【正文】 第六章 目投資預算、資金籌措及來源渠道一、項目投資估算（一）、固定資產投資估算建筑工程費該項目可用原有廠房進行生產，不需新建廠房，建筑工程費為零。安裝工費安裝工程費根據單項工程的安裝工程量及購價采用綜合指標估算。本項目工程建設其他費用8萬元。流動負債包括：應付帳款。該項目總投資960萬元，其中：固定資產投資760萬元、流動資金200萬元。 （二）、總成本費用估算該項目總成本定為一年時期內為生產和銷售產品所需的全部費用，成本估算按生產要素進行分類，依據《企業(yè)財務通則》，《企業(yè)財務準則》及有關法律法規(guī)的規(guī)定進行。工資的估算采用方法：年工資成本=全體職工人數年人均工資額。財務費用：該項目總投資960萬元，其中貸款300萬元，按年息9%計算年利息費用27萬元。，其中固定成本271萬元。貸款償還期限為2年。原始投資額（五）、不確定性分析盈虧平衡分析正常生產年固定成本為271萬元，該項目邊際貢獻額為銷售收入減去變動成本的差額，=（萬元）。 單位邊際貢獻=2710000247。本項目主要分析市場和成本因素變化對項目收益的影響。（1）、單價的最小值5000（）2710000=0單價=，降價幅度（）%時企業(yè)由贏利轉入虧損。如果售價、成本、產量在177。增加了就業(yè)崗位，可安排下崗職工150多人，減輕了社會就業(yè)壓力，同時，該產品在生產過程中無污染，合理利用了當地資源、真正實現(xiàn)了環(huán)保清潔生產。此外，本項目建成后將吸引國內外客商的投資與采購，為當地經濟的發(fā)展提供廣闊的商機。 一、項目實施周期根據項目進度安排計劃，本項目實施周期擬安排12個月。該公司生產設備先進，環(huán)境優(yōu)美。產品以精湛的生產工藝、可靠的質量，獲得客戶的廣泛好評。（一）、企業(yè)員工構成人員分工構成分 工人 員開 發(fā)生 產管 理銷 售職工總數11025531220大專以上人員45221058人員學歷構成技術人員總數博 士碩 士 本 科大 專中 專30142032人員職稱構成技術人員總數高級職稱中級職稱初級職稱305 187（二）、企業(yè)高層管理人員或項目負責人的教育背景、科技意識、市場開拓能力和經營管理水平該公司總經理**先生于一九八五年八月畢業(yè)于清華大學，獲得博士學位，幾年來多次到清華大學學習深造，長期從事食品飲料的研究。（三）、企業(yè)從事研究開發(fā)的人員力量、資金投入以及企業(yè)內部管理體系情況為適應現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，盡可能減少管理層次，提高工作效率，我公司設有總經理1名，副總經理2名，具體負責該公司的市場聯(lián)絡、生產技術、科技開發(fā)、綜合事務、財務管理。公司組織機構設置如下：公司組織機構圖總經理 科 技 開 發(fā)財 務 管 理綜合 事務生 產 技 術市 場 聯(lián) 絡 人 事 管 理 品 質 管 理 試 驗 檢 驗 技 術 工 藝 產 品 開 發(fā) 包 裝 車 間 維 修 車 間 生 產 車 間生 產 計 劃市 場 策 劃產 品 銷 售 （四）、企業(yè)從事該產品生產的條件、產業(yè)基礎 我公司擁有自己的研發(fā)中心****研究所，是國際**協(xié)會核心會員單位之一，是**省乃至華東地區(qū)規(guī)模最大的專門從事種植、加工技術研究及系列的綜合性龍頭企業(yè)和經營科研機構。公司現(xiàn)有固定資產1300多萬元，廠房5000平方米。二、環(huán)境保護及勞動安全（一）、環(huán)境保護措施影響環(huán)境因素及防范措施廢水本項目排水主要為少量生產廢水。安全衛(wèi)生設施必須執(zhí)行與主體工程同時設計、同時施工、同時投產的“三同時”制度，以保障勞動者在勞動過程中的安全與健康，保證長期安全生產。鍋爐區(qū)采用蒸汽幕保護等特殊防護措施。（三）、消防設施廠區(qū)內所有建筑物嚴格按防火規(guī)范設計，各建筑物耐火等級為Ⅰ、Ⅱ級，廠區(qū)內消防給水系統(tǒng)與生產，生活用水系統(tǒng)共用，廠區(qū)內設置消火栓，生產車間內按規(guī)范放置一定數量的手提式滅火器材。廠區(qū)主要道路采用雙車道，主要建筑物四周設環(huán)形通道，可滿足消防車出入。各建筑物內采用TN—S系統(tǒng)。噪聲污染除環(huán)境保護處理措施外，生活及辦公部門和操作區(qū)有一定的距離，以減少噪聲干擾。車間內搞好通風通氣，車間設計采用下進風上排風的方式，屋頂設可開啟的天窗，并在局部設置屋頂軸流風機輔助排風，保證車間內有較好的空氣質量。本項目生產過程中無噪聲、廢氣、廢渣排出。產品質量符合企業(yè)標準，能滿足客戶要求，具有較先進的生產管理水平。主要產品有凝膠、面、汁、酒及系列化妝品等。近年來我公司研發(fā)資金投入占銷售收入的比例8%以上，2006年我公司研發(fā)資金投入200多萬元，購置了較先進的研發(fā)設備，具有較強的科研開發(fā)能力。如該項目科研成果就是**同志經過多年的市場調研，提出科研開發(fā)總體設計方案，并從事主要研制而獲得的成果。二〇〇六年十二月獲得“**省質量信得過企業(yè)（產品）”稱號。現(xiàn)擁有固定資產1300多萬元，建筑面積5000平方米，種植基地500多畝。第九章 項目的組織管理及相關保障措施一、綜合實力和產業(yè)基礎**蔬菜種植有限公司，是研究開發(fā)生產系列制品的專業(yè)化公司，現(xiàn)有職工110人，其中高級工程師5人，中初級工程技術人員25人，主要產品有精面、原汁、奶、肉、系列化妝品、凝膠濃縮液等，其中，精制掛面、原汁分別被**省科技廳列入2000年、2001年項目。從以上分析可以看出，該項目的實施，經濟效益和社會效益很好。增強了我國食品飲料、農業(yè)等產業(yè)的競爭力。具體結果見下表項目變化幅度（%）靜態(tài)投資回收期（年）基本方案經營成本+10%10%銷售收入+10%10%產銷量+10%10%敏感性分析圖銷售收入 3經營成本2產銷量110%+10%0 （六）、財務分析結論經財務分析可以得出當行業(yè)基準折現(xiàn)率為9%時，凈現(xiàn)值NPV=＞0，該項目可行，小于行業(yè)基準投資回收期，%，大于行業(yè)基準收益率，該項目能按時收回成本，有較好的經濟效益，是一個投資風險小，收益率高的好項目，該項目可行。（3）、固定成本的最大值5000（）固定成本=0固定成本=，企業(yè)無利，此時固定成本上升了（）%。10%的不確定性變化下，其各因素對靜態(tài)投資回收期的影響。邊際貢獻額100%即；271247。下年凈現(xiàn)金流量）投資利潤率 ＝ 凈利潤247。（四）、財務分析主要以動態(tài)分析為主，該項目建設期為1年，投產達產后生產周期為10年。營業(yè)費用25萬元。修理費按固定資產原值的2%估算，該項目年修理費用12萬元。本項目投產后新增生產能力約為5000噸。三、資金使用計劃時間數額用途備注2008年1月—7月700設備詢價、市場調研、設備購買等2008年8月—12月260安裝、調試及生產、驗收等設 備 購 置 清 單 單位：萬元序 號名 稱單 位數 量單 價金 額1電器設備控制系統(tǒng)套139392全自動去皮機臺28163蒸餾壓力罐臺29184打丁機臺25105膠體磨臺26126高壓均質機臺212247純水制取設備臺124248化驗設備套121219冷熱罐臺642410不銹鋼泵臺6911真空脫氣機臺291812瞬間滅菌機臺281613自動灌裝機套29118214空氣凈化設備套1626215殺菌槽套2224416自動旋蓋機臺281617自動吹瓶機臺3123618噴碼機臺2919不銹鋼管路閥門等套1464620鍋爐臺1343421合計　　　660第七章 效益與預期效果分