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2025-01-18 00:03本頁面
【正文】 總儲(chǔ)蓄率 ? 反映客戶總體上積累財(cái)富的能力 ? 債務(wù)本金償還沖減負(fù)債，構(gòu)成儲(chǔ)蓄一部分 ? 自由儲(chǔ)蓄率 ? 反映客戶的超額儲(chǔ)蓄能力 儲(chǔ)蓄比率 /結(jié)余比率 ? 結(jié)余比率 =1支出比率。 ? 例如：某一家庭一年的稅后收入 20萬元，年結(jié)余 10萬元，則，結(jié)余比率 10萬 /20萬 =。 凈資產(chǎn)投資比率 ? 凈資產(chǎn)投資比率 ? 反映客戶通過投資增加財(cái)富以實(shí)現(xiàn)其財(cái)務(wù)目標(biāo)的能力。 （二）綜合財(cái)務(wù)比率分析 ? 理財(cái)成就率 ? 資產(chǎn)增長率 ? 財(cái)務(wù)自由度 ? 致富公式 理財(cái)成就率 ? 理財(cái)成就率 ? 說明，該公式隱含假設(shè)儲(chǔ)蓄增長率與投資報(bào)酬率相等，因此，儲(chǔ)蓄積累總額等于目前的年儲(chǔ)蓄額乘已工作年數(shù)。 ? 該比率高于 1，說明理財(cái)成績理想； ? 該比率小于 1，說明理財(cái)成就不好 例子 ? 一個(gè)客戶現(xiàn)在年儲(chǔ)蓄 5萬元，已工作 5年，目前凈資產(chǎn) 20萬元，假設(shè)這個(gè)客戶近 5年的儲(chǔ)蓄增長率與市場平均投資報(bào)酬率相等。 資產(chǎn)增長率 ? 資產(chǎn)增長率 財(cái)務(wù)自由度 ? 財(cái)務(wù)自由度 ? 臨近退休，生息資產(chǎn)（包括退休金）的利息收益應(yīng)足以維持退休后的各種生活開支，這時(shí)財(cái)務(wù)自由度為 1 ? 工作期間，財(cái)務(wù)自由度應(yīng)從較低水平逐漸提高，向 1靠近。 ? 凈資產(chǎn)退休時(shí)達(dá)到 100萬時(shí)，可以完全依靠生息資產(chǎn)的利息收入生活。實(shí)物投資方面，擁有價(jià)值 79,200元的 22畝林木。 ? 鄭先生夫婦年收入共 84000元，租金收入20400元。 個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表 （單位：人民幣元） 資產(chǎn) 負(fù)債 銀行存款： 10,000 房屋貸款： 60,000 房屋不動(dòng)產(chǎn)： 630,000 汽車： 60,000 林木投資： 79,200 資產(chǎn)總計(jì)： 779,200 負(fù)債總計(jì)： 60,000 凈資產(chǎn)： 719,200 個(gè)人損益表 /現(xiàn)金流量表 收入金額（元） 支出金額（元） 工資 84,000 日常支出 13,870 租金收入 20,400 交通費(fèi)用 8,000 人壽和其它保險(xiǎn) 130 子女教育費(fèi)用 3,000 住房支出 15,600 收入小計(jì) 104,400 支出小計(jì) 40,600 結(jié)余： 63,800 財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 ? 凈資產(chǎn)比率＝凈資產(chǎn)247。 779200= ? 資產(chǎn)負(fù)債比率＝負(fù)債總額247。 779200= ? 凈資產(chǎn)投資比率＝投資資產(chǎn)247。 719200= ? 收入負(fù)債 比率＝償債支出247。 104400= ? 流動(dòng)資產(chǎn)保障率＝流動(dòng)性資產(chǎn)247。 (40600247。稅后收入 ? =63800247。 ? 現(xiàn)金流量比較充足，支出保障情況較好 ? 凈資產(chǎn)投資比率不高，家庭閑置資金過多 案例 2: 部門經(jīng)理王先生的家庭理財(cái) ? 客戶基本情況： 王先生，男， 45歲，任某公司部門經(jīng)理，月工資 8000元，年底一次性獎(jiǎng)金 30000元。兒子 18歲，在私立國際學(xué)校讀高三，年教育費(fèi)用支出 45000元。他們還貸款買了一輛車，價(jià)值 20萬元，每年償還 19000元，尚欠 95000元。股票現(xiàn)值 10萬元，三年期國債 15萬元。另外，衣物購置花費(fèi) 1萬元，維修費(fèi)用 1000元，旅游費(fèi)用 3萬元。 ? =(50000+100000+150000) 247。 ? 流動(dòng)資產(chǎn)保障率 =(50000+100000) 247。 12)=10 ? 收支管理較為混亂，家庭收支結(jié)余較少，家庭支出項(xiàng)目過多 ，容易導(dǎo)致家庭財(cái)務(wù)發(fā)生危機(jī)。 206000=% 分析結(jié)論 : 案例 3: 典型中產(chǎn)之家庭理財(cái) 客戶家庭收入情況： 先生 30歲，工作 8年，個(gè)人年收入約 25萬元，穩(wěn)定趨升，其中工資及獎(jiǎng)金20萬元左右，單位股份紅利每年約 5萬元。以上均為稅后收入。全家都有社保。無其他商業(yè)保險(xiǎn)。無其他負(fù)債。因日常開銷大部由父母承擔(dān)，其他開銷不超過 2萬元。 家庭資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)） （單位：人民幣元） 收入 支出 本人工資收入 202300 基本生活開銷 20230 配偶工資收入 20230 房貸月供 0 非固定勞務(wù)收入 0 車貸月供 0 資產(chǎn)生息收入 55100 保費(fèi)支出 3600 0 非定期休閑大額支出 0 收入合計(jì) 275100 支出合計(jì) 23600 節(jié)余 251500 注 :生息收入中對(duì)不同的金融資產(chǎn)分紅率進(jìn)行了假設(shè) ,貨幣基金 ,偏債基金 ,偏股基金 ,封閉基金 ,可轉(zhuǎn)債 ,股票 . 家庭年現(xiàn)金流量表 （單位：人民幣元） 演講完畢，謝謝觀看！
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