【正文】 50200412013003清華紫光金禧PIII/500套3020117外購、銷售96999999200412013004清華紫光美麗瓏PIII/500臺3020117外購、銷售85998999200412013005清華紫光顯示器17英寸臺3020117外購、銷售22002500200412013006購銷存管理子系統(tǒng)G版套3030217外購、銷售172004112300200412013007清華紫光美麗瓏清華紫光美麗瓏套裝PIII/500套3020117外購、銷售1079911499200412019001運輸費020041201 參考售價不含稅。 （7）期初余額 余額：借189120元 增值稅發(fā)票：開票日期發(fā)票號客戶銷售部門科目貨物名稱數量單價稅率金額20041110F002四海公司武昌銷售分部1131清華紫光顯示器18250017%52650 12月份發(fā)生經濟業(yè)務貨已發(fā)出，同時代墊運費2000元。 （3）12月5日，收到東職學院交來轉賬支票一張，金額25000元，發(fā)票號ZZ001，用以歸還前欠貨款。 （4）12月7日，收到四海公司交來轉賬支票一張，金額90000元，發(fā)票號ZZ002 ，用以歸還前欠貨款及代墊運費，剩余款轉為預收賬款。 （5）12月9日，東職學院交來轉賬支票一張，金額10000元，發(fā)票號ZZ003，作為預購清華紫光顯示器的定金。 （6）12月10日，將天全咨詢購買清華紫光顯示器的應收款25500元轉給四海公司。 （7）12月11日，用東職學院交來的10000元訂金沖抵其期初應收款項。 （8）12月17日，確認本月2日為天全咨詢代墊運費2000元作為壞賬處理。 （9）12月31日，計提壞賬準備。 （1）存貨分類存貨類別編碼存貨類別名稱1生產用原材料2產成品201打印紙20101普通紙20102專用紙3其他301配套電線30101配套光盤302配套硬件30201計算機30202打印機303配套軟件30301會計電算化軟件30302財務軟件9應稅勞務5000120150200412012002打印紙A48X箱2010217自制、銷售有張3010117外購、銷售8098200412013002金算盤元910外購、銷售、勞務費用 參考售價不含稅。 （4）收發(fā)類別收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標志收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標志1入庫分類收2出庫分類發(fā)101采購入庫收201材料領用發(fā)102退料入庫收202采購退貨發(fā)103組裝入庫收203銷售出庫發(fā)104產成品入庫收204調撥出庫發(fā)105調撥入庫收205其他出庫發(fā)106其他入庫收206組裝出庫發(fā)107暫估入庫收207盤虧出庫發(fā)108盤盈入庫收208出庫調整發(fā)109入庫調整收 （5）采購類型采購類型編碼采購類型名稱入庫類別是否默認值1生產用材料采購采購入庫是2其他材料采購采購入庫否 （7）產品結構父項編碼父項名稱生產部門子項編碼子項名稱規(guī)格型號單位定額數量存放倉庫3007清華紫光美麗瓏套裝402制造車間3004清華紫光美麗瓏PIII/550臺1硬件庫3005清華紫光顯示器17英寸臺1硬件庫02廣告宣傳費04包裝費 按標準順序啟用各系統(tǒng)。 （1）啟動采購管理系統(tǒng) 公共參數：同采購管理。 業(yè)務范圍：有外幣業(yè)務；有委托代銷業(yè)務；有銷售調撥業(yè)務；是先發(fā)貨后開票銷售管理系統(tǒng)初始設置完成后，退出銷售管理系統(tǒng)。 （3）啟動庫存管理系統(tǒng)庫存管理系統(tǒng)初始設置完成后，退出庫存管理系統(tǒng)。 （4）啟動存貨核算系統(tǒng) 存貨科目設置：倉庫存貨資料差異分析材料庫生產用原材料（121101）材料成本差異（1232）產品庫庫存商品（1243）軟件庫其他原材料（121102） 對方科目設置：收發(fā)類別存貨分類對方科目采購入庫生產用原材料生產用物質采購(120101)采購入庫其他原材料(121102)產成品入庫待處理流動資產損溢(191101)材料領用主營業(yè)務成本(5401)組裝出庫待處理流動資產損溢(191101) 存貨核算系統(tǒng)的初始設置完成后,退出存貨核算系統(tǒng). 啟動應收款系統(tǒng)E 應收款系統(tǒng)初始設置完成后，退出應收系統(tǒng)。 （6）啟動應付款系統(tǒng)賬齡區(qū)間和報警級別參照應收系統(tǒng)。 應付款系統(tǒng)初始設置完成后，退出應付款系統(tǒng)。 2．期初數據 11月24日，采購部，收到武漢清華紫光分公司提供的“清華紫光金禧”電腦，共計20套，暫估價為9659元，商品已驗受入硬件庫，12月1日仍未收到發(fā)票。 11月28日，采購部，收到武漢大學多媒體教學研究中心開據的普通發(fā)票一張，發(fā)票號為A00113，商品為“金算盤”多媒體教學光盤，數量100張，單價39元，由于天氣變化影響運輸，光盤12月1日還未到達。 11月30日，采購部，收到湖北三環(huán)商務印刷公司提供的銅版紙原紙，共計20噸，暫估價為5050元，商品已驗收入材料庫，12月1日仍未收到發(fā)票。 11月30日，采購部，收到天津萬達有限公司開據的專用發(fā)票一張，發(fā)票號為A208616，商品為G版購銷存管理子系統(tǒng)，數量2套，單價172004元，稅率17%，由于運輸問題，光盤12月1日還未到達。 （2）銷售系統(tǒng)期初數據 11月30日，對各個倉庫進行了盤點，結果如下：倉庫名稱存貨編碼存貨名稱批次數量單價材料庫1001原紙2002憑證套打紙8X（）59031510硬件庫3003清華紫光金禧3004清華紫光美麗瓏3005清華紫光顯示器5輔料庫3001商務之旅3002金算盤八、采購管理2004年12月份采購業(yè)務如下：同時，收到專用發(fā)票一張，發(fā)票號AS5581，款未付（注：可立即進行采購結算）。 （5）12月 10日，收到湖北三環(huán)商務印刷公司提供的上月已驗收入庫的20噸銅板紙的專用采購發(fā)票，發(fā)票號48210，發(fā)票單價5060元；同時收到運輸發(fā)票一張，發(fā)票號8201，金額5000元，稅率為7%，貨款均未付（注：運費需分攤至采購成本中）。 （6）12月 10日，收到武漢大學多媒體教學研究中心提供的100張“金算盤”光盤，驗收入輔料庫，發(fā)票上月已到。 （7）12月 15日，收到天津萬達公司G版進銷存系統(tǒng)2套，發(fā)票上月已到，驗收入軟件庫。 （8）12月18日，向武漢大學多媒體教學研究中心訂貨一批，貨物為“商務之旅”多媒體教學光盤，數量100張，單價為80元，預計到貨日期12月23日。 （9）12月23日，收到向武漢大學多媒體教學研究中心訂的“商務之旅”光盤，入庫數量100張，已驗收入輔料庫。立即用轉賬支票付款，支票號1803，銀行賬號8316587962。 （10）12月 30日，將23日收到的武漢大學多媒體教學研究中心提供的“商務之旅”光盤20張退貨，單價80元，紅字發(fā)票號H2521，結算金額1872元。 2004年12月發(fā)生銷售日常業(yè)務如下：同時開據銷售普通發(fā)票一張，發(fā)票號48701，款未收。 （2）12月 12日，漢口銷售分部，向南京喜洋洋裝飾公司出售憑證打套紙8X，共計100箱（批次5902），按參考售價出售，由產品庫發(fā)貨。收到24570元的轉賬支票一張，發(fā)票號25792，做現結處理。 （3）12月 15日，漢口銷售分部，收到武漢東湖職業(yè)技術學院委托代銷結算單一張，結算普通打印紙，共計100箱（批次5768），結算單價為130元，立即開據銷售普通發(fā)票給武漢東湖職業(yè)技術學院，發(fā)票號48705，款未收。 （4）12月 18日，武昌銷售分部，收到南京喜洋洋裝飾公司訂單一張，訂購清華紫光美麗瓏套裝，共計50套，訂購單價11499元，預計本月28日發(fā)貨。 （5）12月 18日，武昌銷售分部，從硬件庫發(fā)出清華紫光金禧電腦，共計50套，售價為9959元，委托上海天全咨詢代為銷售，貨已發(fā)還未結算。 （6）12月 21日，漢口銷售分部，收到深圳四海公司的委托代銷結算單一張，結算憑證套打紙，計30箱（批次5903），單價210元，售價6300元。庫存管理 2004年12月份庫存業(yè)務如下： 十一、存貨核算 （1）12月8日，收到武漢清華紫光分公司提供的17英寸顯示器30臺，商品已驗收入硬件庫，并收到專用發(fā)票一張，發(fā)票號AS8751，單價2200，總金額77220元，已用轉賬支票支付，支票號2356，銀行賬號8316587962（見采購業(yè)務3）。 （2）12月10日，沌口銷售分部，向武漢東湖職業(yè)技術學院出售“商務之旅”光盤1000張，單位售價為98元，由輔料庫發(fā)貨，給予9折的折扣。35 / 3