【正文】 為胡蘿卜種植項目的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，制得成品。通過小批量生產(chǎn)試驗，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定可靠，工藝成熟，生產(chǎn)技術(shù)操作程序規(guī)范，已達(dá)到示范推廣標(biāo)準(zhǔn)。（2）、理化指標(biāo)：可溶性固形物（%）≥；；總酸(g/L)≥。大腸菌群(MPN/100ml) ≤3。%。設(shè)備購置費該項目設(shè)備及工器具費，國內(nèi)采購設(shè)備根據(jù)詢價或現(xiàn)行價格資料估算（調(diào)整到目前價格水平）。該項目設(shè)備購置費用總額660萬元。本項目安裝工程費32萬元。調(diào)試費，試運轉(zhuǎn)費、工程監(jiān)理費，培訓(xùn)費，差旅費，辦公用具等。漲價預(yù)備費該項目漲價預(yù)備費33萬元建設(shè)期利息該項目擬貸款300萬元，建設(shè)期利息為27萬元。流動資產(chǎn)包括：貨幣資金、應(yīng)收帳款、存貨。該項目流動資金200萬元。具體包括：固定資產(chǎn)投資（含建設(shè)期借款利息）、流動資金。項目總投資估算表序號工程和費用名稱投資額（萬元）備注1固定資產(chǎn)投資760建設(shè)工程費0設(shè)備購置費660安裝工程費32工程建設(shè)其他費用8漲價預(yù)備費用33建設(shè)期利息272流動資金2003項目總投資960二、資金籌措方案自有資金660萬元，銀行貸款300。一、 經(jīng)濟(jì)效益分析（一）、銷售價格、銷售收入、銷售稅金銷售單價：8000元/噸（不含稅）銷售數(shù)量：5000噸銷售收入：5000噸8000元/噸=4000（萬元）（不含稅）銷售稅金 銷項稅額=銷售收入（不含稅）增值稅率=400017%=680（萬元） 進(jìn)項稅額=外購原材料（動力、水電等）增值稅率 預(yù)計年進(jìn)項稅額464（萬元）應(yīng)交增值稅：216（萬元） 營業(yè)稅金及附加：城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為應(yīng)交增值稅的5%，計2165%=（萬元），教育費附加為應(yīng)交增值稅的4%，計2164%=， （萬元）。外購原材料燃料動力外購原材料。外購原材料、燃料動力匯總表序號項目價格用量金額（萬元）備注1葉2000元/噸7000噸14002胡蘿卜種植項目1480元/噸8300噸3甜菊糖苷180元/kg500kg95檸檬酸9元/kg5000kg6輔料507水2元/噸100000噸208電80萬度649其他510合計工資及福利費等費用的估算職工福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、退休養(yǎng)老金分別按工資總額的14%、2%、2%、21%計算。該項目150人，年平均工資總額及職工福利費結(jié)合本地區(qū)水平計算，年人均工資1萬元。 固定資產(chǎn)折舊，本項目新增固定資產(chǎn)760萬元，按照國家有關(guān)規(guī)定采用分類直線折舊法計算，生產(chǎn)設(shè)備按10年期限提取折舊、預(yù)計殘值率5%。管理費用30萬元。其他費用5萬元。（三）、利潤及利潤分配,所得稅率為25%。本公司年實現(xiàn)銷售收入為4000萬元。 貼現(xiàn)系數(shù)r1累計凈現(xiàn)值內(nèi)部收益率＝貼現(xiàn)系數(shù)r1+ 貼現(xiàn)系數(shù)r1累計凈現(xiàn)值貼現(xiàn)系數(shù)r2累計凈現(xiàn)值 （貼現(xiàn)系數(shù)r2貼現(xiàn)數(shù)r1） 靜態(tài)投資回收期＝ 最后一項為負(fù)值的累計現(xiàn)金流量對應(yīng)的年數(shù)原+（最后一項為負(fù)值的累計凈現(xiàn)流量絕對值247。原始投資額投資利稅率 ＝ 利稅總額247。盈虧平衡點公式為年固定成本247。100%=%單位邊際貢獻(xiàn)為銷售單價—單位變動成本盈虧平衡點的產(chǎn)銷量為固定成本247。（）=。盈虧平衡分析圖如下：萬元銷售收入總成本2100盈虧平衡點(噸)180015001200900600300固定成本30004000271 3500250015002000500噸10000 敏感性分析 本項目在壽命期內(nèi)有很多不確定性因素，有的因素稍有變化就會對收益等指標(biāo)產(chǎn)生較大影響，但也有的因素發(fā)生變化對項目的效益情況影響很小或者看不出變化。使售價、成本、產(chǎn)量在177。由于市場的變化（原材料價格上漲、產(chǎn)品價格調(diào)整、供求數(shù)量的變化）對目標(biāo)利潤的影響程度。（2）、單位變動成本的最大值5000（8000單位變動成本）2710000=0單位變動成本=7458元/噸，當(dāng)單位變動成本升至7458元/噸時，上升幅度（）%時企業(yè)由贏利轉(zhuǎn)入虧損。（3）、銷售量的最小值2710000/（）=銷售量銷售量=，即銷售量只完成目標(biāo)的（）%時，企業(yè)利潤為零。10%的不確定性變化下，其各因素對靜態(tài)投資回收期的影響。二、社會效益分析該項目的實施能促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，本項目建成后將成為當(dāng)?shù)卣匾斦杖雭碓矗岣弋?dāng)?shù)氐膰袷杖?加快食品飲料行業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)品升級換代。該產(chǎn)品的使用提高了人民生活健康，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、食品飲料業(yè)等相關(guān)應(yīng)用產(chǎn)品的需求和消費，并帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。該產(chǎn)品替代了同類產(chǎn)品的進(jìn)口，同時，也可以出口創(chuàng)匯。該產(chǎn)品的大量生產(chǎn)，所需原材料帶動了相關(guān)基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入，為區(qū)域性經(jīng)濟(jì)發(fā)展增添了活力。 第八章 進(jìn)度安排本項目所需生產(chǎn)、管理人員已安排到北京參加專業(yè)培訓(xùn)，首先經(jīng)過工藝裝置3—6個月的操作學(xué)習(xí)，掌握生產(chǎn)的基本知識、基礎(chǔ)理論，熟悉工藝流程和主要設(shè)備結(jié)構(gòu)，熟練掌握正常生產(chǎn)、事故處理及開、停車，同時學(xué)習(xí)安全防護(hù)知識，培訓(xùn)結(jié)束后，考試合格持證上崗。 二、項目實施進(jìn)度計劃根據(jù)本項目的實際情況，安排的實施步驟分：項目評估立項、設(shè)備詢價調(diào)研與采購、安裝調(diào)試、試車運轉(zhuǎn)、人員培訓(xùn)和投產(chǎn)六個階段進(jìn)行。在第五屆中國國際食品博覽會上，我公司生產(chǎn)的“綠衣天使”牌系列產(chǎn)品榮獲國際名牌產(chǎn)品稱號?，F(xiàn)年產(chǎn)值3000多萬元。該公司擁有自己的研發(fā)中心****研究所，有經(jīng)驗?zāi)掣坏膶I(yè)技術(shù)人員，具有較強的新能力，擁有一支精于現(xiàn)代化管理的管理隊伍。連續(xù)多年獲得“AA級重合同守信用企業(yè)”稱號。本公司具有實施該項目的獨特優(yōu)勢。總經(jīng)理**同志具有較強的科技創(chuàng)新意識、市場開拓能力和經(jīng)營管理水平。本項目所需生產(chǎn)、管理人員安排到北京參加專業(yè)培訓(xùn)，首先經(jīng)過工藝裝置3—6個月的操作學(xué)習(xí)，掌握生產(chǎn)的基本知識、基礎(chǔ)理論，熟悉工藝流程和主要設(shè)備結(jié)構(gòu)，熟練掌握正常生產(chǎn)、事故處理及開、停車，同時學(xué)習(xí)安全防護(hù)知識，培訓(xùn)結(jié)束后，考試合格持證上崗。同時我公司擁有自己的研發(fā)中心，配備專門的技術(shù)人員和研發(fā)中心負(fù)責(zé)人，制定了科研開發(fā)激勵機制；從事本項目的研發(fā)人員25人，其中大專以上學(xué)歷人員20人，高級職稱5人，中級職稱12人，初級職稱5人。該科研成果就是我公司自主研制的成果。我公司與武漢化工大學(xué)具有長年的技術(shù)合作關(guān)系，有經(jīng)驗?zāi)掣坏膶I(yè)技術(shù)人員，具有較強的新能力。其中，精制掛面、原汁被**省科技廳列入2000年、2001年省項目。擁有較先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備、檢測設(shè)備，擁有500多畝種植基地，現(xiàn)年產(chǎn)值3000多萬元。該項目產(chǎn)品的原材料及輔料國內(nèi)易購，現(xiàn)有的煤、電、水能滿足大規(guī)模生產(chǎn)的要求。生產(chǎn)廢水為經(jīng)過數(shù)次提取后的殘余少量水，經(jīng)廢水處理，調(diào)整檢驗后，其成份不含有害物質(zhì)，可循環(huán)利用，不會對環(huán)境造成污染，很少排出廠外。（二）、勞動保護(hù)和安全貫徹“安全第一、防范為主”的方針。高速運轉(zhuǎn)設(shè)備要設(shè)防護(hù)網(wǎng)，高位工作點設(shè)防護(hù)欄，在有觸電危險的地方安裝漏電保護(hù)裝置，并設(shè)有明確警示，各種電器設(shè)備設(shè)置接地系統(tǒng)，防止觸電事故發(fā)生。凡溫度超過60℃的管道和設(shè)備，在操作人員可能觸及到的范圍內(nèi)都要保溫，作為防燙保護(hù)。危險區(qū)域與其他生產(chǎn)區(qū)域用防火防爆墻隔離，設(shè)置足夠數(shù)量的安全出入口，保證事故發(fā)生時有關(guān)人員能及時迅速疏散。車間應(yīng)購置足夠數(shù)量的勞動服、防護(hù)用品、口罩等，對操作人員應(yīng)進(jìn)行安全操作培訓(xùn)，避免由于操作不當(dāng)引起傷害。全廠電氣接地保護(hù)采用TN—C—S系統(tǒng)。插座箱及插座回路均采用漏電保護(hù)器。35