【正文】 序號 名 稱 單位 數(shù)量 單價 金額（萬元）1 電力 萬度 84 422 煤 噸 1760 375 663 燃油 噸 36 5490 20合 計 128節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 35第九章 節(jié)水、節(jié)能一、設計依據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 36原機械工業(yè)部《機械工業(yè)節(jié)約能源暫行規(guī)定》國家計委、國家經(jīng)貿(mào)委、建設部《關(guān)于固定資產(chǎn)投資工程項目可行性研究報告“節(jié)能篇”編制及評估的規(guī)定》。經(jīng)常檢修用水管線及設備。（二）節(jié)能措施選用節(jié)能型電氣設備；采用高效保溫材料作圍護結(jié)構(gòu)的保溫；對電功率采取集中自動補償，補償后的功率因素達到 以上；對原材料、電等系統(tǒng)的計量按國家對計量器具的配套要求，配以計量儀表和稱量裝置。節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 37第十章 安全衛(wèi)生與消防一、勞動安全（一）設計依據(jù)職業(yè)安全衛(wèi)生應符合《關(guān)于生產(chǎn)性建設工程項目，職工安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》（國家勞動部＜1993＞）、《關(guān)于加強防塵、放毒工作的規(guī)定》（國務院國發(fā)＜1984＞94 號）、《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》（TJ3679）、《建材工業(yè)勞動保護工作暫行條例》（建材生字＜1986＞82 號）和《建筑設計防火規(guī)定》（TJ6674）。在生產(chǎn)線上的主要揚塵點均有封閉或防塵封措施，粉塵從 10g/Nm3 處理至小于 1000 g/Nm3。（三）安全措施節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 38貫徹“預防為主”的原則，消除生產(chǎn)中的不安全因素，在生產(chǎn)中的各環(huán)節(jié)和各部門都采取相應措施，以做到生產(chǎn)的安全可靠，符合標準要求。機械設備顯露的傳動部分設防護罩，以防料塊和松動的零件飛擊傷人。凡檢修照明，采用 36 伏低壓電器。生產(chǎn)車間室外設有消火栓，室內(nèi)配備干粉滅火器。生產(chǎn)線上設專職人員負責維修、保養(yǎng)設備，進行日常檢測工作。在工廠內(nèi)的空地及道路兩旁進行綠化，以美化環(huán)境，清潔空氣。（二）消防用水廠區(qū)內(nèi)生產(chǎn)給水系統(tǒng)，即為消防給水系統(tǒng)，室外設有地下消火栓，保證半徑 150 米。節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 40第十一章 環(huán)境保護本項目建設中和生產(chǎn)過程會對生態(tài)環(huán)境造成一定的影響。一、環(huán)境保護采用的標準2022 年頒布《中華人民共和國環(huán)境影響評價法》；1998 年 12 月 26 日頒布《中華人民共和國環(huán)境保護法》；1998 年 11 月 29 日中華人民共和國國務院令第 253 號《建設項目環(huán)境保護管理條例》；《中華人民共和國大氣污染防治法》；《中華人民共和國水污染防治法》；《中華人民共和國噪聲污染防治法》；《**水污染物排放標準》；《**廢氣排放標準》；《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》。噪聲影響：由于在施工過程中，需要動用大量的車輛及施工機械，聲源較多，因此在一定范圍內(nèi)，會對周圍的環(huán)境產(chǎn)生一定的影響。（二）經(jīng)營期大氣環(huán)境影響正常生產(chǎn)時，水泥等原材料在裝卸、運輸、堆放時會產(chǎn)生揚塵污染以及職工食堂產(chǎn)生的少量油煙污染。噪聲環(huán)境影響噪聲源主要是攪拌機，自動砌塊成型機等設備，噪聲值大約 7085dB（A）左右。節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 42三、環(huán)境保護的措施（一）大氣環(huán)境保護措施施工期在建筑安裝工程施工中造成的環(huán)境污染主要揚塵問題。（二）水環(huán)境保護措施本項目在生產(chǎn)過程中，不排放含有（毒）物質(zhì)的污水。（三）聲環(huán)境保護措施生產(chǎn)原料、水泥，砂石采用封閉式攪拌機進行攪拌。產(chǎn)品生產(chǎn)過程中，除振動成型機外，其他工藝設備產(chǎn)生節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 43的噪聲都低于 75 分貝。（四）廢棄物處理措施燒廢的磚塊等產(chǎn)品，全部回收再加工或制作其他小制品；生活垃圾集中放置，定期由環(huán)衛(wèi)部門清運。節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 44第十二章 項目組織機構(gòu)與勞動定員一、組織機構(gòu)該項目由**新型墻體材料公司負責組織經(jīng)營管理。組織結(jié)構(gòu)圖如下：董事會總經(jīng)理副總經(jīng)理（生產(chǎn)） 副總經(jīng)理（銷售）生產(chǎn)部設備管理部技術(shù)開發(fā)部綜合部財務部質(zhì)量監(jiān)管部市場 部節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 45二、勞動定員及培訓（一）勞動定員根據(jù)技術(shù)、管理、生產(chǎn)需要，共需配置工作人員 414 人左右。生產(chǎn)班次 2 班/天。節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 46第十三章 項目建設進度安排一、建設周期本項目 2022 年 7 月開始，計劃 2022 年 6 月竣工投產(chǎn)，建設期 12 個月。（二）項目總投資估算項目總投資 5158 萬元，其中：建設投資 3530 萬元，建設期利息 158 萬元，流動資金 1470 萬元。項目總投資構(gòu)成如下：建設投資（1）工程費共計 2901 萬元,其中建筑工程 822 萬元，設備購置 1980 萬元，安裝工程 99 萬元。其他費用明細 單位：萬元序號 名 稱 金額 計費依據(jù) 建設單位管理費 35 按工程費 %計算 勘察費 40 工程勘察設計收費管理規(guī)定 設計費 120 工程設計收費基價表用插入法計算 可研費用 9 建設項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定 環(huán)評費用 6 環(huán)境影響咨詢收費的通知 工程監(jiān)理費 16 **工程建設監(jiān)理收費標準實施辦法 工程保險費 20 按建筑工程費用 %、設備購置 %計算 決算審計費 7 按工程費用等的 %計算 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費 20 按設備購置 1%計算節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 50序號 名 稱 金額 計費依據(jù) 技術(shù)及培訓費 12 按人均 280 元計算 辦公及生活家具購置費 23 按人均 540 元計算合 計 308（3）預備費用：按工程費用和其他費用之和的 10%計，為 321 萬元。流動資金本項目采用詳細分類估算法，各項資金年周轉(zhuǎn)天數(shù)如下：應收帳款 102 天，原材料 13 天，燃料 2 天，在產(chǎn)品 2 天、產(chǎn)成品 30 天，現(xiàn)金 20 天，應付帳款 102 天，經(jīng)測算，共需流動資金 1470 萬元。（二）投資計劃建設投資：建設期為 1 年，建設資金全部投入；流動資金：根據(jù)項目流動資產(chǎn)和流動負債情況，項目第二年需投入流動資金 1062 萬元，第三年需投入 408 萬元，共計 1470 萬元。（二）計算期與生產(chǎn)負荷項目計算期 11 年，建設期 1 年，生產(chǎn)經(jīng)營期 10 年；經(jīng)營期第 1 年達到生產(chǎn)能力的 70%，第 2 年達到 100%生產(chǎn)能力。（四）其他計算參數(shù)所得稅率為 25%。（二）增值稅金、銷售稅金及附加根據(jù)國家稅務總局財稅字〔1996〕20 號文及**區(qū)國稅局相關(guān)批文，對以其他廢渣為原料生產(chǎn)的建材產(chǎn)品免征增值稅，項目產(chǎn)品免征增值稅；根據(jù)《增值稅暫行條例》的規(guī)定，用于免稅項目的購進貨物或者應稅勞務，進項稅額不得從銷項稅額中抵扣，則項目應交增值稅額為零，城市維護建設稅和教育費附加為零。原材料費用：爐渣成本為 600 萬元，粉煤灰成本為270 萬元，水泥成本為 700 萬元，礦渣成本為 360 萬元，達產(chǎn)年 1930 萬元。工資及福利：項目定員 414 人，其中工人 290 人、技術(shù)人員 32 人、管理人員 92 人。折舊費用：按房屋建筑物折舊年限 30 年，殘值率取節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 540；生產(chǎn)設備折舊年限 10 年，殘值率取 5%。攤銷費用：遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷，年攤銷額 18 萬元。其中：長期借款利息，借款期 2 年，年利率 %，按計劃投產(chǎn)年第一年年底即全部償還本息，達產(chǎn)年長期借款利息為零；流動資金年利率為 %，達產(chǎn)年利息為 66 萬元。（詳見評表 7 總成本費用估算表）（四）所得稅及公積金估算企業(yè)所得稅達產(chǎn)年繳納所得稅 367 萬元；公積金國家財稅制度，項目按稅后利潤的 10%計取法定盈余公節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 55積，達產(chǎn)年提取盈余公積 110 萬元。利息備付率及償債備付率項目利息備付率為 ，償債備付率為 ，利息償還有充分保證；由于項目長期借款期限短，償債能力較弱，項目建設單位應在集團內(nèi)部平衡資金使用或采取短期借款的方式保證到期債務債務的償還。資本金現(xiàn)金流量分析資本金財務基準收益率按 13%設定，經(jīng)測算：（1）稅后財務內(nèi)部收益率 %（2）稅后財務凈現(xiàn)值 3031 萬元，（3）稅后投資回收期 年。價格盈虧平衡點BEP（售價比率）＝總成本/（銷售收入－流轉(zhuǎn)稅金及附加）100%＝39645/（534760）100%節(jié)能環(huán)保新型墻體材料擴建生產(chǎn)線項目可行性研究報告 57＝%計算結(jié)果表明，當銷售價達到預測價的 %時，企業(yè)可以保本經(jīng)營。 變化率變化因素30% 20% 0% 10% 20% 30%基準折現(xiàn)率 ic %固定資產(chǎn) % % % % % %銷售收入 % % % % % %經(jīng)營成本 % % % % % %計算結(jié)果表明，銷售收入為敏感性因素，建設投資敏感性相對較弱。項目產(chǎn)品已取得實用新型專利證書，有利于提高產(chǎn)品性能，減少施工成本，對行業(yè)的技術(shù)進步有積極作用。項目采用的生產(chǎn)設備為國內(nèi)領先設備，其配料、生產(chǎn)、入窯、出窯、入庫等生產(chǎn)工藝均為機械化。項目總投資 5158 萬元，計算期年均銷售收入 5348 萬元，年均利潤總額 1383 萬元，項目稅前財務內(nèi)部收益率%,資本金稅后內(nèi)部收益率 %，財務上可行。項目承辦單位應按照國家有關(guān)土地政策，盡快落實土地的使用方