【正文】 32,42考慮同時系數(shù)為0,85，則總用量≥30kw。在溫室區(qū)的室內(nèi)主道路上方，安裝有防水照明燈5盞。整個溫室總用電量約為40kw。項目區(qū)供電電源從城市供電網(wǎng)上10KV線引入配電室，需購置一臺110KVA變壓器，由配電室分動力、照明兩個回路向溫室供電。（2）排水：溫室內(nèi)基本上不產(chǎn)生廢水，只有少量廢水，利用公司原有的滲井排出。項目年用煤1148噸，鍋爐用煤購自本地大煤溝煤礦。鍋爐房及配電間面積210平方米。溫室各小區(qū)的加熱為單獨閥門控制，通過與總管連接進(jìn)行分水。建筑面積120平方米，單層磚混結(jié)構(gòu)。運輸項目運輸主要為原料、輔料和成品三種，原材料主要通過社會運輸車輛運輸，輔料和煤炭可從本州、本市市場購入，成品由項目購置的2輛小型專用運輸車輛運輸，主要銷往**周邊，同時輻射海西州市場。施工實施進(jìn)程見下表。并參考**市近期類似工程造價指標(biāo)進(jìn)行估算。設(shè)備及材料價格依據(jù)材料價格按2006年當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)工程材料預(yù)算價格和2006年一季度指導(dǎo)價執(zhí)行。設(shè)備運雜費和安裝調(diào)試費用分別按設(shè)備購置費的5%估算。其它費用按有關(guān)規(guī)定并結(jié)合本工程實際情況估列。二、項目建設(shè)投資估算項目建設(shè)投資960萬元，其中工程費用872萬元，工程建設(shè)其他費用43萬元，基本預(yù)備費45萬元。詳見附表1。流動資金估算采用分項詳細(xì)估算法估算。三、資金來源與籌措項目建設(shè)投資960萬元，其中申請國家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項目資金400萬元，地方配套及企業(yè)自籌560萬元，詳見下表。（2）農(nóng)業(yè)部發(fā)展計劃司、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計研究院、建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟(jì)評價實用手冊》。（4）國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編制大綱》的通知。項目主要投入物是以現(xiàn)行市場價格為依據(jù)，產(chǎn)出物以同類企業(yè)近期生產(chǎn)或市場上類似產(chǎn)品的當(dāng)?shù)嘏l(fā)價格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場價格變動趨勢進(jìn)行預(yù)測并作了適當(dāng)調(diào)整。該項目建成投產(chǎn)后第3年可達(dá)到設(shè)計要求。（4）財務(wù)基準(zhǔn)收益率根據(jù)種苗業(yè)經(jīng)營特點,結(jié)合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營類項目中對育種行業(yè)的財務(wù)基準(zhǔn)收益率的要求,確定本項目平均資金成本折現(xiàn)率為8%，同時也作為對項目內(nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)（基準(zhǔn)收益率）。如表101所示。其他制造費用1%（固定資產(chǎn)投資為基數(shù)）其他管理費用1/2（人員年工資及福利為基數(shù)）其他銷售費用2%（銷售收入為基數(shù)）其他稅收所得稅稅率33%利潤總額為基數(shù)增值稅免征農(nóng)產(chǎn)品育種企業(yè)盈余公積金10%稅后利潤為基數(shù)公益金5%稅后利潤為基數(shù)二、銷售收入和銷售稅金及附加估算銷售價格項目產(chǎn)品為各類蔬菜種苗。表102 產(chǎn)品銷售單位價格表序號蔬菜品種單位生產(chǎn)成本(元/株)預(yù)計銷售單價(元/株)1番茄0,09 0,38 2黃瓜0,11 0,40 3菜瓜0,10 0,39 4辣椒0,09 0,39 5西蘭花0,31 0,60 6甘藍(lán)0,09 0,38 7茄子0,09 0,39 8萵筍0,09 0,38 9芹菜0,09 0,38 銷售收入銷售收入是根據(jù)銷售價格和生產(chǎn)能力計算而得，計劃產(chǎn)量視為銷售量。詳見附表5《產(chǎn)品銷售收入、稅金及附加估算表》。三、總成本及經(jīng)營成本估算本項目主要采用要素法測算項目生產(chǎn)成本，按照物料、動力等消耗定額，并以同類企業(yè)近幾年生產(chǎn)同類產(chǎn)品的經(jīng)驗數(shù)據(jù)為依據(jù)。表103 蔬菜種子單位成本（10000粒種子）序號蔬菜品種千粒重(g)平均千粒重(g)單價(元/kg)投資額(元)1番茄2,543,2570022,75 2黃瓜203025800200,00 3菜瓜14020017060102,00 4辣椒8,0 870056,00 5西蘭花2,53,02,75800002200,00 6甘藍(lán)3,54,5440016,00 7茄子4,07,05,5100055,00 8萵筍0,81,21500,50 9芹菜0,40,50,4510004,50 表104 其它原材料、燃動及計件工資單位生產(chǎn)成本（10000粒種子育苗）序號材料單位數(shù)量單價（元）金額（元）備注1育苗盤個138,891,33 185,19 單價4元/個,每個盤用3茬2育苗基質(zhì)袋10,4236,00 375,12 　3肥料農(nóng)藥10000株134,73 34,73 　4煤噸0,70 250,00 175,00 　5電度27,13 0,80 21,70 　6水立方17,41 1,00 17,41 　7計件工人工資10000株117,36 17,36 　8其它　　　41,33 　　合計　　　867,84 　表105 單位生產(chǎn)成本匯總（10000粒種子育苗）序號蔬菜品種單位生產(chǎn)成本小計種子單位成本其它單位成本1番茄890,59 22,75 867,84 2黃瓜1067,84 200,00 867,84 3菜瓜969,84 102,00 867,84 4辣椒923,84 56,00 867,84 5西蘭花3067,84 2200,00 867,84 6甘藍(lán)883,84 16,00 867,84 7茄子922,84 55,00 867,84 8萵筍868,34 0,50 867,84 9芹菜872,34 4,50 867,84 （2）外購原材料及燃料、動力消耗規(guī)模定型年外購原材料及燃料、動力消耗166,95萬元，詳見下表。折舊和攤銷固定資產(chǎn)折舊費采用直線法平均計算，殘值按5%。固定資產(chǎn)折舊費、攤銷費估算表如附表4《固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷表》所示。其他費用包括其他制造費用、其他管理費用和其他銷售費用，按表81參數(shù)計算。年經(jīng)營成本234,49萬元，固定成本117,10萬元，可變成本166,95萬元，詳見附表3《總成本費用估算表》。稅前靜態(tài)投資回收期（PP′）=6,07年；(2)所得稅后項目財務(wù)凈現(xiàn)值（8%）=258,53萬元＞0；項目資本金內(nèi)部收益率（IRR）=12,42%＞8%（ic）。詳見附表7《項目現(xiàn)金流量表》。由于折舊、攤銷、稅收和財務(wù)費用等方面的影響，該項目每年實現(xiàn)的凈利潤不盡相同。經(jīng)計算達(dá)產(chǎn)年該項目的投資利潤率為19,48%，投資利稅率為19,48%。見下圖。從盈虧平衡分析的角度看，項目采用的育種技術(shù)成熟，項目技術(shù)依托單位又具有多年從事工廠化育苗的經(jīng)驗，蔬菜種子來源可靠，項目選用技術(shù)先進(jìn)、可靠，育種效率高，不可能會因技術(shù)、工程而影響生產(chǎn)負(fù)荷，市場分析表明，項目區(qū)周圍日光節(jié)能溫室相對密集，優(yōu)質(zhì)蔬菜種苗需求量大，農(nóng)民種植細(xì)菜的積極性高，項目產(chǎn)品有相當(dāng)?shù)氖袌龈偁幜?，可抵御投產(chǎn)初期的財務(wù)風(fēng)險，因此，項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的難度不大。表105 財務(wù)敏感性分析表變動因素財務(wù)指標(biāo)變動幅度上升10%上升5%不變降低5%降低10%建設(shè)投資NPV(萬元)560,58 599,13 637,67 676,22 714,77 181,43 219,98 258,53 297,07 335,62 IRR16,40%17,31%18,29%19,35%20,51%10,88%11,62%12,42%13,29%14,24%Pt(年)6,46 6,26 6,07 5,87 5,72 8,07 7,80 7,56 7,29 6,99 經(jīng)營成本NPV(萬元)491,53 564,60 637,67 710,74 783,82 160,61 209,57 258,53 307,48 356,44 IRR16,04%17,17%18,29%19,40%20,49%10,78%11,61%12,42%13,23%14,03%Pt(年)6,56 6,30 6,07 5,90 5,70 8,12 7,81 7,56 7,28 7,04 銷售收入NPV(萬元)928,38 783,03 637,67 492,32 346,96 453,30 355,91 258,53 161,14 63,75 IRR22,57%20,46%18,29%16,07%13,78%15,57%14,02%12,42%10,79%9,12%Pt(年)5,36 5,71 6,07 6,55 7,16 6,63 7,05 7,56 8,12 8,90 根據(jù)上表可見，建設(shè)投資、經(jīng)營成本和銷售收入的變化對項目內(nèi)部收益率影響均不大。但在生產(chǎn)經(jīng)營中仍要盡可能降低成本，把握好產(chǎn)品售價，以更有效地降低規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險。六、財務(wù)評價結(jié)論按照有關(guān)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目經(jīng)濟(jì)評價標(biāo)準(zhǔn)對育種項目的財務(wù)內(nèi)部收益率大于8%，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零的要求，本項目通過分析評價，項目稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為12,42%，財務(wù)凈現(xiàn)值為258,53萬元，靜態(tài)投資回收期（包含建設(shè)期）為7,56年，各項指標(biāo)均符合要求，說明項目具有較好的盈利能力和抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟(jì)上可行。定型年，項目年供種能力可達(dá)到1163萬株，按**當(dāng)?shù)厝展鉁厥曳N植蔬菜1年2茬，每個溫室6分地，用苗2400株計算，可滿足**市溫室總面積的58,53%。據(jù)報道，采用工廠化育苗的高品質(zhì)蔬菜種苗種植蔬菜，可提高蔬菜產(chǎn)量1015%，按每幢溫室產(chǎn)值1,5萬元匡算，預(yù)計新增收入360萬元，戶均增收2250元，人均增收450元（按每戶5人估算）。項目建成也為社會提供了新的就業(yè)機(jī)會，同時項目的實施也將帶動旅游及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，對發(fā)展當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)具有重要意義。二、項目建成后對生態(tài)環(huán)境的影響蔬菜工廠化育苗基地作物的培育生長由高新技術(shù)合理管理。在溫室內(nèi)的作物種植（本項目為蔬菜）擬采用有機(jī)生態(tài)性無土栽培法（全部使用有機(jī)肥代替營養(yǎng)液，灌溉時只澆清水，排水液對環(huán)境無污染，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)綠色食品）。作到無污染，消耗大氣中的CO2作到潔凈生產(chǎn)，改善生態(tài)環(huán)境的目的。三、供熱系統(tǒng)產(chǎn)生的污染及治理措施鑒于建設(shè)地點遠(yuǎn)離城區(qū)，而且**市天然氣管網(wǎng)已通過項目區(qū)，本項目熱源采用天然氣。廢水主要為生活污水，經(jīng)化糞池處理達(dá)到允許排放標(biāo)準(zhǔn)后排入城市管網(wǎng)。四、綠化綠化工作與項目建設(shè)基本同步，盡可能增大綠化覆蓋率，以改善環(huán)境，凈化空氣。所有建筑設(shè)計必須按“建筑設(shè)計防火規(guī)范”設(shè)計。制定消防制度，防患于未然，設(shè)火警報警設(shè)施，并與消防隊建立聯(lián)防關(guān)系一旦有火情，及時救援。三、技術(shù)依托及技術(shù)培訓(xùn)技術(shù)依托本項目以西寧市蔬菜科學(xué)研究所作為技術(shù)依托單位。本項目重點依托的技術(shù)主要包括：蔬菜新品種引進(jìn)、培育示范，培養(yǎng)基質(zhì)的選擇及主要蔬菜品種育苗技術(shù)，無土栽培技術(shù)，苗盤應(yīng)用技術(shù)，蔬菜培育信息管理技術(shù)，工廠化育苗及集約化管理技術(shù)，高效日光溫室高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)綜合配套技術(shù)等。（2）培訓(xùn)方式分外出培訓(xùn)和內(nèi)部培訓(xùn)兩種方式，外出培訓(xùn)由公司組織，主要學(xué)習(xí)、了解、掌握先進(jìn)的管理經(jīng)驗和技術(shù)，為項目實施培養(yǎng)高層次的管理人才和技術(shù)人才；內(nèi)部培訓(xùn)由技術(shù)依托單位組織，采用室內(nèi)教學(xué)和現(xiàn)場操作相結(jié)合，集中教學(xué)和分散教學(xué)相結(jié)合，通過組織培訓(xùn)班，請專家講課或現(xiàn)場指導(dǎo)示范等靈活多樣的培訓(xùn)措施和培訓(xùn)方式，切實提高項目技術(shù)人員和技術(shù)工人的理論素質(zhì)和操作水平。專業(yè)技術(shù)人員培訓(xùn)主要針對的是各自從事的專業(yè)知識、監(jiān)控和信息等培訓(xùn)。安全知識和無公害生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn)應(yīng)進(jìn)行專項培訓(xùn)，使公司每個生產(chǎn)者和參與者都能了解和掌握相關(guān)要求。根據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》和《國家節(jié)能技術(shù)大綱》的要求，在利用太陽能、水、電和供熱設(shè)備的選型、運行管理方面力爭降低能耗。本項目溫室內(nèi)作物的灌溉采用滴灌技術(shù)可以大大節(jié)約灌溉用水是節(jié)能的一個重要方面。設(shè)備選型時，選用節(jié)能型機(jī)電新產(chǎn)品，如耗氣、耗電設(shè)備，供熱設(shè)施、燈具、泵類等。電氣設(shè)備的配電部分采用自動功率因數(shù)補(bǔ)償裝置，提高功率因數(shù)，降低無功損耗。在建筑設(shè)計方面作好墻、板的保溫設(shè)計，選用帶密封的門、窗，力爭保溫隔熱性能良好。第十五章 工程招投標(biāo)根據(jù)國家發(fā)改委〔2004〕09號文有關(guān)規(guī)定，本項目招標(biāo)投標(biāo)范圍、組織形式、招標(biāo)方式內(nèi)容如下：一、招標(biāo)范圍該項目招標(biāo)范圍包括土建工程（溫室建設(shè)及其它配套土建工程）和儀器設(shè)備兩項內(nèi)容。二、招標(biāo)的組織形式委托有招標(biāo)資質(zhì)的招標(biāo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)。第十六章 結(jié)論該項目適應(yīng)中央實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，擴(kuò)大內(nèi)需和我國加入世貿(mào)組織的新形勢，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，充分開發(fā)QH農(nóng)業(yè)資源，經(jīng)濟(jì)效益可觀，社會效益良好，生態(tài)環(huán)境得到保護(hù)，對發(fā)展QH農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，實現(xiàn)蔬菜產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，實現(xiàn)QH農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，農(nóng)民加快致富步伐具有重大意義。項目承擔(dān)單位有承辦本項目的能力。培育種苗是蔬菜生產(chǎn)環(huán)節(jié)的重要組成部分，特別是無公害蔬菜的生產(chǎn)必須從種苗抓起，沒有綠色的種苗，就不可能生產(chǎn)出高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)的蔬