【正文】 調(diào)整 ? 四是使用信用卡消費(fèi)，一般有 20 天的免息寬限期，若在此期限內(nèi)全部付清信用卡借款余額，則不收利息 （三）消費(fèi)信貸管理（ 9） （三）消費(fèi)信貸管理（ 10） ? 五是信用卡可直接支取現(xiàn)金，作為信用卡貸款，貸款發(fā)生時(shí)就計(jì)息 ? 六是提供信用卡的金融機(jī)構(gòu)每月向持卡人寄去財(cái)務(wù)報(bào)告，列明各項(xiàng)消費(fèi)信用支用情況，通知本月付款期限和最低付款額，未償還部分按復(fù)利計(jì)息，并轉(zhuǎn)入下期余額 ? 七是所有接受信用卡付款的機(jī)構(gòu)，均要向信用卡公司支付提供信用卡結(jié)算等服務(wù)管理的手續(xù)費(fèi) （三）消費(fèi)信貸管理（ 11） ? B、信用卡的主要收入來(lái)源 ? 一是持卡人未按時(shí)償還貸款余額所支付的利息 ? 1990年代初，美國(guó)銀行的平均優(yōu)惠利率為%－ % ，信用卡利率為 18%－ 19% ? 二是向持卡人收取的年費(fèi) ? 三是接受信用卡付款的機(jī)構(gòu)按信用卡銷(xiāo)售額所支付的手續(xù)費(fèi) ? 手續(xù)費(fèi)為信用卡交易額的 2%－ 5% （三）消費(fèi)信貸管理（ 12） ? C、信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原因 ? 信用卡業(yè)務(wù)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)性：信用卡消費(fèi)信貸中持卡人只需償還未償還余額中的一小部分款項(xiàng)就可獲得展期信貸的管理方法，使發(fā)卡機(jī)構(gòu)難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)持卡人的財(cái)務(wù)問(wèn)題 ? 競(jìng)爭(zhēng)銷(xiāo)售信用卡過(guò)程中所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn) ? 信用卡業(yè)務(wù)規(guī)模太大，銀行難以掌握用戶的信用狀況及變化 （三）消費(fèi)信貸管理（ 13） ? D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施 ? 出售信用卡應(yīng)收帳款，即應(yīng)收帳款證券化 ? 實(shí)施“有擔(dān)保信用卡”（ 1990 年代），即對(duì)信用狀況差的申請(qǐng)人要求以部分銀行存款作為保證金，這部分存款照常計(jì)息，但不準(zhǔn)提取 （三）消費(fèi)信貸管理（ 14） ? 消費(fèi)信用分析 ? （ 1）消費(fèi)信用分析的內(nèi)容（ 4 個(gè)方面） ? 一是消費(fèi)者的收入狀況及收入與支出的關(guān)系 ? 主要考察： ? 職業(yè)收入和其他收入來(lái)源 ? 將其收入與其必須的支出進(jìn)行比較 ? 判斷是否具備舉借新債的條件 （三）消費(fèi)信貸管理（ 15） ? 二是職業(yè)分析：具體分析職業(yè)的性質(zhì)、穩(wěn)定程度、消費(fèi)者對(duì)職業(yè)的態(tài)度 ? 三是資產(chǎn)：重點(diǎn)核實(shí)消費(fèi)者提供的資產(chǎn)數(shù)量 ? 四是債務(wù)：重點(diǎn)分析消費(fèi)者所欠債務(wù)的額度、還款期限等、還款后的剩余收入是否滿足貸款條件 （三）消費(fèi)信貸管理（ 16） ? （ 2）消費(fèi)信用分析的方法 ——信用評(píng)分 ? 銀行一般采用“信用評(píng)分模型”來(lái)作信用分析，實(shí)際上是一個(gè)打分系統(tǒng)，內(nèi)容包括： ? 年齡 性別 ? 婚姻 職業(yè) ? 行業(yè) 就業(yè)的穩(wěn)定性 ? 住房 月收入 ? 信用卡 信用記錄 （三）消費(fèi)信貸管理（ 17） ? 有關(guān)消費(fèi)信貸的法規(guī)（三個(gè)方面） ? （ 1）消費(fèi)信貸的真實(shí)性、公平性和公正性 ? 真實(shí)性：提供消費(fèi)信貸的金融機(jī)構(gòu)對(duì)消費(fèi)者發(fā)出的帳單和財(cái)務(wù)報(bào)告必須是準(zhǔn)確的 ? 公正性：使消費(fèi)者事前能清楚地了解接受消費(fèi)信貸的成本，在一定期限內(nèi)，消費(fèi)者有權(quán)撤銷(xiāo)對(duì)消費(fèi)信貸的申請(qǐng)，并有方便的途徑對(duì)帳單錯(cuò)誤表示異議 ? 公平性：在提供消費(fèi)信貸時(shí)，不得在性別、年齡、種族、婚姻狀況、膚色、宗教信仰和民族等方面有任何的歧視 （三）消費(fèi)信貸管理（ 18） ? （ 2）個(gè)人破產(chǎn)法的影響 ? 西方國(guó)家的個(gè)人破產(chǎn)法規(guī)定：規(guī)定破產(chǎn)清算后應(yīng)保留的財(cái)產(chǎn)限額；限額的剩余部分用來(lái)清償債務(wù) ? 例： 1978年美國(guó)的“破產(chǎn)修正案”規(guī)定個(gè)人在破產(chǎn)清算后容許保留價(jià)值 7 500美元的不動(dòng)產(chǎn)和與住宅有關(guān)的個(gè)人財(cái)產(chǎn) ? 價(jià)值高達(dá) 1 200美元的交通工具和 500美元的首飾，并可以保留某些來(lái)源的未來(lái)收入 （三）消費(fèi)信貸管理（ 19） ? （ 3）為保護(hù)消費(fèi)者，對(duì)消費(fèi)信貸利率加以法律的限制 ? 結(jié)果： ? 一是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)減少提供消費(fèi)信貸 ? 二是銀行和其他提供消費(fèi)信貸的金融機(jī)構(gòu)通過(guò)提高服務(wù)收費(fèi)，或者縮短消費(fèi)信貸的期限，把負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)嫁到消費(fèi)者頭上 ? 三是低收入者是首要的受害者 ? 銀行鉆法律空子以尋發(fā)展：美國(guó)法律規(guī)定，信用卡利率上限根據(jù)銀行所在地的州的法律來(lái)定 （四）抵押貸款的管理（ 1） ? 抵押物的選擇與估價(jià) ? （ 1）選擇中的四個(gè)原則 ? 合法性：貸款抵押物必須是法律允許設(shè)定抵押權(quán)的財(cái)產(chǎn) ? 易售性：抵押物的市場(chǎng)需求相對(duì)穩(wěn)定，處理時(shí)易于出售 ? 穩(wěn)定性：抵押物的價(jià)格和性能相對(duì)穩(wěn)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小，易于保管 ? 易測(cè)性：抵押物的品質(zhì)和價(jià)值易于測(cè)定 （四）抵押貸款的管理（ 2） ? （ 2）估價(jià) ? 一是確定抵押物品的現(xiàn)值，即按現(xiàn)在價(jià)格確定的價(jià)值 ? 二是確定抵押率，即抵押物品的預(yù)計(jì)貶損值與現(xiàn)值之間的比率 ? L ：銀行發(fā)放抵押貸款的額度 ? P ：抵押物品的現(xiàn)值 ? R ：抵押率 ? △ P ：抵押物預(yù)計(jì)貶損值 ? 則： L=P（ 1－ R ）， R=△ P/P （四）抵押貸款的管理（ 3） ? 對(duì)抵押物品估價(jià)應(yīng)遵循的原則： ? 一是大致相等的原則，對(duì)抵押物品的估價(jià)要大體符合將來(lái)拍賣(mài)的實(shí)際價(jià)格 ? 一般而言，價(jià)格應(yīng)控制在實(shí)際拍賣(mài)價(jià)格上下 20% 的范圍內(nèi) ? 二是易于拍賣(mài)的原則，不易于拍賣(mài)的抵押物品，估價(jià)可接近規(guī)定范圍的下限 ? 三是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的原則 ? 解決占管風(fēng)險(xiǎn)的辦法是要求抵押物品投保 ? 解決處理風(fēng)險(xiǎn)的辦法是盡可能要求以易于處理的財(cái)產(chǎn)作抵押品 （四）抵押貸款的管理（ 4） ? 抵押物品的估價(jià)方法 ? （ 1）動(dòng)產(chǎn)的估價(jià)（設(shè)備類(lèi)和存貨類(lèi)） ? 設(shè)備類(lèi)動(dòng)產(chǎn)的估價(jià)：關(guān)鍵是計(jì)算設(shè)備的折舊，貸款額度等于設(shè)備的折舊值乘以抵押率 ? 我國(guó)工商銀行總行的有關(guān)規(guī)定： 機(jī)器設(shè)備抵押貸款額＜（購(gòu)入價(jià)－折舊） 60% 營(yíng)運(yùn)車(chē)輛抵押貸款額＜（購(gòu)入價(jià)－折舊） 80% （四）抵押貸款的管理（ 5） ? 設(shè)備折舊計(jì)算中的困難：對(duì)無(wú)形損耗部分的合理估價(jià) ——如何預(yù)測(cè)技術(shù)水平發(fā)展趨勢(shì) ? 存貨類(lèi)動(dòng)產(chǎn)的估價(jià)：預(yù)測(cè)抵押期內(nèi)，存貨價(jià)格的變動(dòng)趨勢(shì)及銷(xiāo)售前景 （四）抵押貸款的管理（ 6） ? （ 2）不動(dòng)產(chǎn)的估價(jià)（地產(chǎn)與房產(chǎn)的估價(jià)） ? 地產(chǎn)估價(jià)的基礎(chǔ)：土地使用權(quán)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格 ? 地產(chǎn)所處的地理位置及占用該地產(chǎn)取得的經(jīng)濟(jì)效益的大小是決定地產(chǎn)價(jià)格的主要因素 ? 地產(chǎn)價(jià)格從高到低的排列為：商業(yè)用地、民用住宅、辦公房屋用地及工業(yè)生產(chǎn)建筑用地 ? 地產(chǎn)的公共設(shè)施（交通等）和“三通”（通電、通水、通氣）是估價(jià)的外部因素 （四）抵押貸款的管理（ 7） ? 房產(chǎn)的估價(jià)： ? 房產(chǎn)的用途及其經(jīng)濟(jì)效益 ? 房產(chǎn)的新舊程度及其可能使用的年限 ? 房產(chǎn)的原造價(jià)和現(xiàn)建價(jià)的價(jià)差及其維修費(fèi)用等 ? 另外應(yīng)結(jié)合各地房產(chǎn)局房產(chǎn)評(píng)估所的有關(guān)鑒定標(biāo)準(zhǔn) （四）抵押貸款的管理（ 8） ? （ 3）有價(jià)證券的估價(jià) ? 股票的估價(jià)：一般按近期的平均價(jià)格來(lái)確定，對(duì)股票的估價(jià)就是預(yù)測(cè)抵押貸款到期后該股票的價(jià)格 ? 應(yīng)注意的因素：宏觀經(jīng)濟(jì)政策；企業(yè)盈利情況；股票供求關(guān)系 ? 債券的估價(jià)：以債券的本金與利息之和作為估價(jià)的基礎(chǔ)，最高不超過(guò)總額的 70% （四）抵押貸款的管理（ 9） ? 定期存單的估價(jià)（本、外幣的區(qū)別）： ? 本幣以單據(jù)所記本金作為估價(jià)的基礎(chǔ) ? 外幣以抵押日的外匯牌價(jià)折合成本幣加以估價(jià) ? 若借款人定期存單的簽發(fā)銀行與抵押銀行貸款的發(fā)放銀行不是同一銀行，存單抵押率不超過(guò)面額的 70% ? 抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記（ P136） （四）抵押貸款的管理（ 10） ? 抵押物的占管、處分 ? 抵押物品保管的兩種方式： ? 一是由抵押人保管（如動(dòng)產(chǎn)） ? 二是由抵押權(quán)人保管（如有價(jià)證券等） ? 銀行必須掌握抵押物品的證書(shū)化的所有權(quán)和票據(jù)化的債權(quán)，以及抵押物品的保險(xiǎn)單正本 （四）抵押貸款的管理（ 11） ? （ 1）動(dòng)產(chǎn)的保管 ? 作為抵押物品的機(jī)器設(shè)備一般由抵押人保管，以滿足生產(chǎn)需要，但抵押人必須填寫(xiě)機(jī)器的保管卡片 ? 存貨類(lèi)保管： ? 抵押人生產(chǎn)活動(dòng)所必須的存貨，由抵押人保管 ? 抵押人暫時(shí)不用的存貨，可由雙方封存或由抵押權(quán)人保管 （四）抵押貸款的管理（ 12） ? （ 2）不動(dòng)產(chǎn)的保管 ? 房地產(chǎn)的實(shí)物特征決定了它只能由抵押人保管，但在抵押期內(nèi)，抵押人必須將房地產(chǎn)正本、國(guó)家土地使用證以及土地使用合同證書(shū)交抵押銀行保管 （四）抵押貸款的管理（ 13） （ 3）有價(jià)證券的保管 ? 不記名證券由抵押銀行保管 保管方式 ? 記名證券，抵押人必須在證券背書(shū)，并辦 ? 理相關(guān)手續(xù)后，交付抵押銀行保管 ? 銀行的責(zé)任： ? 一是保管期內(nèi)，有價(jià)證券不得損壞或丟失 ? 二是在保管到期時(shí)要及時(shí)兌現(xiàn)，不得延期，不能過(guò)期作廢 （五）票據(jù)貼現(xiàn)管理（ 1） ? 票據(jù)的職能 ? （ 1）匯兌職能：銀行簽發(fā)票據(jù)用來(lái)清償異地債權(quán)債務(wù)關(guān)系時(shí)，票據(jù)具有匯兌職能 ? 票據(jù)的匯兌職能克服了現(xiàn)金支付在空間上的障礙 ? （ 2）支付職能：使用票據(jù)代替現(xiàn)金支付 ? 意義：對(duì)個(gè)人，可節(jié)省計(jì)算現(xiàn)金的時(shí)間 ? 對(duì)國(guó)家，可減少貨幣發(fā)行 （五）票據(jù)貼現(xiàn)管理（ 2） ? （ 3）信用職能：票據(jù)的當(dāng)事人可憑借某人的信用，以票據(jù)融資，就未來(lái)可取得的貨幣作為現(xiàn)在的貨幣來(lái)使用 ? 票據(jù)的信用職能克服了現(xiàn)金支付在時(shí)間上的障礙 ? 例：甲向乙簽發(fā)本票領(lǐng)取其貨物，承諾 3個(gè)月以后付清本金和利息 ? 乙可將此票背書(shū)后轉(zhuǎn)讓給其債權(quán)人，也可持票貼現(xiàn)融通資金 ? 票據(jù)背書(shū)的次數(shù)越多，說(shuō)明其信用越好 （五）票據(jù)貼現(xiàn)管理（ 3） ? （ 4）結(jié)算職能：又叫債務(wù)抵銷(xiāo)職能 ? 簡(jiǎn)單的結(jié)算是互有債務(wù)的雙方當(dāng)事人各簽發(fā)一張本票給對(duì)方，兩張本票都到期時(shí)即可相互抵銷(xiāo)，差額部分僅需一方用現(xiàn)金支付 ? 復(fù)雜的結(jié)算可通過(guò)票據(jù)交換制度來(lái)完成 （五）票據(jù)貼現(xiàn)管理（ 4） ? （ 5）融資職能：持票人可將未到期的票據(jù)通過(guò)票據(jù)貼現(xiàn)，票據(jù)轉(zhuǎn)讓得到現(xiàn)金 ? 持票者 → 以票據(jù)向其開(kāi)戶銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)融資 ? 背書(shū)后轉(zhuǎn)讓給其債權(quán)人 ? 在國(guó)際票據(jù)市場(chǎng)上，不僅經(jīng)營(yíng)到期票據(jù)的交換和買(mǎi)賣(mài)，而且經(jīng)營(yíng)未到期票據(jù)的交換和買(mǎi)賣(mài) （五）票據(jù)貼現(xiàn)管理（ 5） ? 票據(jù)的種類(lèi) ? （ 1）匯票：一人向另一人簽發(fā)的，要求在即期或定期或可以確定的將來(lái)時(shí)期，向某一特定人或持票來(lái)人，無(wú)條件支付一定金額的票據(jù) ? 匯票一般是由債權(quán)人向債務(wù)人簽發(fā)，要求債務(wù)人在約定時(shí)間支付一定款項(xiàng)的票據(jù)，因此必須經(jīng)債務(wù)人同意，匯票才有效 ? 債務(wù)人同意付款的形式是在匯票上簽字蓋章，辦理承兌手續(xù) （五）票據(jù)貼現(xiàn)管理（ 6） ? （ 2）本票：本票是由債務(wù)人向債權(quán)人簽發(fā)的，保證即期或定期或可以確定的將來(lái)時(shí)期，對(duì)債權(quán)人無(wú)條件支付一定金額的書(shū)面承諾債務(wù)證書(shū) ? 本票與匯票最主要的區(qū)別： ? 本票是由債務(wù)人簽發(fā)的付款承諾，其出票人是主債務(wù)人 ? 匯票是一項(xiàng)付款的委托命令，其出票人既可以是債權(quán)人，也可以是債務(wù)人，但匯票的主債務(wù)人是承兌人 （五）票據(jù)貼現(xiàn)管理（ 7） ? （ 3）支票：支票是以銀行為付款人的即期匯票，是由出票人根據(jù)其在銀行的活期存款帳戶簽發(fā)的，授權(quán)銀行對(duì)某人或持票來(lái)人即期無(wú)條件支付一定金額的票據(jù) ? 特點(diǎn)： ? 支票是即期匯票 ? 付款人有資格限制 （五）票據(jù)貼現(xiàn)管理（ 8） ? 商業(yè)匯票：銀行以外的人簽發(fā)的匯票 銀行承兌匯票 ? 匯票 商業(yè)承兌匯票 ? 銀行匯票：銀行向客戶收妥款項(xiàng)后，簽發(fā)給客戶前往異地辦理轉(zhuǎn) 票 帳結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù) 據(jù) 商業(yè)本票：由企業(yè)或個(gè)人簽發(fā)，用于清償出票人