商業(yè)銀行wxpppt課件-閱讀頁
2025-05-27 12:08本頁面
【正文】 ，還包括商業(yè)銀行從事的不需要列入資產(chǎn)負債表中的金融服務類表外業(yè)務 。 與商業(yè)銀行從事的表內(nèi)業(yè)務相比 ， 表外業(yè)務主要有以下特點： A. 商業(yè)銀行表外業(yè)務最突出的特點是提供非資金的金融服務，資金與服務相分離； B. 表外業(yè)務形式多樣； C. 表外業(yè)務，特別是金融衍生工具類業(yè)務的金融杠桿性極高； D. 表外業(yè)務透明度低，監(jiān)管難度大。如貸款在資產(chǎn)負債表上是資產(chǎn)項目，而貸款承諾則是一個或有負債，當借款人要求銀行履行承諾時，就轉變?yōu)橘J款，貸款就出現(xiàn)在資產(chǎn)負債表上。 流動性 ? 指銀行具有隨時以適當?shù)膬r格取得可用資金，隨時滿足存款人提取存款和滿足客戶合理貸款需求的能力 。 資產(chǎn)管理理論 負債管理理論 資產(chǎn)負債管理理論 商業(yè)銀行的管理理論 資產(chǎn)負債管理是商業(yè)銀行為實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性 “ 三性 ” 統(tǒng)一的目標而采取的經(jīng)營管理方法。 （ 1） 商業(yè)行貸款理論（真實票據(jù)輪，最早） ? 該理論從銀行資金主要來源于活期存款，認為銀行的業(yè)務應集中于短期自動清償性貸款，這種貸款一定要以真實交易為基礎，以真實票據(jù)做抵押，主要是與商業(yè)生產(chǎn)周期相聯(lián)系的工商企業(yè)貸款。 （ 2）資產(chǎn)可轉換理論（ 20世紀初） ? 該理論認為， 保持銀行資金流動性的最好辦法是持有能在市場上變現(xiàn)的證券資產(chǎn)，這類資產(chǎn)一般具有信譽好，期限短，容易出售的特點，從而能保證銀行的流動性。銀行可根據(jù)借款人預期收入來安排貸款的期限和方式，保持銀行資金的流動性和安全性。 ? 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理和流動性管理，不僅可以通過加強資產(chǎn)管理來實現(xiàn)，也可以通過在貨幣市場上主動負債實現(xiàn) 。因此，沒有必要在資產(chǎn)方保持大量的流動性資產(chǎn)而應將它們投入到高收益的貸款和投資中去，必要時，甚至可以通過借款來擴大貸款規(guī)模，增加銀行收益。而在此時，電腦技術有了很大的發(fā)展，在銀行業(yè)務與管理上的運用越來越廣泛，銀行經(jīng)營管理的觀念逐漸改變，由負債管理轉向更高層次的系統(tǒng)管理 資產(chǎn)負債綜合管理。 ? 銀行管理層需對資產(chǎn)和負債的數(shù)量、結構、收益及成本統(tǒng)一管理；資產(chǎn)和負債的管理必須協(xié)調(diào)；分析資產(chǎn)負債表的所有項目、所有服務成本與收益。 ? 《 巴賽爾協(xié)議 》 、新 《 巴賽爾協(xié)議 》 ? 資本定義 ? 資本充足率問題 ? 三大支柱 流動性管理和準備金的作用 ? 我們來看一家銀行是如何應付客戶提存所導致的存款外流的。假定一家銀行最初的資產(chǎn)負債表如下： 10000 資產(chǎn) 準備金 貸款 證券 負債 存款 銀行資本金 單位：萬元 1000 8000 2022 1000 流動性管理和準備金的作用 ? 銀行的法定準備金為 1億元的 10%，即 1000萬元，倘若發(fā)生了 1000萬元的存款外流，銀行的資產(chǎn)負債表變?yōu)椋? 9000 資產(chǎn) 準備金 貸款 證券 負債 存款 銀行資本金 單位：萬元 1000 8000 1000 1000 ? 銀行減少了 1000萬元的準備金，然而，由于現(xiàn)在它的法定準備金只是 900萬元，實際上準備金仍比此數(shù)多出100萬元。假定銀行起初不是持有 1000萬超額準備金而是發(fā)放了 1000萬元的貸款，因此，它就沒有超額準備金。這四種選擇的資產(chǎn)負債表分別為： 流動性管理和準備金的作用 9000 資產(chǎn) 準備金 貸款 證券 負債 存款 同業(yè)拆借 銀行資本金 單位：萬元 1000 9000 900 900 1000 9000 資產(chǎn) 準備金 貸款 證券 負債 存款 銀行資本金 單位：萬元 100 9000 900 1000 流動性管理和準備金的作用 9000 資產(chǎn) 準備金 貸款 證券 負債 存款 再貸款 銀行資本金 單位：萬元 1000 9000 900 900 9000 資產(chǎn) 準備金 貸款 證券 負債 存款 銀行資本金 單位：萬元 1000 8100 900 900 1000 復習提要 ? 思考題： ? 1. 現(xiàn)代商業(yè)銀行是怎樣形成和發(fā)展的 ？ ? 2. 從當代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢 ， 看對我國銀行業(yè)的影響 。 ? 8. 試述商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的演變 。 ? 資金分配示意圖 一級準備 ……… .. 最多量 活期存款 二級準備 ……… . 少 量 放 款 ……… .. 極少量 儲蓄存款 一級準備 ……… .. 少 量 二級準備 ……… .. 少 量 定期存款 放 款 ……… .. 最多量 長期證券 ……… .. 次多量 放 款 ……… .. 少 量 自有資本 長期證券 ……… .. 少 量 固定資產(chǎn) ……… .. 最多量 線性規(guī)劃法 ? ① 建立目標函數(shù) ? ②選擇模型變量 ? ③確定約束條件 ? ④求解線性模型 負債管理方法 ? 儲備頭寸管理法 ? 全面負債管理法 儲備頭寸負債管理方法 資產(chǎn) 負債 借入資金 存款提取 一級儲備 二級儲備 存 款 貸 款 資本賬戶 投 資 其一般做法是：用借入資金補充一級儲備，以滿足存款的提取和增加的貸款需求
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