【正文】 公司：長春市；主要輻射東三省 中原分公司：鄭州市；主要輻射河南省、山東省 華中分公司；武漢市；主要輻射湖南、湖北、江西省 西北分公司：西安；主要輻射陜西、山西省 第一期先建立華東或華南分公司，爭取在半年內(nèi)第一家分公司的基礎(chǔ)建設(shè)，開始試營業(yè)；采取邊經(jīng)營邊建設(shè)的方式，第一個分公司的經(jīng)驗(yàn)和模式可以在全國逐個“拷貝”，爭取在 2 年內(nèi)在全國建立 78 個分公司，每個分公司下面有幾個甚至幾十個辦事處。 第 四 章 企業(yè)組織機(jī)構(gòu) 企業(yè)組織機(jī)構(gòu) 股東大會選舉 企業(yè)由股東大會選舉 董事、監(jiān)事，成立董事會、監(jiān)事會，法人代表為董事長。 架構(gòu)圖 董事會 監(jiān)事會 董事長 總公司經(jīng)理 審 人 綜 戰(zhàn) 咨 培 計 力 合 略 詢 訓(xùn) 部 資 業(yè) 規(guī) 服 部 源 務(wù) 劃 務(wù) 部 部 部 部 分公司 分公司經(jīng)理 財 策 銷 物 倉 車 培 務(wù) 劃 售 流 庫 隊(duì) 訓(xùn) 部 部 部 部 部 人員編制 總公司： 總公司 總經(jīng)理 1 人，副總 12 人，財務(wù) 2 人，審計 2 人，培訓(xùn) 2 人，人 力資源 2 人，司機(jī) 12 人 一個分公司 : 一個分公司 總經(jīng)理 1 人 ,物流師 2 人 ,銷售總監(jiān) 1 人 ,品牌經(jīng)理 3 人 ,搬運(yùn)工 4 人 ,倉庫管理 4 人 ,辦公室 2 人 ,培訓(xùn)師 2 人 ,市場服務(wù) 20人 ,固定司機(jī) 2人，財務(wù) 2 人，業(yè)務(wù)咨詢 1 人 ,電腦服務(wù) 1 人，備用 2 人。 第 五 章 投資估算 與經(jīng)濟(jì)效益分析 專業(yè)物流配送 中心的建立 ： 專業(yè)物流配送中心的建立 是個逐步完善的過程，很難一步到位 ，為更合理利用資金，加快產(chǎn)出速度，先期所有辦公場地、倉庫、車輛采用租賃形式。發(fā)展到一定規(guī)模后購地自建廠房倉庫，建成辦公、培訓(xùn)、倉儲、運(yùn)輸一體化的現(xiàn)代化的物流中心 。以下費(fèi)用為一期投入費(fèi)用。 租用面積： 1500 平方米 租金： 45000（以 30 元 /月 /平方米 計） （廣州、北京、上海倉庫市郊為 15 元 /平方米 /月左右，市區(qū) 3045元 /平方米 /月） C：軟件系統(tǒng)： 200 萬元 包括 OA 辦公自動化系統(tǒng)、 GPS 管理系統(tǒng)、物流供應(yīng)鏈軟件系統(tǒng)、局域網(wǎng)等 D：硬件設(shè)施： 20 萬 元 條碼機(jī)、打碼機(jī)、推車、鏟車、打包機(jī)、倉庫 通風(fēng)消防設(shè)施等 （前期建設(shè)多以人工為主的裝卸庫內(nèi)作業(yè)，不引進(jìn)自動化作業(yè)流水線） E：車輛改造及噴漆 前期車輛選用加盟或租用，選定一定車型后，所有車輛進(jìn)行統(tǒng)一策劃、改裝 、噴漆。 第一年物流部分的目標(biāo)市場以十個品牌計，若每個品牌每個省銷售額20 萬 /月的物流單 ,全年物流收入至少 480 萬 /年（ 20 萬 x10%x10 個 x2 省 x12月）。為保守起見，本項(xiàng)目可以將前期物流收入 抵消 所有自身產(chǎn)品銷售的物流成本，即第一年物流收入為零。 銷售費(fèi)用 : 銷售費(fèi)用 (差旅費(fèi)、廣告費(fèi) )：按總銷售額的 5%計 , 6000 萬 x5%=300 萬元 租金 : 租金 ：總公司辦公 +分公司辦公、倉庫 =30000/月 +45000/月 =90 萬 /年 (部分倉庫租金應(yīng)算在物流成本內(nèi) ,這里是重復(fù)算了 ) 固定資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷： （詳見第七章，軟件 200 萬；硬件設(shè)備 20 萬；辦公、美容設(shè)備 25 萬；裝修 40 萬，自用車 60 萬） 合計費(fèi)用 :345 萬 按 5 年攤銷，每年 69 萬 （其中軟件和部分裝修應(yīng)數(shù)家分公司共同攤銷，這里暫算在第一家公司帳上） 稅收 : 稅收： 銷售收入 x 10%（暫計） =600 萬 /年 雜費(fèi)： 雜費(fèi)： 60/年 固定成本 =管理人員薪金 +租金 +折舊 =120+90+69=279 萬元 變 動 成 本 = 銷 售 人 員 薪 金 + 貨 物 成 本 + 銷 售 費(fèi) 用 + 雜費(fèi)=120+4000+300+60=4480 萬元 總成本 =固定成本 +變動成本 =4759 萬元 /年 總利潤 ： 總利潤 :總收入 總成本 稅收 =641 萬 /年 投資回收期 : 投資回收期 =1000 萬元 /641 萬元 x100% = 年 (一年 7 個月 ) 因?yàn)榍鞍肽隇榻ㄔO(shè)期 ,所以 2 年 1 個月開始收回成本 投資利益率 投資利潤率 ： 641 萬 /1000 萬 x100%=% 以上算法較為保守，目標(biāo)市場并未定得太高，且總收入中完全不計物流收入，第一期投入了包括總公司建設(shè)費(fèi)用（辦公場地、裝修、人員工資等），所以第二個分公司的投資相對會少。 單位可變成本 =4480 萬 / 噸 = 萬 /噸， 相當(dāng)于 元 /克 盈虧平衡 時銷量 =固定成本總額 /產(chǎn)品單價 單位產(chǎn)品稅金 單位產(chǎn)品可變成本 =2790000 元 /% 元 /g= 噸 盈虧平衡 時銷售額 =6000 萬元 /年 x 相當(dāng)于每個省份銷售額為 萬元 /月（ 10 個品牌合計），公司才可保本。銷售收入次之 ,投資額度的變化影響最小。 第 六 章 風(fēng)險分析 本項(xiàng) 目的設(shè)立，有一些不確定因素將構(gòu)成一定業(yè)務(wù)風(fēng)險。因絕大多數(shù)化妝品廠家，多年以代理形式銷售，從本意講，內(nèi)心里愿意取消代理，但不乏多年私交較深和銷售較好的省份，所以每個品牌同時一下子全國都取消代理不現(xiàn)實(shí)，有一個循序漸進(jìn)的過程。新公司將有一個美好的遠(yuǎn)景，也將有個過程。但由于精力、財力限 制，無法“一步到位”，網(wǎng)絡(luò)平臺不健全， 且固定資產(chǎn)多為租用 ,前期運(yùn)營成本較高 。 行業(yè)中企業(yè)規(guī)模小帶來的影響 由于行業(yè)進(jìn)入門檻較低，經(jīng)營者的參差不齊，一向企業(yè)管理深度、規(guī)模均有限，化妝品專業(yè)物流公司的規(guī)模無法與藥業(yè)、家電、其它零售業(yè)專業(yè)物流相比 ，化妝品單品價值高，相對體積小，車的利用率會低。所以經(jīng)營策略上可以從熟知的美容行業(yè)客戶開始做起， 重點(diǎn) 客戶是“日化線”廠商。 要靠利益打消顧慮 實(shí)施同業(yè)共同配送，是將企業(yè)間的渠道合并與集中，企業(yè)與物流公司相互受益。 第 七 章 前景展望 本項(xiàng)目是極具創(chuàng)意和市場潛力的 ,其它行業(yè)的成功案例為我們展示了美好的前景 ,如藥業(yè)的“九州通集團(tuán)公司 ” ，采用類似的方式在短短幾年內(nèi) ,在全國建立 7 家分公司 ,網(wǎng)絡(luò)遍布 21 個省 ,收購或代理了幾千種藥品 ,20xx年銷售收入達(dá)到 60 個億，成為中國最具影響力、最具規(guī)模、最具潛力的藥品經(jīng)營企業(yè)之一。“專業(yè)線”和“日化線”將 出現(xiàn)混融現(xiàn)象，將有機(jī)會造就“專業(yè)線”的霸主品牌（目前美容品沒有一個在中國可以與資生堂、歐萊雅相抗衡的品牌）。 3 中國化妝品業(yè)目前沒有一個專業(yè)的具有網(wǎng)上交易資格的電子商務(wù)網(wǎng)，該項(xiàng)目的平臺為此作了鋪墊，建立中國化妝品第一個電子商務(wù)網(wǎng)將成為可能。最終企業(yè)將形成集團(tuán)化、多元化，為 郁美凈 公司成為上市公司奠 定基礎(chǔ)。通過財務(wù)分析表明，投資利益率為 %，投資率較高，風(fēng)險性小，故本項(xiàng)目可行?？偼顿Y按 2500 萬計，若總固定資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)按 10 年攤銷，銷售收入同前，投資回收期約為 4年半。我要在這里對他表示深深的謝意！ 承蒙韓老師的親切關(guān)懷和精心指導(dǎo)，雖然有繁忙的工作，但仍抽出時間給予我學(xué)術(shù)上的知識和幫助，特 別是給我提供了良好的學(xué)習(xí)環(huán)境，使我從中獲益匪淺。在此，謹(jǐn)向韓老師致以深深的敬意和由衷的感謝。 學(xué)生：李果 于洋 王超 劉霞