【正文】 ，降低主要產(chǎn)品成本 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 85 附表 1：公司財務(wù)分析報告主要內(nèi)容 財務(wù)分析報告項目 報告內(nèi)容 市場信息收集 市場信息及同行業(yè)主要競爭對手經(jīng)營狀況信息的采集匯總 內(nèi)部財務(wù)狀況分析 公司近幾年的財務(wù)指標分析 對比分析 橫向與競爭對手的優(yōu)劣勢分析，縱向內(nèi)部財務(wù)指標的歷史分析 主要結(jié)論 對公司的發(fā)展現(xiàn)狀從財務(wù)的角度進行描述 ， 得出主要結(jié)論 可能的建議 重要注意事項或可能的改進措施建議 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 86 附表 2：公司財務(wù)分析報告評分表 （財務(wù)科長填寫） 軟指標評分項目 分數(shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 外部信息采集的有效性 20 內(nèi)部財務(wù)信息分析的全面性 20 橫向與縱向的對比分析 20 分析結(jié)論對決策的支持性 30 總計 100 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 87 附表 3：項目財務(wù)分析評分表 （財務(wù)科長填寫） 軟指標評分項目 分數(shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 項目的可行性報告的財務(wù)分析的完整性 20 對可能的風險的準確預(yù)測和描述 20 可行性論證的充分性 30 對項目的建議或規(guī)避風險的措施可行性 20 總計 100 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 88 附表 4：項目財務(wù)分析主要內(nèi)容 項目財務(wù)分析報告項目 報告內(nèi)容 可行性分析 項目可行性分析報告的財務(wù)分析部分內(nèi)容 財務(wù)預(yù)測模型 對項目的未來至少 5年的財務(wù)預(yù)測模型 財務(wù)風險 主要面臨的財務(wù)風險揭示 主要結(jié)論 對項目上馬的建議或規(guī)避風險的可能舉措 可能的建議 需要重要注意事項或可能的調(diào)整建議 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 89 財務(wù)管理科財務(wù)分析員考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財務(wù)科長 公司財務(wù)分析報告 項目財務(wù)分析報告 成本控制指標落實情況 分析報告 對報告打分 整理備案 接受考評反饋 分析報告 對報告打分 整理備案 財務(wù)預(yù)算及 財務(wù)報告 審核考評 整理備案 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 90 會計科長職位說明書（一） 崗位 目的 ?負責完成集團的各項會計核算及財務(wù)報表匯總等工作，并負責下屬子公司會計信息的管理 崗位 職責 負責制定、完善集團會計制度，統(tǒng)一會計科目 負責集團及主要子公司各類財務(wù)報表匯總 負責推薦子公司會計派出人選 負責按期收集下屬公司財務(wù)信息 負責子公司會計制度執(zhí)行情況檢查 監(jiān)督、指導(dǎo)下屬公司會計結(jié)算和核算工作 負責部門人員管理與組織內(nèi)部培訓(xùn) 完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù) xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 91 會計科長職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標 指標項目 量化目標 指標權(quán)重 崗位 技能 要求 熟悉國家財經(jīng)、稅務(wù)方面的法律、法規(guī)和方針政策 有較全面的財務(wù)、審計、會計、經(jīng)濟法、稅法等專業(yè)知識 具有豐富的中、高級會計核算經(jīng)驗 很強的職業(yè)道德 崗位 資格 要求 本科以上學(xué)歷 財務(wù)、會計、審計相關(guān)專業(yè) 中級會計資格 相關(guān)財務(wù)專業(yè)工作經(jīng)驗 3年以上 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 92 會計核算科會計科長組成表 考核周期 考核標準 說明 權(quán)重 計算方式 信息來源 考核目的 公司財務(wù)信息分析 半年 100分 會計業(yè)務(wù)未按公司會計制度及時入帳及存檔的出錯次數(shù) 30% 100 錯誤數(shù)為 0次 60 1次 0 2次 財務(wù)分析報告 保證公司會計信息的準確性 稅務(wù)費用節(jié)省目標 半年 100分 負責子公司的實際納稅水平與計劃稅務(wù)目標的比值 A 30% 12 100 公司財務(wù)報表及財務(wù)分析報表 保證公司合理避稅、合法納稅 集團及主要子公司財務(wù)報表匯總 半年 100分 附表 20% 附表 財務(wù)分析報表 保障公司財務(wù)信息的及時準確披露 員工培訓(xùn)與考核 半年 100分 附表 15% 附表 財務(wù)分析報表 提高財務(wù)部門工作效率 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 93 附表：會計核算科財務(wù)報表評分表 （財務(wù)部經(jīng)理填寫） 軟指標評分項目 分數(shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 對公司銷售及應(yīng) 收款管理的影響 60 報告內(nèi)容的全面性 15 報告內(nèi)容的充分性 15 總計 100 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 94 會計核算科會計科長考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財務(wù)部經(jīng)理 負責主要子公司會計業(yè)務(wù)處理準確性 公司稅務(wù)費用節(jié)省目標 集團及主要子公司財務(wù)報表匯總 財務(wù)報表 審核考評 整理備案 接受考評反饋 財務(wù)報表 財務(wù)分析報告 審核考評 整理備案 財務(wù)報表 對報告打分 整理備案 員工培訓(xùn)與考核 培訓(xùn)總計及 考核報告 對報告打分 整理備案 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 95 會計職位說明書（一） 崗位 目的 ?協(xié)助會計科長實施公司會計核算及相關(guān)財務(wù)報表匯總、核對的工作，完成公司稅務(wù)核算業(yè)務(wù) 崗位 職責 執(zhí)行會計制度，負責主要子公司會計結(jié)算和核算工作 負責集團及子公司稅務(wù)核算業(yè)務(wù) 負責匯總子公司分類帳，編制月度會計報表和季度報表 負責匯總月度、季度報表，編制年度會計報表 負責會計報表的核對與調(diào)整 協(xié)助匯編集團財務(wù)報表 完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù) xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 96 會計職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標 指標項目 量化目標 指標權(quán)重 崗位 技能 要求 熟悉國家財經(jīng)、稅務(wù)方面的法律、法規(guī)和方針政策 有較全面的財務(wù)、審計、會計、經(jīng)濟法、稅法等專業(yè)知識 具有豐富的中、高級會計核算經(jīng)驗 很強的職業(yè)道德 崗位 資格 要求 ?？埔陨蠈W(xué)歷 財務(wù)、會計、審計相關(guān)專業(yè) 初級以上會計資格 2年以上相關(guān)財務(wù)專業(yè)工作經(jīng)驗 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 97 會計核算科會計組成表 考核周期 考核標準 說明 權(quán)重 計算方式 信息來源 考核目的 會計憑證處理審核準確性 半年 100分 會計業(yè)務(wù)未按公司會計制度及時入帳及存檔的出錯次數(shù) 40% 100 錯誤數(shù)為 0次 60 1次 0 2次 主管或相關(guān)單位的檢查記錄 保證會計信息的準確性 稅務(wù)費用節(jié)省目標 半年 100分 負責子公司的實際納稅水平與計劃稅務(wù)目標的比值 A 30% 12 100 公司財務(wù)報表及財務(wù)分析報表 保證公司合理避稅、合法納稅 負責子公司報表的及時編制 半年 100分 附表 30% 附表 財務(wù)報表 保障公司財務(wù)信息的及時準確披露 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 98 附表：會計核算科會計財務(wù)報表評分表 （會計科長填寫） 軟指標評分項目 分數(shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 報告對公司決策影響性 40 報告內(nèi)容的全面性 25 報告內(nèi)容的充分性 15 總計 100 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 99 會計核算科會計考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 會計科長 會計憑證處理審核準確性 公司稅務(wù)核算管理的合理性 負責子公司報表的及時編制 審計報告及 相關(guān)記錄 審核考評 整理備案 接受考評反饋 相關(guān)記錄 審核考評 整理備案 審計報告及 相關(guān)記錄 對報告打分 整理備案 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 100 出納職位說明書（一） 崗位 目的 ?負責貨幣資金及銀行帳戶的收付業(yè)務(wù)及對帳管理業(yè)務(wù)，為公司日常運作辦理各類發(fā)票報銷等貨幣資金手續(xù) 崗位 職責 負責公司現(xiàn)金和銀行存款的收付業(yè)務(wù)，做到日清月結(jié)，確保帳款相符 負責購買支票及保管印鑒，保障轉(zhuǎn)帳收付業(yè)務(wù)的順利、合法進行 執(zhí)行公司現(xiàn)金數(shù)量管理規(guī)定，保障公司日常業(yè)務(wù)所需貨幣量，根據(jù)現(xiàn)金需求預(yù)測，到銀行提取備用金及返納現(xiàn)金，進行公司每日現(xiàn)金量管理 負責集團支票手續(xù)辦理及轉(zhuǎn)帳收付業(yè)務(wù) 負責審核集團公司及子公司各類發(fā)票、單據(jù)的真實性和審批 負責報銷公司各類發(fā)票、單據(jù) 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù) xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 101 出納職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標 指標項目 量化目標 指標權(quán)重 崗位 技能 要求 具備一定的會計知識 掌握對記帳憑證的審核方法和原則 掌握盤點現(xiàn)金的方法 掌握選擇適當結(jié)算方式的技巧 掌握核對帳目及查找錯帳的方法 崗位 資格 要求 ?？埔陨蠈W(xué)歷 初級會計資格 二年以上工作經(jīng)歷 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 102 會計核算科出納組成表 考核周期 考核標準 說明 權(quán)重 計算方式 信息來源 考核目的 現(xiàn)金及銀行帳戶管理 半年 100分 對日常現(xiàn)金的使用控制及銀行對帳單的檢查錯誤率 35% 100 錯誤數(shù)為 0次 60 1次 0 2次 主管或相關(guān)單位的檢查記錄 保障資金安全 公司支票業(yè)務(wù)管理 半年 100分 對日?，F(xiàn)金的使用控制及銀行對帳單的檢查錯誤率 35% 100 錯誤數(shù)為 0次 60 。 ? 權(quán)重：根據(jù)組成某崗位的 35個指標對崗位業(yè)績影響的大小確定它們各自的權(quán)重，權(quán)重隨著不同階段工作重點而進行調(diào)整，為了使崗位員工投入更多的資源開展某項工作，公司將加大該項工作的權(quán)重。 ? 考評標準：指的是各考評項目獲得滿分時需要達到的標準。職能部門崗位業(yè)績考核辦法報告 集團 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 1 職能部門崗位業(yè)績考核體系構(gòu)成 ? 職務(wù)說明書 ? 關(guān)鍵業(yè)績組成表 ? 考評流程 ? 業(yè)績考評表 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 2 職務(wù)說明書內(nèi)容 職務(wù)說明書 組成表 考評流程 業(yè)績考評表 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 3 關(guān)鍵業(yè)績指標介紹 ? （ ）即關(guān)鍵業(yè)績考評指標； ? 確定應(yīng)以崗位職務(wù)說明書為基礎(chǔ)，詳細了解該崗位工作內(nèi)容并找出主要工作； ? 在能夠反映被考評人的所有評價指標中，選擇最重要的 35個最能反映出被考評人業(yè)績的評價指標作為指標； ? 制定指標應(yīng)兼顧公司長期目標和短期利益的結(jié)合； ? 選擇的原則： ? 對工作業(yè)績產(chǎn)生重大影響的工作內(nèi)容， ? 占用大量工作時間的工作內(nèi)容 xx實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 2023/2/25 4 公司指標體系說明 (一 ) ? 每個崗位的指標由組成表、說明表（對某些專有名詞的解釋）、軟指標評分表、考核流程圖四部分組成，部分崗位由于指標有約定俗成的解釋，略去說明表，在組成表的說明一欄給予簡短的說明。 ? 考評周期：指的是考評的頻度，即多長時間考評一次。 ? 說明：對指標內(nèi)容的詳細介紹，考評人和被考評人在確定指標時需要就內(nèi)容達成共識。權(quán)重通常在每年初確定內(nèi)容時確定