20xx年實物資產(chǎn)清查工作參考總結通用-閱讀頁
2025-01-17 00:32本頁面
【正文】 采購醫(yī)療設備次，采購金額共計萬元，這些采購均采納競爭性會談的方式確定供應商，沒有進展公開招投標。營養(yǎng)一室從家供應商科采購蔬菜、肉類、糧油等共計萬元，這家供應商均由業(yè)務部門和院務部采購辦公室協(xié)商確定，沒有進展招投標和簽訂合同?！ ?三)對二級庫房的監(jiān)視治理缺乏措施和力度。檢查中覺察，有的二級庫房無專人負責記賬和庫房治理，有的是一個人既管記賬又管庫房，不符合財務核算和物資治理的規(guī)定，缺乏監(jiān)視制約。如此，容易導致治理環(huán)節(jié)和措施上的破綻，無法保證醫(yī)用耗材的平安和完好。檢查中覺察一個較為突出的征詢題是物資入庫和出庫的手續(xù)較為繁瑣。二級庫房通常以器械庫的出庫單作為入庫手續(xù)，如此增加了以后補單據(jù)和互相核對的工作量。這種情況下，有的物資已經(jīng)發(fā)放完畢而發(fā)票還未收到，借用材料的現(xiàn)象普遍，導致系統(tǒng)記錄與庫存情況無法核對，計算機系統(tǒng)失去了對庫存的核算監(jiān)視作用。檢查中，在個物資庫房抽查了個品種的物資，賬實不符的有個品種，占%。檢查中覺察物資治理中計算機系統(tǒng)功能上還存在缺乏，主要表現(xiàn)為：一是審批手續(xù)繁瑣，審批周期較長，營具及材料的采購通過后勤綜合治理信息平臺傳遞申請單，逐級報基層領導、科領導、部領導審批，需要少則一星期、多則一個月的時間，這種情況下，往往是先采購然后等呈批件。三是詳細的物資使用消耗單位治理薄弱，各科室的計算機系統(tǒng)缺乏對醫(yī)用耗材的統(tǒng)計功能，無法統(tǒng)計當天的消耗數(shù)量，科室未指派專人負責醫(yī)用耗材的治理，請領單據(jù)保管不夠完善。 四、幾點建議 (一)加強采購預算制定的科學性，加大預算治理力度。財務部門應當加強調研論證以及與業(yè)務部門的溝通聯(lián)絡，做到預算安排與實際工作緊密結合，加強預算的操作性和指導性。一旦構成年度預算，必須嚴格執(zhí)行，如有特別情況，必須經(jīng)嚴格的報批來調整或追加預算?！ ?二)進一步標準招投標采購，強化合同治理。制定XX物資采購的規(guī)章制度，明確不同采購方式的適用范圍與條件，市場貨源充足的物資必須進展招投標采購。三是標準合同治理，每一項采購都應當簽訂合同，構成雙方法律性的權利和義務，確保采購活動的順利進展。按照XX實物資產(chǎn)治理規(guī)定，物資采購、庫管、使用職責應當相別離。建議實行物資統(tǒng)管，由器械庫派人負責手術室和介入醫(yī)學科庫房的治理，一是可以減輕手術室和介入醫(yī)學科的工作負擔和治理難度，二是實現(xiàn)物資庫存的集中治理，庫管和使用崗位相別離，更好地構成內部監(jiān)視與操縱。當前，XX各單位的復印機、投影儀、電腦、數(shù)碼相機等貴重辦公設備逐年增多。 (五)進一步完善資產(chǎn)計價掛賬核算。檢查中覺察，除部分軍需、營房物資外，其余物資均未在財務部門掛賬核算。為了加強XX物資治理，完善相關的操縱機制，利于本錢核算，建議將物資采購及出入庫情況在財務部門計價掛賬核算。一是系統(tǒng)開發(fā)人員應當經(jīng)常與系統(tǒng)使用單位溝通聯(lián)絡，注重物資治理單位提出的意見和建議，結合物資治理工作的流程和方法，進一步改良和優(yōu)化系統(tǒng)。三是建立計算機和網(wǎng)絡系統(tǒng)的定期維護制度，及時處理使用過程中出現(xiàn)的如數(shù)據(jù)喪失等征詢題，防止征詢題越積越多?！ ?七)進一步提高物資治理人員的業(yè)務水平。二是提高物資治理人員的計算機知識和網(wǎng)絡知識，逐步實現(xiàn)由手工賬簿到計算機系統(tǒng)和網(wǎng)絡治理的過渡?！ ⊙由扉喿x：固定資產(chǎn)清查制度 為標準我校固定資產(chǎn)治理，提高固定資產(chǎn)使用年限。清查的方法可分為自查和復查兩個階段，即首先由資產(chǎn)清查小組提供《資產(chǎn)清查登記表》，組織二級資產(chǎn)治理員和使用人員進展自查，之后資產(chǎn)清查小組對照自查表和實物進展復查。學校各使用部門、各處室清查盤點時間為：每年的暑假期間?！ 」潭ㄙY產(chǎn)內部轉移。并將《內部資產(chǎn)轉移表》存檔。確因技術落后、使用期滿、損壞、已淘汰等設備，致使維修費用過高，無修復價值和使用效益低的固定資產(chǎn)，可申請報廢、報損。 固定資產(chǎn)處置按以下程序辦理： (1)一般情況下，學校每年暑假期間組織相關人員對學校的固定資產(chǎn)盤虧、毀損、報廢，一級資產(chǎn)治理員提早半個月在網(wǎng)上發(fā)布通知，二級資產(chǎn)治理員和使用人可按照實際情況填寫資產(chǎn)盤虧、報廢(毀損)憑單交一級資產(chǎn)治理員。 (3)校長批示之后，一級資產(chǎn)治理和財務部門分別沖減固定資產(chǎn)明細帳和總帳。
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