5實(shí)物資產(chǎn)清查報(bào)告-閱讀頁(yè)
2024-09-07 01:35本頁(yè)面
【正文】 同。 （三）對(duì)二級(jí)庫(kù)房的監(jiān)督管理缺乏措施和力度。檢查中發(fā)現(xiàn)，有的二級(jí)庫(kù)房無(wú)專(zhuān)人負(fù)責(zé)記賬和庫(kù)房管理，有的是一個(gè)人既管記賬又管庫(kù)房，不符合財(cái)務(wù)核算和物資管理的規(guī)定，缺乏監(jiān)督制約。這樣，容易導(dǎo)致管理環(huán)節(jié)和措施上的漏洞，無(wú)法保 證醫(yī)用耗材的安全和完整。 第 8 頁(yè) 共 12 頁(yè) 檢查中發(fā)現(xiàn)一個(gè)較為突出的問(wèn)題是物資入庫(kù)和出庫(kù)的手續(xù)較為繁瑣。二級(jí)庫(kù)房通常以器械庫(kù)的出庫(kù)單作為入庫(kù)手續(xù)，這樣增加了以后補(bǔ)單據(jù)和相互核對(duì)的工作量。這種情況下，有的物資已經(jīng)發(fā)放完畢而發(fā)票還未收到，借用材料的現(xiàn)象普遍，導(dǎo)致系統(tǒng)記錄與庫(kù)存情況無(wú)法核對(duì)，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)失去了對(duì)庫(kù)存的核算監(jiān)督作用。檢查中，在個(gè)物資庫(kù)房抽查了個(gè)品種的物資，賬實(shí)不符的有個(gè)品種，占 %。檢查中發(fā)現(xiàn)物資管理中計(jì)算機(jī)系統(tǒng)功能上還存在不足，主要表現(xiàn)為：一是審批手續(xù)繁瑣，審批周期較長(zhǎng)，營(yíng)具及材料的采購(gòu)?fù)ㄟ^(guò)后勤綜合管理信息平臺(tái)傳遞申請(qǐng)單，逐級(jí)報(bào)基層領(lǐng)導(dǎo)、科領(lǐng)導(dǎo)、部領(lǐng)導(dǎo)審批，需要少則一星期、多則一個(gè)月的時(shí)間，這種情況下，往往是先采購(gòu)然后等呈批件。 第 9 頁(yè) 共 12 頁(yè) 三是具體的物資使用消耗單位管理薄弱，各科室的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)缺乏對(duì)醫(yī)用耗材的統(tǒng)計(jì)功能，無(wú)法統(tǒng)計(jì)當(dāng)天的消耗數(shù)量，科室未指派專(zhuān)人負(fù)責(zé)醫(yī)用耗材的管理，請(qǐng)領(lǐng)單據(jù)保管不夠完善。 四、幾點(diǎn)建議 （一）增強(qiáng)采購(gòu)預(yù)算制定的科學(xué)性，加大預(yù)算管理力度。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)調(diào)研論證以及與業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通聯(lián)系，做到預(yù)算安排與實(shí)際工作緊密結(jié)合，增強(qiáng)預(yù)算的操作性和指導(dǎo)性。一旦形成年度預(yù)算，必須嚴(yán)格執(zhí)行，如有特殊情況，必須經(jīng)嚴(yán)格的報(bào)批來(lái)調(diào)整或追加預(yù)算。 （二）進(jìn)一步規(guī)范招投標(biāo)采購(gòu)，強(qiáng)化合同管理。制定 xx 物資采購(gòu)的規(guī)章制度，明確不同采購(gòu)方式的適用范圍與條件，市場(chǎng)貨源充足的物資必須進(jìn)行招投標(biāo)采購(gòu)。三是規(guī)范合同管理，每一項(xiàng)采購(gòu)都應(yīng)當(dāng)簽訂合同，形成雙方法律性的權(quán)利和義務(wù)，確保采購(gòu)活動(dòng)的順利進(jìn)行。根據(jù) xx 實(shí)物資產(chǎn)管理規(guī)定，物資采購(gòu)、庫(kù)管、使用職責(zé)應(yīng)當(dāng)相分離。建議實(shí)行物資統(tǒng)管，由器械庫(kù)派人負(fù)責(zé)手術(shù)室和介入醫(yī)學(xué)科庫(kù)房的管理，一是可以減輕手術(shù)室和介入醫(yī)學(xué)科的工作負(fù)擔(dān)和管理難度，二是實(shí)現(xiàn)物資庫(kù)存的集中管理，庫(kù)管和使用崗位相分離，更好地形成內(nèi)部監(jiān)督與控制。當(dāng)前， xx 各單位的復(fù)印機(jī)、投影儀 、電腦、數(shù)碼相機(jī)等貴重辦公設(shè)備逐年增多。 （五）進(jìn)一步完善資產(chǎn)計(jì)價(jià)掛賬核算。檢查中發(fā)現(xiàn)，除部分軍需、營(yíng)房物資外，其余 物資均未在財(cái)務(wù)部門(mén)掛賬核算。為了加強(qiáng)xx 物資管理，完善相關(guān)的控制機(jī)制，利于成本核算，建議將物資采購(gòu)及出入庫(kù)情況在財(cái)務(wù)部門(mén)計(jì)價(jià)掛賬核算。一是系統(tǒng)開(kāi)發(fā)人員應(yīng)當(dāng)經(jīng)常與系統(tǒng)使用單位溝通聯(lián)系，重視物資管理單位提出的意見(jiàn)和建議，結(jié)合物資管理工作的流程和方法，進(jìn)一步改進(jìn)和優(yōu)化系統(tǒng)。三是建立計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的定期維護(hù)制度，及時(shí)解決使用過(guò)程中出現(xiàn)的如數(shù)據(jù)丟失等問(wèn)題，避免問(wèn)題越積越多。 （七）進(jìn)一步提高物資管理人員的業(yè)務(wù)水平。二是提高 物資管理人員的計(jì)算機(jī)知識(shí)和網(wǎng)絡(luò)知識(shí)，逐步實(shí)現(xiàn)由手工賬 第 12 頁(yè) 共 12 頁(yè) 簿到計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)管理的過(guò)渡。 上一篇：青年志愿者服務(wù)事跡下一篇：沒(méi)有了
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