用友u8固定資產管理子系統(tǒng)-閱讀頁
2025-03-02 09:27本頁面
【正文】 款 —工行存款 1202301（貸方） 投資者轉入：實收資本（貸方） 捐贈 盤盈 在建工程轉入 *融資租入 ? 各類減少方式的對應入賬科目： 出售 盤虧 投資轉出 捐贈轉出 報廢 毀損 ：固定資產清理 1701（借方） *融資租出 ? 通過使用狀況的確定，可以方便固定資產折舊的正確計算和計提，同時便于統(tǒng)計固定資產的使用狀況，提高資產利用效率。 ? 折舊方法的設置是系統(tǒng)自動計算折舊的基礎。另外，還可以根據需要自定義。 ? 固定資產卡片是固定資產核算和管理的基礎依據。 ? 原始卡片的錄入不限制必須在第一個期間結帳前 ,任何時候都可以錄入原始卡片。 [卡片編號 ]系統(tǒng)根據初始化定義的編碼方案自動設定，不能修改；如果刪除一張卡片，又不是最后一張時，系統(tǒng)將保留空號，且不能再使用。） （重點） ? [類別編號 ]應為類別設置中已定義的明細級編號 （參照錄入） ? [類別名稱 ]應與類別編號相對應，待類別編號定義后，自動生成。 （重點） ? [開始使用日期 ]指資產開始使用的日期，它直接影響到資產以何種方式錄入系統(tǒng)，也直接影響到錄入系統(tǒng)當月的折舊計提。 (該卡片為 原始卡片 ) 當開始使用日期 錄入月份 ,只能通過 ”資產增加” 功能錄入 ,錄入當月不計提折舊 .(該卡片為 新卡片 ) （重點） ? [已計提月份 ]由系統(tǒng)根據開始使用日期 自動計算 得到。 ? [幣種 ]默認初始化設置，不需要再設置。（需要手工輸入。 ? [凈殘值 ]根據原值和凈殘值率自動計算生成。（需要手工輸入。 ? [月折舊 ]根據原值與月折舊率自動計算生成。 ? [對應折舊科目 ]在前面選擇過所屬部門后，這里會根據初始化設置的定義，自動生成對應折舊科目信息。需要手動錄入。 ? 錄入日期：根據登錄信息自動顯示。附屬設備可以在資產使用過程中增加或減少，但不參與折舊的計算。 （重點） ? 注意： （ 1） 原值和累計折舊錄入的必須是卡片錄入月初的價值，否則將會出現計算錯誤。 第三節(jié) 固定資產管理子系統(tǒng)日常業(yè)務處理 ? 主要包括 企業(yè)固定資產的增減 固定資產的變動 固定資產的評估處理等。核算時根據實際業(yè)務要求，在固定資產卡片中選擇輸入固定資產增加的信息內容。 ? 注意： （ 1）新卡片第一個月不提折舊，累計折舊為空或 “0”。 （ 3）固定資產原值一定要錄入卡片錄入月月初的價值，否則會出現計算錯誤。比如登錄日期為 2023年 01月31日，根據需要開始使用日期只能修改為 2023年01月的任何一天。系統(tǒng)每期計提折舊一次，根據使用者錄入系統(tǒng)的資料自動計算每項資產的折舊，并自動生成折舊分配表，然后編制記賬憑證，將本期的折舊費用自動登帳。 （ 2）如果上次計提折舊已通過記賬憑證把數據傳遞到總賬系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計提折舊。 （ 4）當月初使用月份 =使用年限 *121時，一般將折舊提足，該月折舊額 =凈值 凈殘值。 ? 固定資產減少的基本途徑可以分為固定資產的“出售、報廢、毀損、盤虧”等。 ? 對于誤減少的資產，可以使用“糾錯”功能來恢復。如果資產減少操作已經制作憑證，則需刪除憑證后才能恢復。 ? 選擇要減少的資產時，有以下兩種方法： （ 1）如果要減少的資產較少或沒有共同點，則通過輸入資產編號或卡片號，單擊 [增加 ]，將資產添加到資產減少列表中。 對于在固定資產系統(tǒng)生成的憑證傳遞到總帳系統(tǒng)后，還需要以 帳套主管 的身份進入 總賬 ，對傳遞過來的憑證進行審核和記賬 。這種變動要求保留原始憑證，即要求填制“變動單”。如果尚未使用配套的總帳系統(tǒng)的話，則不須做本工作，否則必須完成。 ? 只有當總賬 記賬（針對固定資產系統(tǒng)生成的憑證） 完畢后，固定資產系統(tǒng)期末才可以和總賬進行對帳工作。 ? 如果在初始化設置時，選擇了“與帳務系統(tǒng)對帳”功能，則可以隨時進行對帳操作，不受時間限制。 （ 2）如果在財務接口中選擇“在對帳不平情況下允許固定資產月末結帳”，則可以直接進行月末結帳， ? 每月進行 一次 ,結帳后當期數據 不允許 再被修改。 ? 結帳前要進行數據備份，避免意外損失。 “恢復月末結帳前狀態(tài)”功能 ? 可以取消結帳操作（即反結帳）。 ? 在執(zhí)行了“恢復月末結帳前狀態(tài)”功能后，該功能又自動隱藏。選擇相應張表即可很方便的
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