【正文】 力求使總平面設(shè)計(jì)成為一個(gè)能實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的功能性、經(jīng)濟(jì)性和建筑美學(xué)的載體，做到項(xiàng)目建筑布局符合國家各項(xiàng)相關(guān)的設(shè)計(jì)法則和規(guī)范；保障工廠生產(chǎn)工藝流程合理為前提，力求廠內(nèi)物流組織暢通，運(yùn)輸路線短捷；廠內(nèi)各建筑物布局合理，廠區(qū)建筑物功能分區(qū)明確；注重廠區(qū)綠化、美化廠容，優(yōu)化建筑物群體組合，為文明生產(chǎn)創(chuàng)造良好的外部條件。平面布置做到廠區(qū)內(nèi)交通流向明確，道路暢通，物流路線方便快捷，運(yùn)輸通暢，管理方便；同時(shí)滿足防火、防爆、采光、日照、通風(fēng)、保衛(wèi)安全及衛(wèi)生防疫等要求。加工和包裝計(jì)量設(shè)備達(dá)到本行業(yè)國內(nèi)先進(jìn)水平。廠房用水泥、磚塊、鋼筋砌成，整體堅(jiān)固耐用，不易腐蝕，易清洗。在內(nèi)部構(gòu)造及裝修上，車間地面用防滑、堅(jiān)固耐磨的水磨石修建，地面平坦無積水，并保持清潔；車間墻壁及天花板用白色、無毒、防霉、易清洗的瓷磚裝修。以下為部分地方和人士對凈菜所確定的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，也將作為項(xiàng)目產(chǎn)品的基本標(biāo)準(zhǔn)：①已摘除了蔬菜的不可食部分，如爛葉、黃葉，不可食用的根、須等；②農(nóng)藥殘留量低于國家標(biāo)準(zhǔn)，速滅殺丁每公斤小于1毫克；③初步消毒，無致病菌，細(xì)菌總數(shù)低于15萬個(gè)/克；④防止再污染，具有一定的貨架期。表51 原料基本特征品 質(zhì)規(guī) 格限 度①同一品種、成熟適度、色澤正常、新鮮、清潔；②無腐爛、燒心、異味、凍害、病蟲害及機(jī)械損傷。每批樣品中不符合品質(zhì)要求的按質(zhì)量計(jì)不合格率不得超過5％產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)除了符合表52中的規(guī)定外，衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)滿足：細(xì)菌總數(shù)≤1～3105cfu/g，大腸桿菌≤350MPN/100g，致病菌應(yīng)不得檢出。滋味與氣味香氣正常，無異味。各種形態(tài)應(yīng)基本完好。雜質(zhì)無肉眼可見外來雜質(zhì)。蔬菜原料：蔬菜原料的品種、品質(zhì)直接影響凈菜的質(zhì)量。修整：去除皮、老黃葉、根、須等處理。不切分的包裝前應(yīng)進(jìn)行冷風(fēng)脫水處理。切分的大小尺寸對貨架期有影響。檢測：主要是感觀檢測如香氣、色澤、大小、口味等。全部加工過程是在恒溫18～22℃下操作。凈菜加工自從20世紀(jì)90年代左右在中國興起以來，加工技術(shù)相對已經(jīng)比較成熟。項(xiàng)目主要設(shè)備來自于國內(nèi)各專業(yè)生產(chǎn)廠家，并由其負(fù)責(zé)安裝調(diào)試和開展人員培訓(xùn)；該公司與技術(shù)協(xié)作單位和各生產(chǎn)設(shè)備提供商將密切合作，根據(jù)項(xiàng)目要求制定技術(shù)方案，使項(xiàng)目技術(shù)整體達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平。放在每千克含100毫克次氯酸鈉的5℃冷水中浸漬30秒鐘，撈出后離心脫水。裝袋后充入5%的氧、5%的二氧化碳的混合氣體，立即密封，于5℃溫度下貯藏。放在含氯酸鈉100毫克/千克的冷水溶液中浸漬30秒鐘，撈出后離心脫水。本企業(yè)所需的主要原料（綠色蔬菜）全部由公司與本區(qū)綠色蔬菜基地簽訂的訂單合同農(nóng)戶提供，其消耗定額及余缺情況見表51。項(xiàng)目所需設(shè)備51臺(tái)套，其中主要設(shè)備23臺(tái)套，詳見表52。 輔助工程：新建冷庫900 m2，新建恒溫庫房600 m2，擴(kuò)建加工車間成品庫800 m2。本項(xiàng)目建設(shè)工期為1年。具體進(jìn)度安排見表53。清理用水及煤氣燃燒經(jīng)過水膜除塵處理、余熱回收重復(fù)利用，其節(jié)能效果達(dá)30%以上，不會(huì)造成環(huán)境污染，周圍無污染型企業(yè)，對產(chǎn)品及周圍環(huán)境沒有影響。第二，增加科研開發(fā)的投入，推廣先進(jìn)技術(shù)，改造落后的生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)工藝，提高效益。第四，嚴(yán)格執(zhí)行綠色采購制度，對購置電器和照明產(chǎn)品、用水產(chǎn)品等在嚴(yán)格審核采購經(jīng)費(fèi)的同時(shí)，提倡采購高效節(jié)能、節(jié)水、有環(huán)境標(biāo)識的產(chǎn)品。第六，嚴(yán)格執(zhí)行國家環(huán)保有關(guān)法律法規(guī)，做到少排放，達(dá)標(biāo)排放，并積極采用新技術(shù)、新工藝，提高各種環(huán)保設(shè)施處理能。第七章 項(xiàng)目組織與管理第七章 項(xiàng)目組織與管理為確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，開發(fā)區(qū)成立由分工區(qū)長任組長，區(qū)開發(fā)辦、財(cái)政局主要負(fù)責(zé)人為副組長，****、審計(jì)局、建設(shè)局、環(huán)保局等部門的主要負(fù)責(zé)同志為成員的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組。****同時(shí)成立項(xiàng)目指揮部，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)管理。項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行指揮部領(lǐng)導(dǎo)下的項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。其組織結(jié)構(gòu)，如圖71。辦公室：負(fù)責(zé)新員工的招聘、培訓(xùn)，對外聯(lián)絡(luò)等工作。項(xiàng)目建成后，項(xiàng)目部實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。項(xiàng)目建成后公司組織機(jī)構(gòu)框架如圖72。本次建設(shè)項(xiàng)目需要約56000個(gè)工日。表71 項(xiàng)目勞動(dòng)定員一覽表崗位生產(chǎn)人員技術(shù)人員工勤人員銷售人員管理人員人數(shù)1712081510 項(xiàng)目落實(shí)后，成立專職領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，組織工程技術(shù)人員進(jìn)行設(shè)備安裝調(diào)式，達(dá)產(chǎn)后由生產(chǎn)技術(shù)科，按規(guī)定的生產(chǎn)工藝流程組織生產(chǎn)，嚴(yán)格質(zhì)量管理。銷售科做好產(chǎn)品廣告、宣傳，按廠規(guī)定的銷售方案進(jìn)行實(shí)施，做好售前、售中、售后服務(wù)。第二，加強(qiáng)項(xiàng)目生產(chǎn)、技術(shù)等管理，并按照契約要求，加強(qiáng)項(xiàng)目訂單種植農(nóng)戶管理，確保項(xiàng)目加工原料的充足供應(yīng)。第四，銷售管理采取銷售人員定崗、定責(zé)、定報(bào)酬，工資、獎(jiǎng)勵(lì)與工作業(yè)績掛鉤等措施。 根據(jù)生產(chǎn)要求，對企業(yè)員工及種植基地人員進(jìn)行專業(yè)定期培訓(xùn)，聘請山東農(nóng)業(yè)大學(xué)專家教授進(jìn)行講課，使每個(gè)員工都能懂技術(shù)、會(huì)操作。具體實(shí)施計(jì)劃為：一是把種植技術(shù)和標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)化成為淺顯易懂的技術(shù)操作規(guī)范傳授給基地種植農(nóng)戶；二是對生產(chǎn)職工加強(qiáng)現(xiàn)場技術(shù)指導(dǎo)和培訓(xùn)。根據(jù)食品衛(wèi)生法規(guī)定，對生產(chǎn)區(qū)域、辦公場所、廠區(qū)進(jìn)行衛(wèi)生達(dá)標(biāo)，制定嚴(yán)格的衛(wèi)生制度，做到人人管理衛(wèi)生，人人講究衛(wèi)生，聘請衛(wèi)生局執(zhí)法人員進(jìn)行監(jiān)督檢查指導(dǎo)工作。第八章 投資估算與資金來源第八章 投資估算與資金來源該項(xiàng)目投資估算的基本指導(dǎo)思想是，既要符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有關(guān)文件精神，又要充分考慮項(xiàng)目建設(shè)特點(diǎn)。項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資、建設(shè)期借款利息（因該項(xiàng)目無債務(wù)資金，故不需進(jìn)行建設(shè)期借款利息的估算）和流動(dòng)資金投資三部分組成。該項(xiàng)目建設(shè)投資588萬元。該項(xiàng)目建筑工程內(nèi)容包括：建加工車間700 m2，建冷庫900 m2，建恒溫庫房600 m2，建機(jī)房及配電室30 m2，建鍋爐房20m2，污水處理改造工程，道路改造與綠化，需要投資232萬元，詳見附表 21。該項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)264萬元。安裝工程投資中，主要設(shè)備按設(shè)備購置費(fèi)的15%估算，需要投資27萬元。其中：項(xiàng)目前期工作費(fèi)按項(xiàng)目建設(shè)投資額的約2%計(jì)算，需投資約12萬元；公司職工及蔬菜種植基地農(nóng)戶技術(shù)培訓(xùn)，需投資9萬元；扶持綠色蔬菜種植合作社建設(shè)5萬元。預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。根據(jù)該項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)、資金周轉(zhuǎn)情況和生產(chǎn)負(fù)荷變動(dòng)狀況，以及流動(dòng)負(fù)債產(chǎn)生的可能狀態(tài)，根據(jù)按Microsoft Excel設(shè)計(jì)的“附表3：流動(dòng)資金估算表”的結(jié)果可知，預(yù)計(jì)需要準(zhǔn)備流動(dòng)資金140萬元。該項(xiàng)目申請中央財(cái)政補(bǔ)助資金100萬元。其中，省級財(cái)政資金42萬元，市級財(cái)政資金10萬元，縣級財(cái)政配套資金20萬元。****2008年實(shí)現(xiàn)銷售收入1494萬元，凈利潤270萬元。財(cái)政補(bǔ)助資金全部用于土建、設(shè)備購置和科研開發(fā)投資。公司將通過制定下述措施確保財(cái)政資金使用的有效性。第二，按照國家農(nóng)發(fā)資金的使用管理辦法，建立總賬、明細(xì)賬，對資金加強(qiáng)核算，對項(xiàng)目建設(shè)資金準(zhǔn)確核算，提高資金使用效益。第九章 財(cái)務(wù)評價(jià)第九章 財(cái)務(wù)評價(jià)本項(xiàng)目采用國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、國家發(fā)改委頒布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南和農(nóng)業(yè)部編寫的《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)實(shí)用手冊》所規(guī)定原則與方法。蔬菜進(jìn)項(xiàng)稅稅率為13%，其它物資進(jìn)項(xiàng)稅稅率為17%；產(chǎn)品增值稅稅率為13%，城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加分別按增值稅的7%、3%和1%估算；所得稅按利潤總額的25%估算。生產(chǎn)廠房折舊年限為20年，生產(chǎn)設(shè)備折舊年限為10年；遞延資產(chǎn)攤銷采用直線法計(jì)算，攤銷年限為5年；修理費(fèi)用按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的20%估算；其他費(fèi)用按各系列產(chǎn)品年經(jīng)營成本的一定比例估算。、銷售稅金和附加估算項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，項(xiàng)目年加工綠色蔬菜10000噸，按平均出成率70%計(jì)算，可生產(chǎn)凈菜7000噸。銷售稅金是根據(jù)商品買賣或勞務(wù)服務(wù)的流轉(zhuǎn)額征收的稅金，是屬于流轉(zhuǎn)稅的范疇。在建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)中，一般將教育費(fèi)附加計(jì)入銷售稅金項(xiàng)內(nèi)，視同銷售稅金處理。附表51反映的是項(xiàng)目平均單位生產(chǎn)成本數(shù)據(jù)。蔬菜加工過程中約產(chǎn)生20%（）的剩余物，這些剩余物可銷售給養(yǎng)殖戶、肥料加工廠或飼料加工廠做飼料或原料。根據(jù)按Microsoft Excel設(shè)計(jì)的“附表5A：總成本費(fèi)用估算表”自動(dòng)計(jì)算的結(jié)果可知，正常年份（2013年）年總成本費(fèi)用3221萬元。詳見附表5。同樣，根據(jù)按Microsoft Excel設(shè)計(jì)的“附表5A：總成本費(fèi)用估算表”可自動(dòng)形成的結(jié)果可知，項(xiàng)目正常年份（2013年）經(jīng)營成本為3173萬元。100%＝%投資回收期可用按Microsoft Excel設(shè)計(jì)好的“附表8：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表”自動(dòng)求得：。該指標(biāo)水平顯示，該項(xiàng)目內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率。該項(xiàng)目無債務(wù)資金，故不需進(jìn)行銀行貸款清償能力分析?，F(xiàn)按正常年份（2013年）的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，對項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率進(jìn)行分析。100%＝%計(jì)算結(jié)果表明，投資項(xiàng)目完成后，%，項(xiàng)目可保本經(jīng)營。（%，）生產(chǎn)能力利用率（%）402400生產(chǎn)總成本銷售收入189金額2018001200圖91 盈虧平衡分析圖影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益變動(dòng)的主要因素有原材料消耗量和價(jià)格、產(chǎn)品的銷量和價(jià)格、經(jīng)營成本、投資總額及建設(shè)周期等。從表92數(shù)據(jù)看，產(chǎn)品銷售收入對收益影響最大，是顯著影響因素，經(jīng)營成本次之，投資總額的變動(dòng)對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響不大。變動(dòng)率40%內(nèi)部收益率經(jīng)營成本銷售收入30%總投資額%社會(huì)折現(xiàn)率8%1%4%%%圖92 項(xiàng)目敏感性分析圖從上面圖形可以看出，%%時(shí)，該項(xiàng)目仍然能夠獲得社會(huì)平均收益；投資額的變動(dòng)則允許有更大的變動(dòng)。因此，在項(xiàng)目經(jīng)營工作中，一方面，應(yīng)切實(shí)做好市場調(diào)研工作，加大營銷力度，確保項(xiàng)目銷售收入不發(fā)生較大波動(dòng)；另一方面，應(yīng)采取科學(xué)的成本管理辦法，認(rèn)真推行成本控制制度，嚴(yán)格控制成本增加，并要從能源綜合利用等因素采取措施降低成本。根據(jù)以上各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)水平的分析可知，該項(xiàng)目建成后投資利潤率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值等正向指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)水平，且比較客觀；項(xiàng)目投資回收期這一逆向指標(biāo)低于國家或行業(yè)規(guī)定的投資回收期標(biāo)準(zhǔn)。因此，該項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是合理的。該項(xiàng)目的實(shí)施可加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)從低值農(nóng)業(yè)向高科技、高附加值產(chǎn)業(yè)發(fā)展。企業(yè)將不斷地建立生產(chǎn)基地，實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，每年以10%的速度遞增其訂單量，可促進(jìn)本地區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展。公司本著“集中連片、綜合開發(fā)、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，通過采取“公司+合作社+農(nóng)戶”的方式，實(shí)行訂單農(nóng)業(yè)，發(fā)展綠色蔬菜種植基地，與農(nóng)戶結(jié)成穩(wěn)固的利益共同體。公司按市場需求與合作社簽定綠色蔬菜種植計(jì)劃與收購合同，合作社再與種植戶簽定合同，通過層層簽定合同，形成利益共享的“共同體”。通過“公司+合作社+農(nóng)戶”的管理模式，公司得到了優(yōu)質(zhì)的綠色蔬菜原料，農(nóng)民在公司和合作社的指導(dǎo)下組織生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)了種管有指導(dǎo)，生產(chǎn)有服務(wù)，銷售有門路，價(jià)格有保障，增加了生產(chǎn)的預(yù)見性和收入的穩(wěn)定性。技術(shù)部門負(fù)責(zé)對種植業(yè)戶，從種植、到收割實(shí)行“一條龍”技術(shù)服務(wù)。在項(xiàng)目區(qū)內(nèi)，年種兩季計(jì)算，每戶可產(chǎn)商品綠色蔬菜10噸。以本公司帶動(dòng)本區(qū)10萬畝優(yōu)質(zhì)綠色蔬菜生產(chǎn)基地建設(shè)，輻射帶動(dòng)周邊地區(qū)的綠色蔬菜種植及加工，將形成產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的新格局。可直接帶動(dòng)本區(qū)1000余戶農(nóng)民綠色蔬菜種植；若每畝增效益800元，則平均每個(gè)農(nóng)戶可增收2000元。積極有序轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動(dòng)力，引導(dǎo)農(nóng)民更多地從事非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。該項(xiàng)目立足于農(nóng)村資源市場，因地制宜，發(fā)揮優(yōu)勢，突出特色，積極調(diào)整品種結(jié)構(gòu)，滿足市場對綠色蔬菜產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)化、多樣化的需求。 對比分析項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民收入有明顯增長，隨著農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，既解決了農(nóng)民賣菜難的問題，又發(fā)展了蔬菜加工業(yè)，還給該項(xiàng)目提供了優(yōu)質(zhì)材料，實(shí)現(xiàn)了“農(nóng)民增收，企業(yè)增益”的良性循環(huán)。通過項(xiàng)目實(shí)施，優(yōu)化價(jià)格保護(hù)機(jī)制，對項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶產(chǎn)品實(shí)行最低保護(hù)價(jià)收購，能夠促進(jìn)企業(yè)與農(nóng)戶利益連帶制度建設(shè)；建立健全利益分配機(jī)制，建立風(fēng)險(xiǎn)基金，實(shí)行利潤二次返還；對該項(xiàng)目區(qū)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件改善等方面起到積極推動(dòng)作用，帶動(dòng)區(qū)域農(nóng)業(yè)科技的發(fā)展，解決農(nóng)村勞動(dòng)力就業(yè)難問題，縮小了