某基金管理公司內部控制-閱讀頁
2025-05-03 03:09本頁面
【正文】 研究。第二十九條 交易指令風險的控制措施（1）規(guī)定只有基金經(jīng)理（或其書面授權的助理）才有權通過集中交易室下達所管理基金的交易指令；（2）交易指令規(guī)范化，即基金經(jīng)理（或其書面授權的助理）必須通過電腦下達交易指令及其修改指令，并要有時間記錄，防止交易員越權操作風險；（3）明確基金經(jīng)理必須對其管理的基金運作中涉及的交易行為負責，并需要對偶然發(fā)生的異常交易行為做出合理的解釋。第四節(jié) 合規(guī)性風險控制第三十一條 公司設立獨立的監(jiān)察稽核部，對公司管理和基金管理過程中的遵規(guī)守法情況以及公司內部控制制度的實施和落實情況進行監(jiān)督、評價，及時、準確地發(fā)現(xiàn)問題并提出警示，最大限度降低公司和基金的違規(guī)風險。第三十三條 市場推廣及基金銷售業(yè)務風險控制（1）市場推廣主要包括廣告及推廣手法違反有關法規(guī)；成本控制不力等。（2）銷售行為不規(guī)范銷售人員行為不規(guī)范，影響公司利益及公司形象和聲譽。采取的措施有：嚴格進行人員培訓；加蓋時間戳記；強化對客戶提供的資料真實性核查；設置開戶資料復核崗位；高級業(yè)務主管審核簽字；妥善保管客戶開戶資料等。采取的風險防患措施主要有：嚴格進行人員培訓；重要工作崗位（資金票據(jù)）隔離；加蓋時間戳記；設立工作權限限制；在易產(chǎn)生風險的崗位設置復核人員；高級業(yè)務主管審核簽字、逐日與銀行、基金會計部門及基金登記部門對帳；妥善保管客戶申購申請資料等。 相應的風險防患措施主要有：嚴格進行人員培訓；加蓋時間戳記；在易產(chǎn)生風險的崗位設置復核人員；高級業(yè)務主管審核簽字；工作崗位隔離；工作權限限制；妥善保管客戶贖回申請資料；實行逐日與托管銀行、基金登記部門及基金會計部門對帳制等。采取的措施主要有：加強與投資者交流；進行持續(xù)性投資者培訓與教育活動；及時解釋、澄清各種傳聞；（7）代理商數(shù)據(jù)傳輸錯誤或故障信息多道加密；電話核實；設置備用線路；傳真替代；人工應急傳送等。第三十五條 基金會計業(yè)務風險的控制措施（1）遵循公認會計準則；（2）實行會計復核與業(yè)務復核制；（3）實行憑證管理制度，包括會計憑證登錄、傳遞、歸檔等一系列管理制度；（4）建立完善的基金數(shù)據(jù)錄入、價格核對、價格確定及凈值發(fā)送的估值程序；（5）實行與托管銀行逐日對帳制度。第六節(jié) 人員流失風險控制第三十七條 人員流失風險的控制措施（1）建立良好的企業(yè)文化和員工培訓、成長以及激勵機制，為優(yōu)秀人才提供良好的成長環(huán)境；（2）建立人才梯級隊伍及人才儲備機制，以保證重要崗位人員因各種原因離開公司時，后續(xù)人員能迅速補上。員工的守法情況和職業(yè)道德將作為錄用和提升的重要標準。第八節(jié) 其他風險控制第三十九條 金融市場危機等風險的控制措施。第四十條 第三方違約風險的控制措施公司通過謹慎選擇第三方、實行資信調查、完善代理合同、明確雙方業(yè)務數(shù)據(jù)交換及資金劃轉規(guī)則及違約責任，要求第三方定期實行獨立審計等。當?shù)谌匠霈F(xiàn)破產(chǎn)、清算時，公司將根據(jù)有關法規(guī)的規(guī)定，組織更換第三方的工作。第六章 內部風險控制的保障第四十一條 為保障內部風險控制制度的持續(xù)性和有效性，公司必須提供有效的保障措施，建立員工自律承諾制度、持續(xù)檢驗制度、違規(guī)報告程序和紀律處分制度，并不斷完善配套的電腦監(jiān)控系統(tǒng)和信息系統(tǒng)。第四十三條 持續(xù)檢驗制度是公司對員工行為規(guī)范和業(yè)務風險的監(jiān)督檢查需隨時且持續(xù)續(xù)進行，并根據(jù)市場環(huán)境、金融工具、技術應用、法律法規(guī)的變化和發(fā)展情況，不斷測試和修改風險控制制度，以確保風險控制制度持續(xù)運作并充分有效。如涉及上級主管違規(guī)的，可報告更高一級主管或直接報告督察員。嚴重的違規(guī)事件定性后要在兩小時內迅速上報公司督察員及公司總經(jīng)理，并組成相應調查小組。第四十五條 公司的紀律處分分為經(jīng)濟處罰和行政處分兩類，可共同執(zhí)行也可單獨執(zhí)行。部門經(jīng)理、監(jiān)察稽核部和風險控制委員會擁有處分建議權，公司的董事會、總經(jīng)理辦公會有處分的決定權。即上述人員只要確實違背自身簽署的行為規(guī)范自律承諾，不論是否受到其他處分，均須首先引咎辭職。第七章 附則 第三十八條 本制度具體的崗位職責設置和業(yè)務流程參照《銀華基金管理公司內部控制制度細則》執(zhí)行。
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