農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)管理及考核辦法-閱讀頁(yè)
2024-12-02 16:27本頁(yè)面
【正文】 內(nèi)的按偏離比例得分，偏離度超過(guò) 3%的不得分。 第十五條 貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)操作納入信用社年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)中考核，在原總分 100 分之外 ,另加 100分 ,具體考核如下： （一）借據(jù)復(fù)制（ 5分） 復(fù)制后的借據(jù)余額每月與會(huì)計(jì)報(bào)表相符，否則，每差 1萬(wàn)元，扣。企業(yè)客戶的基本資料包括：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報(bào)告、貸款卡及人行信貸登記系統(tǒng)的流水賬單、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證、企業(yè)章程、法人代表有效身份證明、與貸款相關(guān)的董事會(huì)決議或股東會(huì)議決議等。企事業(yè)單位貸款包括：⑴借款人的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、外部審計(jì)報(bào)告、其他財(cái)務(wù)信息；⑵擔(dān)保人資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、外部審計(jì)報(bào)告和其他財(cái)務(wù)信息。 （ 4）往來(lái)函件，包括信貸員走訪考察記錄、備忘錄。 （ 6）貸款檢查報(bào)告 ，包括定期、不定期的信貸分析報(bào)告、內(nèi)審 報(bào)告。 （三）初分及填表（ 10 分） 分類(lèi)人員根據(jù)收集的資料及掌握的信息，在對(duì)借款人的財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保情況、非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行綜合分析的基礎(chǔ)上，參照分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，逐筆對(duì)信貸資產(chǎn)提出初步分類(lèi)意見(jiàn)，并分別按要求填寫(xiě)五級(jí)分類(lèi)認(rèn)定表和工作底稿。 （四）信用社審核（ 10 分） 信用社貸款審查小組成員根據(jù)信貸人員提出的分類(lèi)理由，逐戶進(jìn)行分析討論 ，對(duì)資料的完整性、真實(shí)性和初分結(jié)果的準(zhǔn)確性進(jìn)行審核，提出審核意見(jiàn)，并形成會(huì)議紀(jì)要。 以上會(huì)議紀(jì)要每缺一戶貸款或內(nèi)容不全，扣 。（ 5 分） 對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)情況已經(jīng)發(fā)生變化的自然人一般農(nóng)戶貸款、住房按揭貸款和汽車(chē)貸款、 20 萬(wàn)元以下（含）自然人其他貸款，應(yīng)填寫(xiě)文本形式的調(diào)整形態(tài)發(fā)生變化的情況分析及貸款類(lèi)別的建議，進(jìn)行貸款五級(jí)分類(lèi)重新認(rèn)定調(diào)整。 檢查發(fā)現(xiàn)，應(yīng)調(diào)未調(diào)整貸款或填寫(xiě)文本不準(zhǔn)確 ,內(nèi)容不完整，每差 1筆扣 。 （二）實(shí)際檢查認(rèn)定的不良信貸資產(chǎn)比例與上報(bào)數(shù)據(jù)相差 2－ 3個(gè)百分點(diǎn)，為不夠真實(shí)。 檢查發(fā)現(xiàn)，認(rèn)定結(jié)果為不夠真實(shí)扣 1020分，嚴(yán)重失真扣 50 分。報(bào)告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：本期分類(lèi)的總體結(jié)果及其結(jié)構(gòu)、報(bào)告期間分類(lèi)結(jié)果異常性變化及其成因（特別是新增不良貸款的現(xiàn)狀及分類(lèi)理由、原先的不良貸款調(diào)整為正常信貸資產(chǎn)的原因）、分類(lèi)過(guò)程中存在的主要問(wèn)題、改進(jìn)措施等情況。 第 十六條 初分責(zé)任人考核措施 對(duì)管轄范圍內(nèi)的借款人動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)不力、信貸資料收集和記錄不齊全的給予通報(bào)批評(píng)。 對(duì)借款人調(diào)查不充分，分類(lèi)資料不規(guī)范，初分結(jié)果不準(zhǔn)確，經(jīng)上級(jí)管理部門(mén)指出后仍不及時(shí)進(jìn)行糾正的，給予通報(bào)批評(píng)并處 200元罰款。 第十七條 復(fù)核責(zé)任人考核措施 對(duì)信貸資料形成或構(gòu)成內(nèi)容不清，未能指出信貸資料缺失情況，對(duì)初分結(jié)果不準(zhǔn)確未能發(fā)現(xiàn)和糾正的給予 100元處罰。 第十八條 認(rèn)定責(zé)任人考核措施 對(duì)未能按規(guī)定安排部署、制定本社分類(lèi)方案和分類(lèi)操作實(shí)施細(xì)則的給予通報(bào)批評(píng)； 對(duì)本社五級(jí)分類(lèi)責(zé)任制落實(shí)不到位，職責(zé)、分工不明 確，五 級(jí)分類(lèi)管理混亂的給予通報(bào)批評(píng)并處罰 300元； 縣聯(lián)社或上級(jí)部門(mén)檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)玩忽職守、把關(guān)不嚴(yán)、出現(xiàn)人為調(diào)整分類(lèi)結(jié)果，導(dǎo)致分類(lèi)不準(zhǔn)確，或?qū)⑽寮?jí)分類(lèi)與四級(jí)分類(lèi)期限管理分類(lèi)簡(jiǎn)單對(duì)接的，發(fā)現(xiàn)一次處罰 500元，并要求做出深刻檢討，取消當(dāng)年年終各項(xiàng)評(píng)先資格，同時(shí)在全轄農(nóng)信社系內(nèi)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。 第五章 附 則 第二十條 本辦法由 ****農(nóng)村信用社聯(lián)合社制訂解釋。
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