【正文】 0 七、期末未分配利潤　80,079, 92,932,公司負責(zé)人： 高福波 　 主管會計工作負責(zé)人：邱榮生 會計機構(gòu)負責(zé)人：馬東生信托項目資產(chǎn)負債表編制單位：吉林省信托投資有限責(zé)任公司 2008年12月31日 單位：人民幣元信托資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù) 信托資產(chǎn)：　 　 貨幣資金4,259, 54,801, 拆出資金 應(yīng)收款項929, 買入返售資產(chǎn)1,460,523, 短期投資 長期債權(quán)投資 長期股權(quán)投資568,733, 3,489,720, 客戶貸款124,180, 5,094,887, 應(yīng)收融資租賃款 固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 長期待攤費用 其他資產(chǎn) 信托資產(chǎn)總計697,172, 10,100,861,信托項目資產(chǎn)負債表（續(xù)）編制單位：吉林省信托投資有限責(zé)任公司 2008年12月31日 單位：人民幣元信托負債和信托收益年初數(shù)期末數(shù) 信托負債：　　 應(yīng)付受托人報酬124, 應(yīng)付托管費 應(yīng)付受益人收益 其他應(yīng)付款項5,558, 應(yīng)交稅金 賣出回購資產(chǎn)款 其他負債 信托負債合計5,682, 信托權(quán)益： 實收信托692,913, 10,045,130, 資本公積 未分配利潤4,259, 50,048, 信托權(quán)益合計697,172, 10,095,178, 信托負債及信托權(quán)益總計697,172, 10,100,861, 公司負責(zé)人：高福波 主管會計工作負責(zé)人：邱榮生 會計機構(gòu)負責(zé)人：馬東生信托項目利潤及利潤分配表編制單位：吉林省信托投資有限責(zé)任公司 2008年度 單位：元 項 目本年累計數(shù)上年累計數(shù)一、營業(yè)收入172,366,51,495, 利息收入81,628,12,930, 投資收益1,340,38,152, 租賃收入 其他收入89,397,411,二、營業(yè)費用34,358,7,119,三、營業(yè)稅金及附加四、扣除資產(chǎn)損失前的信托利潤138,007,44,375, 減：資產(chǎn)減值損失五、扣除資產(chǎn)損失后的信托利潤138,007,44,375, 加：期初未分配信托利潤 4,259, 6,229,六、可供分配的信托利潤142,266,50,605, 減：本期已分配信托利潤92,218,46,346,七、期末未分配信托利潤50,048,4,259,公司負責(zé)人：高福波 主管會計工作負責(zé)人：邱榮生 會計機構(gòu)負責(zé)人：馬東生會計報表附注。提取仍按商業(yè)銀行貸款質(zhì)量五級分類管理，分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失類，并依此計提應(yīng)收款項的壞賬準(zhǔn)備和貸款的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。由于一般風(fēng)險準(zhǔn)備金已超過承擔(dān)風(fēng)險和損失的資產(chǎn)的年末余額1%，本年未予以提取。本公司按投資目的和經(jīng)濟實質(zhì)對擁有的金融資產(chǎn)分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收款項和可供出售金融資產(chǎn)四大類。主要是本公司在活躍市場上購入的有報價的股票、債券和基金。持有至到期投資：是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)?？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)包括初始確認(rèn)時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)及未被劃分為其他類的金融資產(chǎn)。本公司對子公司投資采用成本法核算，編制合并財務(wù)報表時按權(quán)益法進行調(diào)整。對合營投資本公司采用權(quán)益法核算。對聯(lián)營投資本公司采用權(quán)益法核算。本公司對不具重大影響，但在活躍市場中有報價或公允價值能夠可靠計量的長期股權(quán)投資，在可供出售金融資產(chǎn)項目列報，采用公允價值計量，其公允價值變動計入所有者權(quán)益。本公司的固定資產(chǎn)分房屋建筑物、機器機械及運輸工具、與經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備器具及工具和其他四類，固定資產(chǎn)按其成本作為入賬價值，其中，外購的固定資產(chǎn)的成本包括買價、增值稅、進口關(guān)稅等相關(guān)稅費，以及為使固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可直接歸屬于該資產(chǎn)的其他支出。投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價值作為入賬價值，但合同或協(xié)議約定價值不公允的按公允價值入賬。折舊方法：除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)，及按照規(guī)定單獨估價作為固定資產(chǎn)入賬的土地等情況外，本公司對所有固定資產(chǎn)計提折舊。固定資產(chǎn)分類、折舊年限和折舊率如下表：固定資產(chǎn)類別使用年限(年）年折舊率（%）房屋及建筑物2040機器機械及運輸工具519辦公設(shè)備519其他519本公司的無形資產(chǎn)是指企業(yè)擁有或控制的沒有實物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)，包括專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)、特許權(quán)等。無形資產(chǎn)在取得時，按實際成本計量。無形資產(chǎn)攤銷方法和期限：使用壽命有限的無形資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)自無形資產(chǎn)可供使用時起，至不再作為無形資產(chǎn)確認(rèn)時止，在使用壽命期采用直線法攤銷，使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不應(yīng)攤銷。并于每個會計期間，對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的預(yù)計使用壽命進行復(fù)核，對于有證據(jù)表明無形資產(chǎn)的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命并在預(yù)計使用壽命內(nèi)攤銷。合并范圍的確定原則本公司將擁有實際控制權(quán)的子公司納入合并財務(wù)報表范圍。本年納入合并報表范圍的子公司共二家。（2）天治基金公司，原注冊資本10,，2007年3月增資3,，增資前吉林信托公司投資比例占40%，%，雖然投資比例未達半數(shù)以上，但已形成實質(zhì)控制，因此將其納入合并范圍。 本公司的營業(yè)收入包括利息收入、金融企業(yè)往來收入及其他營業(yè)收入等。本公司的所得稅費用采用資產(chǎn)負債表債務(wù)法核算。企業(yè)有明確的證據(jù)表明其于可抵扣暫時性差異轉(zhuǎn)回的未來期間能夠產(chǎn)生足夠的應(yīng)納稅所得額時，以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由可抵扣暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。本公司所得稅分季預(yù)繳,由主管稅務(wù)機關(guān)具體核定。多繳納的所得稅稅額,在下一年度內(nèi)抵繳。公司的信托投資手續(xù)費收入按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，按合同約定或合同結(jié)束后同客戶簽署的信托投資公司收入確認(rèn)書或提供給客戶清算報告且客戶未提出異議后確認(rèn)收入的實現(xiàn)。：　　單位：萬元風(fēng)險分類正常類關(guān)注類次級類可疑類損失類資產(chǎn)合計不良資產(chǎn)合計不良資產(chǎn)率（%）期初數(shù)234,0372,56615,27500251,87815,275期末數(shù)164,1352,80113,48502,000182,42115,48本期計提、本期轉(zhuǎn)回、本期核銷、期末數(shù) 單位：元項目期初數(shù)本期計提本期轉(zhuǎn)回本期核銷期末數(shù)貸款損失準(zhǔn)備23,750,2,729,21,020,資產(chǎn)減值準(zhǔn)備14,950,20,000,3,595,031,355,一般準(zhǔn)備22,042,00022,042,、基金投資、債券投資、長期股權(quán)投資等投資的期初數(shù)、期末數(shù)　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　單位：元項目自營股票基金債券長期股權(quán)投資期初數(shù)280,193,832,967,期末數(shù)280,193,40,049,71,842,、占被投資企業(yè)權(quán)益的比例、主要經(jīng)營活動及投資收益情況 企業(yè)名稱占被投資企業(yè)權(quán)益的比例主要經(jīng)營活動投資收益東北證券有限責(zé)任公司%證券的承銷；證券的自營買賣；證券交易的代理；證券抵押融資；證券投資咨詢；公司財務(wù)顧問、企業(yè)重組、收購和兼并；基金與投資管理等業(yè)務(wù)。2008年度未分紅天富期貨經(jīng)紀(jì)有限公司100%國內(nèi)商品期貨代理、咨詢、培訓(xùn)2008年度未分紅天治基金有限公司%發(fā)起設(shè)立基金、基金管理業(yè)務(wù)、中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)2008年度未分紅九臺農(nóng)村商業(yè)銀行10%人民幣存款、貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)；人民幣個人儲蓄業(yè)務(wù)；代理其他銀行的金融業(yè)務(wù)；代理收、付款項及受托代辦保險業(yè)務(wù)；買賣政府債券、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；保管箱業(yè)務(wù)；按規(guī)定從事同業(yè)拆借；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。遼源市銀源鋁業(yè)有限責(zé)任公司　32．01貸款已到期，公司已通過法律訴訟追回足以償還本息的資產(chǎn)。珠海市億誠投資有限公司貸款已到期，但能夠按期支付貸款利息。、期末數(shù)　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　單位：元信托資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)合計697,172,458．1110,100,861, 、單一類資金信托項目和財產(chǎn)管理類信托項目數(shù)量、合計金額、加權(quán)平均實際收益率　　　　　　 　　　單位：萬元已清算結(jié)束信托項目項目個數(shù)合計金額加權(quán)平均實際收益率%集合類26,918單一類15233,575財產(chǎn)管理類000、單一類資金信托項目和財產(chǎn)管理類信托項目數(shù)量、合計金額　　　　 　　　　　單位：萬元新增信托項目項目個數(shù)合計金額集合類00單一類421,175,716財產(chǎn)管理類00本公司遵守信托法和信托文件對受托人義務(wù)的規(guī)定，為受益人的最大利益管理信托事務(wù)，管理信托財產(chǎn)時，恪盡職守，履行誠實、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)，沒有損害受益人利益的情況。、使用和管理情況。信托賠償準(zhǔn)備金期末余額為19,340,。本公司固有業(yè)務(wù)執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則》（2006）及《企業(yè)會計準(zhǔn)則――應(yīng)用指南》等相關(guān)規(guī)定。財務(wù)情況說明書1)利潤總額：7,243,；2)所得稅費用：9,632,；3)少數(shù)股東損益：971,；4)歸屬于母公司所有者的凈利潤：15,904,；5)提取盈余公積：6,578,；6)按照《信托投資公司管理辦法》規(guī)定，按照稅后利潤的5％提取信托賠償準(zhǔn)備金：1,644,； 7)上繳國有資本收益:67,989,；8) 期末累計未分配利潤：48,670,。特別事項揭示公司股東無變化。2）2008年7 月11日，呂文龍、張如石被聘任為公司副總經(jīng)理。公司與中國第一汽車集團公司委托貸款糾紛案。由于土畜產(chǎn)公司到期未歸還上述貸款，一汽集團單方否認(rèn)上述委托貸款的存在，并以上述資金是存款為由，在長春市中級人民法院、吉林省高級人民法院起訴本公司，長春市中級人民法院以（2003）長民三初字第117號、吉林省高級人民法院以（2004）吉民三終字第61號《民事判決書》判令本公司償還上述資金及利息，2005年吉林省高級人民法院對本案進行了復(fù)查，并以（2005）吉民監(jiān)字第51號《民事裁定書》中止原判決的執(zhí)行，并于2005年8月25日以（2005）吉民再字第41號《民事裁定書》撤銷上述判決，發(fā)回長春市中級人民法院重審。本公司不服該判決，認(rèn)為上述資金不能認(rèn)定為存款，已上訴至吉林省高級人民法院進行二審，目前此案正在審理中。公司無上述事項。公司監(jiān)事會意見本報告期內(nèi)公司決策程序合法，內(nèi)部控制制度較為完善。