上市公司信息披露及相關案例-閱讀頁
2025-03-20 21:33本頁面
【正文】 抵押、質押； （十六）主要或者全部業(yè)務陷入停頓； （十七）對外提供重大擔保； （十八）獲得大額政府補貼等可能對公司資產、負債、權益或者經營成果產生重大影響的額外收益； （十九）變更會計政策、會計估計； （二十）因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關機關責令改正或者經董事會決定進行更正； （二十一）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。 關聯(lián)交易 21 ? 關聯(lián)股東 ? 為交易對方 ? 為交易對方的直接或間接控制人； ? 被交易對方直接或間接控制的人； ? 與交易對方受同一法人或自然人直接或間接控制； ? 與交易對方或其關聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權轉讓協(xié)議或其他協(xié)議而使其表決權受到限制或影響。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。 違反信息披露義務的民事責任 25 ?《 證券法 》 第六十九條 發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財務會計報告、上市報告文件、年度報告、中期報告、臨時報告以及其他信息披露資料，有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人、上市公司應當承擔賠償責任；發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應當與發(fā)行人、上市公司承擔連帶賠償責任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外；發(fā)行人、上市公司的控股股東、實際控制人有過錯的，應當與發(fā)行人、上市公司承擔連帶賠償責任。 披露存在的問題－信息披露違規(guī)案例 ? 案例一 青鳥華光 （證監(jiān)會 [2023]7號 行政處罰決定書） ? 濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司（青鳥華光）于 1997年 5月在上交所上市。 ? 證監(jiān)會處罰決定： 對青鳥華光給予警告，責令改正，并處以 60萬元罰款 對時任 15名高管給予警告，以及 10萬至 30萬元不等的罰款。 ?行政處罰： 責令佛山照明改正，給予警告，并處以 40 萬元罰款； 對公司時任董事長、總經理、副總經理出處以警告并 315萬元的罰款。 披露存在的問題－信息披露違規(guī)案例 ? 案例三 萬福生科 （證監(jiān)會 [2023]47號行政處罰決定書、 長沙市中級人民法院（ 2023）長中刑二初字第 00050號刑事判決書） ? 經證監(jiān)會查明，萬福生科（湖南）農業(yè)開發(fā)股份有限公司（簡稱萬福生科）存在如下違法事實： 《 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股說明書 》 披露的 2023年至 2023年財務數(shù)據存在虛假記載，公司不符合公開發(fā)行股票的條件。 ? 刑事處罰： 萬福生科犯欺詐發(fā)行股票罪，判處罰金人民幣八百五十萬元； 萬福生科董事長龔永福犯欺詐發(fā)行股票罪、違規(guī)披露重要信息罪，執(zhí)行有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣 10萬元。 謝謝 !
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