【正文】 計監(jiān)察部 就預(yù)算執(zhí)行中的重大事項或有關(guān)特定問題 ， 接受預(yù)算管理委員會的委托組織調(diào)查 ； 14) 財務(wù)管理部每 月向各部門 /下屬公司提供預(yù)算執(zhí)行反饋 ， 每季度提供預(yù)算差異分析表 ； 15) 預(yù)算執(zhí)行完畢后 ， 財務(wù)管理部按要求匯總編制預(yù)算執(zhí)行情況報告和差異分析報告 ， 報預(yù)算管理委員會審議； 16) 預(yù)算管理委員會審議預(yù)算執(zhí)行情況報告和差異分析報告 。 五、 流程文件、表單 ： 《用款申請單》《資金收支表》 六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險 ： 資金使用與預(yù)算不一致，資金使用失控 七、 流程控制點(diǎn) ： 公司領(lǐng)導(dǎo)對資金需求申請的審批 控制目的：確保資金使用得到有效控制 控制手段：公司領(lǐng)導(dǎo)按照權(quán)限審批資金需求申請 ， 公司預(yù)算控制 控制依據(jù)：公司資金管理制度 載 費(fèi)用報銷流程 直接負(fù)責(zé)人：財務(wù)管理部 會計 /出納人員 各部門員工 部門領(lǐng)導(dǎo) /財務(wù)部長 /總經(jīng)理 填寫報銷單及其他支持文件 財務(wù)管理部 付出現(xiàn)金 存檔 付出現(xiàn)金 報銷單 依權(quán)限審批報銷申請 預(yù)算審核 是否已申請備用金 報銷額是否小于備用金 收入現(xiàn)金 帳務(wù)處理 報銷單必須得到審批，具體是指： ? 對于預(yù)算內(nèi)的報銷，需要得到相應(yīng)權(quán)限的審批 ? 對于預(yù)算外的報銷，需要得到包括總經(jīng)理在內(nèi)的各級領(lǐng)導(dǎo)審批 注： ? 報銷各項費(fèi)用時，必須持合法的憑證票據(jù)，無稅務(wù)監(jiān)制章的發(fā)票或無財政局監(jiān)制章的收費(fèi)收據(jù)，一律不予報銷； ? 辦理報銷業(yè)務(wù)，須將原始憑證整齊有序地貼在報帳單或差旅費(fèi)報銷單的左上角后面； ? 凡跨年度時間超過一年的合法票據(jù)，需寫清理由，并經(jīng)部門責(zé)任人批準(zhǔn)后，方可報銷 否 是 否 是 是 是 否 否 載 流程說明 流程名稱： 費(fèi)用報銷流程 流程編號： LSCWGL003 一、 流程目的 ： 明確從填寫報銷單到付出現(xiàn)金的整個費(fèi)用報銷過程 二、 流程目標(biāo) ： 規(guī)范公司的費(fèi)用報銷工作 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：財務(wù)管理部；間接負(fù)責(zé)人：各部門員工、部門領(lǐng)導(dǎo) /財務(wù)部部長 /總經(jīng)理 四、 流程描述 ： 1) 員工填寫報銷單及其他支持文件 （ 注： 報銷各項費(fèi)用時 ， 必須持合法的憑證票據(jù) ， 無稅務(wù)監(jiān)制章的發(fā)票或無財政局監(jiān)制章的收費(fèi)收據(jù) ， 一律不予報銷；辦理報銷業(yè)務(wù) ， 須將原始憑證整齊有序地貼在報帳單或差旅費(fèi)報銷單的左上角后面；凡跨年度時間超過一年的合法票據(jù) ， 需寫清理由 ， 并經(jīng)部門責(zé)任人批準(zhǔn)后 ， 方可報銷 ） ； 2) 部門領(lǐng)導(dǎo) /財務(wù)部長 /總經(jīng)理根據(jù)權(quán)限審批報銷申請； 3) 財務(wù)管理部預(yù)算會計審核預(yù)算； 4) 財務(wù)管理部查詢員工是否已申請備用金； 5) 財務(wù)管理部查詢員工申請的備用金是否超過報銷金額； 6) 對于沒有申領(lǐng)備用的員工 ， 付出現(xiàn)金； 7) 對于備用金少于報銷金額的員工 ， 付出現(xiàn)金； 8) 對于備用金多于報銷金額的員工 ， 收取現(xiàn)金； 9) 會計進(jìn)行帳務(wù)處理并存檔 。 五、 流程文件、表單 ： 《年度經(jīng)營目標(biāo)》《目標(biāo)責(zé)任書》《目標(biāo)執(zhí)行情況報表及匯報資料》《目標(biāo)管理監(jiān)控報告》 六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險 ： 目標(biāo)管理監(jiān)控報告編寫的準(zhǔn)確無誤 七、 流程控制點(diǎn) ： 目標(biāo)管理監(jiān)控報告的編寫 控制目的：確保公司的目標(biāo)管理工作運(yùn)行正常 控制手段：目標(biāo)管理監(jiān)控報告送總經(jīng)理辦公會審議 控制依據(jù)：各部門 /下屬公司的目標(biāo)執(zhí)行情況 載 公司制度、流程管理流程 直接負(fù)責(zé)人：企業(yè)管理部 企業(yè)管理部 各職能部門 存檔 分管領(lǐng)導(dǎo) 根據(jù)公司工作需要提出制定新制度、流程的建議 根據(jù)需要，指示相關(guān)部門制定新制度、流程 制度建設(shè)委員會 總經(jīng)辦 總經(jīng)理辦公會 向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報 審批 擬訂草案 審核 是否部門內(nèi)部制度、流程 否 是 審核、備案 初審 審核 1審議 1制度、流程發(fā)放、歸檔 存檔 存檔 1制度、流程編號、備案 1試行 A 制度、流程草案 制度、流程 制度、流程 試行期 為一年 廣泛征求意見，匯總修改 形成初稿 載 公司制度、流程管理流程（續(xù)） 直接負(fù)責(zé)人：企業(yè)管理部 企業(yè)管理部 各職能部門 分管領(lǐng)導(dǎo) 1會同各相關(guān)部門復(fù)審，分析、總結(jié) 制度建設(shè)委員會 總經(jīng)辦 總經(jīng)理辦公會 1正式執(zhí)行 1審核 1下發(fā)調(diào)整說明 是否 需要調(diào)整 否 是 1收集匯總各方意見 審議、評定 2審議 2審議、評定 存檔 2不定期梳理、廣泛調(diào)研、分析、總結(jié) A 是否需做較大調(diào)整 否 是 1重新備案 存檔 2下發(fā)調(diào)整說明 2重新備案 2按調(diào)整執(zhí)行 制度、流程調(diào)整說明 制度、流程調(diào)整說明 試行期結(jié)束前15個工作日內(nèi)（有特殊需要的，在試行期內(nèi)的任何時間） 載 流程說明 流程名稱： 公司制度、流程管理流程 流程編號： LSQYGL002 一、 流程目的 ： 明確公司（部門）制度、流程制定、調(diào)整、執(zhí)行的整個過程 二、 流程目標(biāo) ： 規(guī)范公司（部門）制度、流程的管理工作，確保制度、流程正常運(yùn)行 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：企業(yè)管理部；間接負(fù)責(zé)人：各職能部門、分管領(lǐng)導(dǎo)、制度建設(shè)委員會、總經(jīng)辦、總經(jīng)理辦公會 四、 流程描述 ： 1) 公司制度建設(shè)委員會根據(jù)需要指示相關(guān)部門制定新制度 、 流程 ， 或者各職能部門根據(jù)公司工作需要提出制定新制度 、 流程的建議； 2) 各職能部門向公司分管領(lǐng)導(dǎo)提出報告 ， 說明制定制度 、 流程的意義 、 目的 、 基本內(nèi)容； 3) 分管領(lǐng)導(dǎo)審批； 4) 擬定制度 、 流程草案 ， 報分管領(lǐng)導(dǎo)審核； 5) 分管領(lǐng)導(dǎo)審核制度 、 流程草案； 6) 審核通過后 ， 形成初稿； 7) 若是部門內(nèi)部的制度 、 流程 ， 則報企業(yè)管理部審核 、 備案； 8) 若是公司的制度 、 流程 ， 則企業(yè)管理部初審制度 、 流程初稿； 9) 企業(yè)管理部會同制定部門廣泛征求 、 聽取有關(guān)部門的意見 ， 做好初稿的征求意見收集 、 匯總 、 修改工作；并提請公司制度建設(shè)委員會以集中會議或其他形式審核； 10) 公司制度建設(shè)委員會審核； 11) 企業(yè)管理部將經(jīng)公司制度建設(shè)委員會審查通過的公司制度 、 流程 ， 提交總經(jīng)理辦公會審議 ， 審定公司制度 、流程的內(nèi)容 、 實施日期； 12) 總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)將通過總經(jīng)理辦公會審定的公司制度 、 流程發(fā)放和歸檔管理 ， 企業(yè)管理部負(fù)責(zé)對公司制度 、 流程編號 、 備案； 13) 公司制度 、 流程自發(fā)布之日起即開始實施 ， 在實施過程中執(zhí)行六個月或一年的試行期； 14) 公司制度 、 流程原則上在試行期結(jié)束前 15個工作日內(nèi) （ 有特殊需要的 ， 在試行期內(nèi)的任何時間 ） 進(jìn)行復(fù)審 ，由企業(yè)管理部會同制度 、 流程的制訂部門對試行制度 、 流程進(jìn)行分析 、 總結(jié)； 15) 對不需要調(diào)整的制度 、 流程自動轉(zhuǎn)入正式執(zhí)行； 載 流程說明（續(xù)） 流程名稱： 公司制度、流程管理流程 流程編號： LSQYGL002 16) 對僅需微調(diào)的 ， 調(diào)整后報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核； 17) 經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核后 ， 報企業(yè)管理部重新備案 ， 說明調(diào)整情況； 18) 總經(jīng)辦下發(fā)調(diào)整說明； 19) 對需做較大調(diào)整的制度 、 流程 ， 企業(yè)管理部會同相關(guān)部門收集匯總各方意見 ， 上報公司制度建設(shè)委員會； 20) 公司制度建設(shè)委員會評定該制度 、 流程修訂 、 廢止或新建； 21) 經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議通過后執(zhí)行 ； 22) 對公司制度 、 流程不定期進(jìn)行梳理 ， 由企業(yè)管理部會同各職能部門對各項制度 、 流程實施情況進(jìn)行廣泛調(diào)研 、 分析 、 總結(jié) ； 23) 公司制度建設(shè)委員會評定各項制度 、 流程修訂 、 廢止或新建； 24) 企業(yè)管理部重新備案 ， 說明調(diào)整情況； 25) 總經(jīng)辦下發(fā)調(diào)整說明； 26) 各職能部門按照調(diào)整執(zhí)行相關(guān)制度 、 流程 。 五、 流程文件、表單 ： 《設(shè)備申請表》《設(shè)備采購單》《設(shè)備驗收單》 《計算機(jī)配置清單》 六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險 ： IT設(shè)備的購買是否符合公司的要求 七、 流程控制點(diǎn) 1： 財務(wù)部、基建辦、公司領(lǐng)導(dǎo)審批設(shè)備申請表 控制目的：確保所購 IT設(shè)備是必須的 控制手段：預(yù)算會計 、 基建辦審核 ， 主管領(lǐng)導(dǎo) 、 總經(jīng)理的審批 控制依據(jù)：基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境控制程序 流程控制點(diǎn) 2： IT設(shè)備 購置的驗收 控制目的：確保購置設(shè)備的質(zhì)量 控制手段：信息中心進(jìn)行技術(shù)驗收并填寫 設(shè)備 驗收單，不合格 的設(shè)備退回至采購人員 控制依據(jù)：基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境控制程序 載 外聯(lián)部流程 ： 接待流程（靈山景區(qū)） 接待流程（其他景點(diǎn)） 禮品領(lǐng)用流程 載 接待流程（靈山景區(qū)） 直接負(fù)責(zé)人：外聯(lián)部 相關(guān)單位 外聯(lián)部 公司領(lǐng)導(dǎo) 發(fā)傳真或打電話聯(lián)系外聯(lián)部 傳真 根據(jù)傳真或電話記錄 客情，向部長匯報、請示 部長批準(zhǔn)后，填寫客情登記表 客情登記表 陪同 景區(qū)相關(guān)部門 各項服務(wù) 傳真或電話記錄 蔬食館 做好各項準(zhǔn)備工作 陪同客人憑簽單進(jìn)入景區(qū)游覽 游覽結(jié)束，送禮品并禮貌送走客人 餐費(fèi)單 向部長匯報情況，并補(bǔ)充客情登記表 客情登記表 按月匯總接待記錄 月接待記錄匯總表 相關(guān)記錄存檔 就餐 提前到指定地點(diǎn)等候，做好迎接工作 如期到訪 就餐 準(zhǔn)備工作 安排 導(dǎo)游做好準(zhǔn)備 準(zhǔn)備工作： 1） 按規(guī)格請示領(lǐng)導(dǎo)陪同； 2）按要求領(lǐng)取禮品（禮品領(lǐng)用流程）； 3）如需要導(dǎo)游講解，則通知景區(qū)安排導(dǎo)游做好準(zhǔn)備 ； 4）如需用餐，則通知蔬食館做好就餐準(zhǔn)備工作 領(lǐng)導(dǎo)直接交辦或臨時突發(fā)的接待任務(wù)，事后按相關(guān)程序及時補(bǔ)辦手續(xù) 注： 如是重要領(lǐng)導(dǎo)和貴賓則需要通知景區(qū)打開中門并打開佛博館西側(cè)門和 60米平臺西側(cè)的鐵鏈；同時通知 8110處，將重要領(lǐng)導(dǎo)和貴賓的車輛停置于杏壇廣場的西側(cè)， 載 流程說明 流程名稱： 接待流程（靈山景區(qū)） 流程編號： LSWL001 一、 流程目的 ： 明確從客人來景區(qū)前的準(zhǔn)備工作到客人游覽結(jié)束的整個過程 二、 流程目標(biāo) ： 規(guī)范公司客人的接待工作 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：外聯(lián)部；間接負(fù)責(zé)人：公司領(lǐng)導(dǎo)、景區(qū)相關(guān)部門、蔬食館 四、 流程描述 ： 1) 各相關(guān)單位發(fā)傳真或打電話聯(lián)系外聯(lián)部 ， 告知客人來訪時間 、 來訪人數(shù)等信息； 2) 外聯(lián)部接待主管根據(jù)傳真或電話記錄客情 ， 并向部長匯報 、 請示； 3) 部長批準(zhǔn)后 ， 填寫客情登記表； 4) 外聯(lián)部做好各項接待準(zhǔn)備工作 ， 具體包括：按規(guī)格請示領(lǐng)導(dǎo)陪同；領(lǐng)取禮品；如需導(dǎo)游講解 ， 則通知景區(qū)相關(guān)部門安排導(dǎo)游做好準(zhǔn)備；如需用餐 ， 則通知蔬食館做好就餐準(zhǔn)備工作； 5) 外聯(lián)部接待主管提前到指定地點(diǎn)等候客人 ， 并通知景區(qū)相關(guān)部門做好閘口迎接工作 （ 如是重要領(lǐng)導(dǎo)和貴賓則需要通知景區(qū)打開中門并打開佛博館西側(cè)門和 60米平臺西側(cè)的鐵鏈；同時通知 8110處 ， 將重要領(lǐng)導(dǎo)和貴賓的車輛停置于杏壇廣場的西側(cè) ） ； 6) 客人按時來訪； 7) 接待主管陪客人憑簽單進(jìn)入景區(qū)游覽，重要領(lǐng)導(dǎo)或貴賓由領(lǐng)導(dǎo)陪同游覽景區(qū)，導(dǎo)游向客人講解景區(qū)各景點(diǎn)，如不安排導(dǎo)游講解，則接待主管自行講解，游覽結(jié)束后如需用餐，則安排客人用餐，用完餐后填寫餐費(fèi)單； 8) 游覽結(jié)束后，送禮品給客人，禮貌送走客人； 9) 接待結(jié)束后，接待主管向部長匯報情況，并補(bǔ)充客情登記表，領(lǐng)導(dǎo)直接交辦或臨時突發(fā)的接待任務(wù)，事后補(bǔ)齊相關(guān)程序補(bǔ)辦手續(xù)； 10) 外聯(lián)部每月做好接待客人記錄匯總，并將相關(guān)材料