【正文】 真空封口機(jī) 臺(tái) 1 80 80 汕頭輕工 ＳＴＣ２５Ａ9 生產(chǎn)用工器具、提升 機(jī)、傳送帶等 套 1 90 90 某精良 定制10 包裝流水線 套 1 50 50 某佳田 定制11 連續(xù)烘干通道 套 4 20 80 定制12 雙鍋全水式殺菌鍋 臺(tái) 1 50 50 汕頭輕工 ４Ａ２Ｓ13 連續(xù)化糖系統(tǒng) 套 1 40 40 某精良 定制14 真空預(yù)冷機(jī) 臺(tái) 1 35 35 上海鮮綠 ＶＡＣ－１５15 電瓶堆高叉車 臺(tái) 1 35 35 廈門林德 Ｒ２０Ｓ16 40 噸全自動(dòng)數(shù)控沖床 臺(tái) 1 35 35 揚(yáng)州鍛壓 40T17 玻璃瓶高速真空封口 機(jī) 臺(tái) 2 15 30 汕頭輕工 ＶＣ１18 高速自動(dòng)洗瓶機(jī) 臺(tái) 2 15 30 象山雙魚 定制19 貨車 臺(tái) 2 15 30 長(zhǎng)春一汽20 真空斬拌機(jī) 臺(tái) 1 20 20 石家莊曉進(jìn) ＧＺＢ２００ ０21 真空滾揉機(jī) 臺(tái) 1 15 15 石家莊曉進(jìn) ＧＲ１０００22 罐體卷封質(zhì)量檢測(cè)儀 臺(tái) 1 10 10 天津第二光 學(xué)儀器廠 ＧＪＹ３０序號(hào) 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) 投資額 生產(chǎn)廠家 型號(hào)23 預(yù)拉伸棧板自動(dòng)裹膜 機(jī) 臺(tái) 1 10 10 某佳田 ＪＴ202224 手動(dòng)液壓托盤車 臺(tái) 8 廈門林德25 冷藏柜 臺(tái) 1 26 純凈水機(jī) 臺(tái) 1 30 30 １０T/H27 真空泵組 臺(tái) 1 25 25 德國(guó)28 水果清洗機(jī) 臺(tái) 2 4 8 某精良 定制29 黃桃淋堿機(jī) 臺(tái) 1 45 45 某精良 定制30 自動(dòng)酸堿中和機(jī) 臺(tái) 1 30 30 某精良 定制31 高速空罐封口機(jī) 臺(tái) 1 35 35 汕頭輕機(jī) 4B1432 酸度計(jì) 臺(tái) 1 33 鹽度計(jì) 臺(tái) 1 34 糖度計(jì) 臺(tái) 3 35 探針式溫度計(jì) 臺(tái) 8 36 隧道式單體速凍機(jī) 臺(tái) 1 60 60 煙臺(tái)飛輪 1T/H37 切丁機(jī) 臺(tái) 1 40 40 美國(guó) 3T/H38 篩丁機(jī) 臺(tái) 1 15 15 某精良 定制39 螺旋預(yù)煮機(jī) 臺(tái) 1 20 20 某精良 定制40 翻邊機(jī) 臺(tái) 1 15 15 汕頭輕機(jī)41 軟包裝封口機(jī) 臺(tái) 1 30 30 日本42 卷毛機(jī) 臺(tái) 2 8 16 某精良43 金屬探測(cè)儀 臺(tái) 2 12 24 上海高晶44 制冷設(shè)備 套 1 400 400 某冰山45 氣調(diào)設(shè)備 套 1 100 10046 冷儲(chǔ)貨架及器具 套 1 150 150 某精良47 配套電力設(shè)備 套 1 175 175 某電業(yè)公司 1500KW序號(hào) 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) 投資額 生產(chǎn)廠家 型號(hào)48 合計(jì) 190 2925 實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃本項(xiàng)目屬于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，依據(jù)早建設(shè)、早收益的原則組織實(shí)施，只等該項(xiàng)目銀行貸款資金落實(shí)后，土建施工、設(shè)備訂貨及安裝調(diào)試在一年內(nèi)完成，經(jīng)試運(yùn)行后進(jìn)入正式投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃見表 63。物資、設(shè)備單價(jià)采用市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)，工程量按設(shè)計(jì)場(chǎng)地規(guī)劃圖計(jì)算。經(jīng)估算，土建工程費(fèi)合計(jì)為 1,294 萬(wàn)元，具體估算結(jié)果見附表 21。具體估算結(jié)果見附表 22。 其他費(fèi)用其他費(fèi)用包括勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)等費(fèi)用，工程建設(shè)其他費(fèi)用按建筑工程費(fèi)的 4%估算，為 萬(wàn)元。 固定資產(chǎn)投資總額固定資產(chǎn)投資總額＝土建工程費(fèi)＋設(shè)備購(gòu)置及安裝工程費(fèi)＋其他費(fèi)用＋預(yù)備費(fèi)+建設(shè)期利息 ＝4,530 萬(wàn)元 固定資產(chǎn)投資估算詳見附表 2。經(jīng)估算，項(xiàng)目需要流動(dòng)資金2,996 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 890 萬(wàn)元。 項(xiàng)目建設(shè)投資項(xiàng)目建設(shè)總投資＝固定資產(chǎn)投資總額+鋪底流動(dòng)資金 ＝4,530 萬(wàn)元+890 萬(wàn)元＝5,420 萬(wàn)元 資金來源 銀行貸款本項(xiàng)目申請(qǐng)國(guó)家開發(fā)銀行某分行貸款 2500 萬(wàn)元。使用項(xiàng)目單位未分配利潤(rùn)進(jìn)行投資。 補(bǔ)助資金本項(xiàng)目申請(qǐng)遼寧省科技局補(bǔ)助 500 萬(wàn)元。第 八 章 財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版）的有關(guān)規(guī)定，以及項(xiàng)目單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。該項(xiàng)目為擴(kuò)建項(xiàng)目，第 2 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。產(chǎn)品生產(chǎn)大綱及銷售收入估算見表 81：表 81 產(chǎn)品生產(chǎn)大綱及銷售收入估算表序號(hào) 項(xiàng)目名稱 單位 銷量 單價(jià)（元） 銷售收入（萬(wàn)元）1 水果罐頭 噸 2, 13, 蘋果罐頭 噸 9, 5700 5, 黃桃罐頭 噸 6, 8000 4, 草莓罐頭 噸 2, 5400 1,序號(hào) 項(xiàng)目名稱 單位 銷量 單價(jià)（元） 銷售收入（萬(wàn)元） 櫻桃罐頭 噸 11000 杏罐頭 噸 1, 6800 其它水果罐頭（山楂、 梨、草莓、菠蘿等） 噸 2, 6000 1,2 果醬 噸 2, 6000 1,3 蔬菜罐頭 噸 1, 1, 金針菇 噸 13000 滑子蘑 噸 15000 4 合計(jì) 24, 16, 增值稅、銷售稅金及附加該項(xiàng)目年增值稅為 1, 萬(wàn)元，銷售稅金及附加為 萬(wàn)元。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算該項(xiàng)目的單位生產(chǎn)成本包括各種水果原材料以及火堿、檸檬酸、白砂糖等輔助材料和包裝箱、罐頭瓶、馬口鐵罐、燃料動(dòng)力、工人工資、制造費(fèi)用、其他費(fèi)用（包括管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等） ，單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本費(fèi)用估算詳見附表 5附表 52。表 82 原材料費(fèi)用估算表序號(hào) 項(xiàng)目 單位 產(chǎn)品數(shù)量 出成率 原料數(shù)量 單價(jià) 總價(jià)1 蘋果 噸 2 黃桃 噸 3 草莓 噸 4 櫻桃 噸 5 杏 噸 6 梨等水果 噸 7 金針菇 噸 8 滑子蘑 噸 9 合計(jì) 輔助材料包括白砂糖、火堿、去皮劑、檸檬酸等，輔助材料年費(fèi)用為 萬(wàn)元。外購(gòu)原材料費(fèi)總計(jì) 10,689 萬(wàn)元。表 83 燃料動(dòng)力費(fèi)用估算表序號(hào) 項(xiàng)目 單位 年消耗量 單價(jià)（元） 成本（萬(wàn)元）1 煤 噸 4,500 600 2702 電 萬(wàn)度 192 3 合計(jì) ? 工資與福利項(xiàng)目固定勞動(dòng)定員 560 人，人均年工資及福利費(fèi)為 萬(wàn)元，年工資及福利費(fèi)合計(jì)為 672 萬(wàn)元。固定資產(chǎn)凈殘值率取5%。? 攤銷費(fèi)該項(xiàng)目遞延資產(chǎn)原值 萬(wàn)元，攤銷年限 5 年。固定資產(chǎn)折舊及無(wú)形和遞延資產(chǎn)攤銷估算詳見附表5。? 其他費(fèi)用根據(jù)該項(xiàng)目的特點(diǎn)，其他費(fèi)用包括管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用，按銷售收入的 10%計(jì)取，年其他費(fèi)用為 1,639 萬(wàn)元?？偝杀举M(fèi)用表見附表 5。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析投資利潤(rùn)率：%所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR＝%所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV＝7, 萬(wàn)元（ic=10%）所得稅后靜態(tài)投資回收期 Pt＝ 年（含建設(shè)期） 不確定性分析 盈虧平衡分析BEP（c）＝ ％銷 售 稅 金 及 附 加可 變 成 本銷 售 收 入 固 定 成 本 10??≈%圖 81 盈虧平衡分析圖 敏感性分析財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以基本數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，具有不確定性。敏感性分析詳見表 84 和圖82。通過盈虧平衡分析，說明該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低；在敏感性分析中，當(dāng)三種不確定因素變化幅度為 5%時(shí)（向不利于經(jīng)濟(jì)效益方向變化） ，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)仍然優(yōu)于基準(zhǔn)值要求，說明該項(xiàng)目具有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 施工期間污染的防治對(duì)各施工環(huán)節(jié)中噪音較為突出，采用局部吸聲、隔聲降噪技術(shù)，在隔離體上敷以吸聲材料，降低噪音。當(dāng)建設(shè)廢棄物不含有毒有害物質(zhì)時(shí)，可采取回填方式處理。 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間污染的防治 噪聲污染的防治噪聲防治的總原則是：盡可能選用低噪音設(shè)備，對(duì)噪聲超標(biāo)設(shè)備采用隔聲、消聲、減振等降噪措施，對(duì)操作人員進(jìn)行防噪保護(hù)等措施。本項(xiàng)目將建設(shè)污水處理系統(tǒng)，將生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的含鹽廢水與不含鹽廢水分流處理，不含鹽廢水處理達(dá)到《某市中水水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》后回用于場(chǎng)區(qū)綠化、清洗車輛、鍋爐沖渣等，含鹽廢水達(dá)到《遼寧省沿海地區(qū)污水直接排入海域標(biāo)準(zhǔn)》中一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)后沿區(qū)域內(nèi)的地下排水管網(wǎng)最終排出。對(duì)于鍋爐燃煤煙氣的治理措施，是安裝高效并帶脫硫性能裝置的除塵設(shè)備。固體廢棄物應(yīng)設(shè)密閉性固定存放點(diǎn)，集中收集，及時(shí)外運(yùn)至市指定的垃圾排放地點(diǎn)。設(shè)備異常情況下的漏氨或緊急瀉氨時(shí)產(chǎn)生的氨氣，用氨吸收塔吸收，將氨氣變成氨水，由地下排水管道排至配套建設(shè)的污水處理站，可作為污水生物接觸氧化的營(yíng)養(yǎng)劑，不會(huì)對(duì)污水處理造成影響。某區(qū)環(huán)境保護(hù)局對(duì)于該項(xiàng)目的建設(shè)給予了批復(fù)，同意該項(xiàng)目在選定的場(chǎng)址進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)；同意環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告中提出的環(huán)境影響分析、結(jié)論及防治措施。通過本項(xiàng)目的實(shí)施，不但可以可以加快農(nóng)村商品化、專業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化步伐，優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快形成企業(yè)帶基地，基地連農(nóng)民的貿(mào)工農(nóng)一體產(chǎn)業(yè)化鏈條的形成，對(duì)當(dāng)?shù)鼐哂忻黠@的科技示范作用和帶動(dòng)作用，具有非常廣闊的產(chǎn)業(yè)化前景。因此通過本項(xiàng)目的實(shí)施可以進(jìn)一步延長(zhǎng)某區(qū)水果加工生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)鏈條，從保護(hù)農(nóng)民利益入手提升農(nóng)民大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)農(nóng)作物的積極性，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，成為新時(shí)期某區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。同時(shí)水果加工業(yè)是勞動(dòng)密集型產(chǎn)產(chǎn)業(yè)，加工后產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上有明顯的比較優(yōu)勢(shì)。項(xiàng)目的建設(shè)能夠進(jìn)一步把水果加工業(yè)配套建立起來，使這些農(nóng)產(chǎn)品朝精加工、深加工發(fā)展，其價(jià)值更大。 輻射帶動(dòng)作用該項(xiàng)目位于某區(qū)石河鎮(zhèn)，隨著該項(xiàng)目的實(shí)施，不僅促進(jìn)某區(qū)水果加工產(chǎn)業(yè)繁榮發(fā)展，還將帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐娘嬍硺I(yè)、運(yùn)輸業(yè)、肥料加工業(yè)及科研等項(xiàng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，真正實(shí)現(xiàn)“一業(yè)振興、百業(yè)并舉”的良好局面。 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制項(xiàng)目建設(shè)單位和周邊農(nóng)戶簽訂鮮果收購(gòu)合同，收購(gòu)當(dāng)?shù)毓麡浞N植農(nóng)戶提供的各類新鮮水果，收購(gòu)水果按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)殘留農(nóng)藥檢驗(yàn)。 輻射帶動(dòng)基地 本項(xiàng)目輻射帶動(dòng)基地情況，詳見表 101。表 102 項(xiàng)目輻射帶動(dòng)農(nóng)戶表項(xiàng)目 直接帶動(dòng) 間接帶動(dòng) 輻射帶動(dòng)農(nóng)戶數(shù)量 2,000 4,000 120農(nóng)民數(shù)量 4,000 8,000 200帶動(dòng)農(nóng)戶方式 訂單收購(gòu) 訂單收購(gòu) 運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ) 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收項(xiàng)目建成后，每年收購(gòu)原材料 28,490 噸，其中，從農(nóng)民手中收購(gòu)水果和蔬菜約 22,792 噸，占原料總量的 80%，年使農(nóng)民增收5,164 萬(wàn)元，可帶動(dòng)農(nóng)戶 6,000 戶，平均每戶農(nóng)民增加收入 8,606元，并可安排農(nóng)民就業(yè)人數(shù) 560 人，按每人增加收入 12,000 元計(jì)算，可增加收入 672 萬(wàn)元。隨著項(xiàng)目發(fā)展，各類鮮果供應(yīng)將出現(xiàn)短缺，由于項(xiàng)目有極好的經(jīng)濟(jì)效益，當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶會(huì)逐步加大果樹種植業(yè)和基地建設(shè)，整體提高某區(qū)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，使農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化方向發(fā)展。 其它社會(huì)影響隨著項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)進(jìn)一步走向正軌，企業(yè)今后會(huì)在營(yíng)銷和貿(mào)易方面有更大層次的拓展，對(duì)于發(fā)展當(dāng)?shù)刭Q(mào)易和服務(wù)業(yè)將產(chǎn)生積極的影響。提高城市的整體經(jīng)濟(jì)水平。第 十 一 章 項(xiàng) 目 組 織 與 管 理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分項(xiàng)目建成后，管理上實(shí)施董事長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)品控部、生產(chǎn)動(dòng)力部、原料供應(yīng)部、財(cái)務(wù)審計(jì)部、綜合管理部、營(yíng)銷部。企業(yè)內(nèi)部管理層級(jí)分明，渠道暢通。生產(chǎn)系統(tǒng)組織機(jī)構(gòu)圖見附圖 5。公司是遼寧省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，項(xiàng)目以“企業(yè)+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)管理模式，對(duì)原料加工的基地按產(chǎn)業(yè)化、科學(xué)化、規(guī)范化的要求進(jìn)行管理和經(jīng)營(yíng)。 經(jīng)營(yíng)管理措施 工程管理項(xiàng)目單位在加工廠房等土建工程方面采取公開招標(biāo)方式，同有資質(zhì)的設(shè)計(jì)、監(jiān)理、咨詢、施工企業(yè)簽訂施工設(shè)計(jì)、監(jiān)理和施工承包合同；組織有關(guān)技術(shù)人員購(gòu)買專業(yè)設(shè)備，并安裝到位。 財(cái)務(wù)管理企業(yè)的財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)政部制定的新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，保證項(xiàng)目貸款?？顚Ｓ?，接受上級(jí)和主管部門的審計(jì)和監(jiān)察。本項(xiàng)目產(chǎn)品是各類水果罐頭，產(chǎn)品品質(zhì)優(yōu)秀，已遠(yuǎn)銷海外，在國(guó)內(nèi)和當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)也有一定的市場(chǎng)份額。 技術(shù)培訓(xùn)項(xiàng)目采用設(shè)備對(duì)操作者的技術(shù)水平要求較高。企業(yè)還定期對(duì)全部員工進(jìn)行培訓(xùn)，不斷提高企業(yè)員工綜合技術(shù)水平，為企業(yè)今后成長(zhǎng)提供穩(wěn)定的技術(shù)支持。 安全衛(wèi)生員工進(jìn)入生產(chǎn)加工車間前進(jìn)行全身消毒，對(duì)于可能產(chǎn)生高溫的場(chǎng)所，加強(qiáng)有組織的自然通風(fēng)和機(jī)械通風(fēng)，保證車間溫度最高不超過 35℃。第 十 二 章 　 可 行 性 研 究 結(jié) 論 與 建 議 可行性研究結(jié)論該項(xiàng)目所在地自然環(huán)境條件優(yōu)越，適合優(yōu)質(zhì)水果生產(chǎn)，所產(chǎn)水果果形端正、色澤艷麗、品質(zhì)極佳。項(xiàng)目單位具有較強(qiáng)的科技開發(fā)和轉(zhuǎn)化能力，具有多年的水果銷售經(jīng)驗(yàn)，其“林家鋪?zhàn)印迸葡盗挟a(chǎn)品被評(píng)為中國(guó)名牌產(chǎn)品，公司建立了成熟的銷售渠道，是項(xiàng)目銷售目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可靠保證。該公司具有承辦項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和經(jīng)營(yíng)管理能力；項(xiàng)目廠址選擇合理，建設(shè)條件具備；廠區(qū)平面布置滿足規(guī)劃要求。該項(xiàng)目具有良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，在經(jīng)濟(jì)上和技術(shù)上均可行。項(xiàng)目的順利開展，與企業(yè)研發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷等各環(huán)節(jié)有很大聯(lián)系，僅依靠現(xiàn)有的研發(fā)產(chǎn)品及營(yíng)銷手段是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。建設(shè)項(xiàng)目的同時(shí)，利用企業(yè)現(xiàn)有的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)和品牌優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)加強(qiáng)市場(chǎng)開發(fā)，擴(kuò)大營(yíng)銷渠道，以保證項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。附 表附表 1 可研報(bào)告編寫人員情況表主編：張文革 注冊(cè)咨詢（投資）工程師 參編：孫 宇 經(jīng) 濟(jì) 師 劉明輝 注冊(cè)咨詢（投資）工程師 李德剛 碩士研究生附表 2 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬(wàn)元估 算 價(jià) 值序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱建筑工程 設(shè)備購(gòu)置 安裝工程 其他費(fèi)用 合計(jì)占固定資產(chǎn)投資