4s店財務管理制度-閱讀頁
2024-08-23 22:31本頁面
【正文】 ： 各部門組織職工集體活動，應事前書面申請經董事長、總經理審批簽字后方可執(zhí)行。 各部門按照規(guī)定組織職工集體活動后，以合法票據附簽字后的申請單據實報銷。第三十九條、 傭金支付規(guī)定： 公司員工在經營業(yè)務活動中，不得私自向對方索取有損公司利益的現金、禮品回扣，一經發(fā)現就地免職，公司保留以法律手段追究相關責任人責任的權利。 公司需對外支付的貨幣傭金，必須先由經辦人填寫申請單，經部門負責人、財務負責人、總經理、董事長審批簽字后由出納支付，并及時入賬。 公司員工未違反上述規(guī)定直接截留資金用于支付傭金的，一經發(fā)現就地免職，公司保留以法律手段追究相關責任人責任的權利。第四十條、 其他費用報銷規(guī)定：財務部根據公司經營情況另行提出報銷方案，經總經理、董事長審批后予以實施。第四十二條、 財務印章指經過合法程序刻制的財務專用章、法人代表章（銀行印鑒）、發(fā)票專用章、刻有公司名稱的收訖、付訖業(yè)務章、內部審核專用章等。重新刻制的印章文字字體應有異于原印章，以資區(qū)別。同時刊登遺失公告，并于公告聲明生效時財務管理處依據上述程序申請財務印章的刻制、注銷和備案手續(xù)。 財務印鑒（財務專用章、法人代表章、財務負責人章）用于辦理有關的銀行業(yè)務，如：銀行開戶與銷戶、背書銀行票據、銀行貸款的借據單、開辦網上銀行業(yè)務等范圍內使用。 發(fā)票專用章用于公司經營業(yè)務需要開據的發(fā)票。 刻有公司名稱的收訖、付訖章用于各類的收、付款業(yè)務。第四十六條、 財務印章的保管與使用管理規(guī)定： 財務印鑒實行分開保管的原則：法人代表章由董事長指定人員保管，財務負責人保管財務專用章，其余印章的保管人員由財務負責人和總經理共同授權。 財務印章臨時保管員在保管印章期間與財務印章保管人員負有同等責任；財務印章保管員回到崗位后立即做好交接工作。使用完后須及時將印章歸還保管人。 財務印鑒的使用必須按照印鑒使用權限由使用人在《財務印章保管使用登記表》上登記后方能使用。第九章 票據管理制度第四十七條、 為規(guī)范公司單據管理，防范財務風險，根據公司經營狀況和財務流程，制定本制度。第四十九條、 財務負責人為公司票據管理直接責任人，負責登記票據的領用、核銷、存根聯保管工作。 出納為收款收據和收款證明的唯一領用人，負責領用票據的管理和開具工作。 票據領用人在領用新的票據前，應到財務負責人處進行原領用票據的核銷工作，未辦理核銷之前不得領用新的票據。 各種票據只能按照規(guī)定的范圍進行使用，不得轉借，轉讓，跳號，拆本使用，不得開具空白票據（未明確金額小寫的票據）。第五十二條、 收據客戶聯回收規(guī)定： 因銷售商品車開具的收款收據在開具機動車銷售統一發(fā)票或增值稅發(fā)票前由財務部門商品車銷售會計負責回收，單據不齊的財務部門有權拒絕開具發(fā)票。 因客戶原因遺失單據的，由客戶本人填寫遺失單據說明書，主辦會計根據經銷售代表或售后接待、部門負責人、財務負責人簽字后的單據遺失說明書辦理財務手續(xù)。 收款結算交付定金、首付款、車輛全款時必須由銷售顧問開具四聯收款收據（必須在收據上注明清楚車架號），由收款出納進行審核并確認簽字。 收款結算交付評審費、續(xù)保保證金時必須由銷售顧問填寫付款說明（附在客戶結算清單上）和三聯收款收據。 客戶結算清單所有款項結清后，由銷售顧問開具開票通單，由銷售顧問、收款出納、銷售經理、客戶確認并簽字后到財務部辦理開票手續(xù)。 銷售顧問開具發(fā)票后，須將客戶信息卡、客戶身份證復印件、發(fā)票聯復印件、合格證復印件、新車檢查記錄表、保養(yǎng)手冊黃聯、交車檢驗表、交車單復印件，GMAC車還須車輛登記證復印件交客服部，交車單原件交財務部留存（有節(jié)能補貼的，還需提交“客戶與車輛上戶名稱一致的銀行卡卡號和客戶身份證在同一紙上”的復印件）。 保安根據車輛放行條放車后回收車輛放行條，匯總后月末將車輛放行條交財務計算提成。 退定金和多余車款時，由銷售顧問填寫請款單，經銷售經理、財務負責人、總經理審核簽字予以退款；退款時付款出納必須回收原簽訂的銷售合同和由公司開具的收款收據。 SGM車輛按照SGM通用的規(guī)定進行單據填開和材料出庫。 維修工組將車輛維修完畢后統一將鑰匙交至售后前臺接待處，收款出納根據前臺接待打印的“結算單”收款（無收款的，按照下列規(guī)定辦理）后開具維修車輛放行條（放行條內容必須注明車主姓名和維修結算單號）。﹙3﹚ “事故代培”方式結算的結算單據必須附有保險公司定損單，由售后前臺統一整理后于每日下班前上交財務進行核算，否則財務不予受理。﹙3﹚ 零星“應收掛賬”方式結算的單據，必須按照第四章“財務審批權限”的規(guī)定辦理簽字手續(xù)后交由出納開具出門條，未經審批的零星“應收掛賬”方式的結算單據出納有權拒絕開具出門條。 服務站的維修服務收費原則上按照定價銷售，不予折讓。未經審批私自折讓的，財務部門除向直接責任人追收折讓金額外再對直接責任人處以違紀金額兩倍的罰款，維修站站長處以￥100元/次的罰款。 預收維修款的由收款出納開具三聯收款收據，客戶聯交客戶，記賬聯交會計核算，待維修結算時差額多退少補并收回客戶聯。第五十九條、 適用范圍： 工程修建項目； 全年累計采購金額超過壹萬元的項目； 全年累計支付服務費用超過五千元的項目； 其他總經理或董事長認為應該招標的項目。第十三章 附則 第六十一條、 公司及所屬各單位的財務管理工作要嚴格按照本辦法執(zhí)行，若有違反，一經發(fā)現，公司有權追究和查處相關負責部門負責人和直接責任人的違規(guī)責任。根據公司經營發(fā)展情況，財務部可提出本辦法的修訂草案，報經公司總經理、董事長批準后可修訂本辦法。XX汽車銷售服務有限公司 財務部 2011年07月01日第 30 頁 共 30 頁
范文總結相關推薦
鄂ICP備17016276號-1