【正文】 告 工 作 并 對 其 負 責(zé)。 總 裁 在 必 要 時 可 直 接 檢 查、 督 促、 指 導(dǎo) 公 司 任 何 職 工 的 工 作， 并 要 求 職 工 提 出 專 項 工 作 報 告。 第 二 條 指 示 指 示 是 指 擔(dān) 任 各 級 領(lǐng) 導(dǎo) 職 務(wù) 的 管 理 人 員 對 其 直 接 下 屬 人 員 提 出 工 作 計 劃、 工 作 要 求、 具 體 任 務(wù) 以 及 其 它 需 要 該 下 屬 完 成 的 工 作 事 項。 第 三 條 請 示 請 示 是 指 報 告 人 向 其 上 司 提 出 建 議、 工 作 方 案、 請 求 指 導(dǎo) 幫 助 以 及 其 它 須 經(jīng) 上 司 批 準(zhǔn) 解 決 的 工 作 事 項。 第 四 條 報 告 工 作 報 告 分 為 定 期 與 不 定 期 報 告 兩 種。 年 度 報 告 在 公 歷 年 底 提 出， 月 度 報 告 在 月 底 提 出。 對 于 從 事 經(jīng) 營 的 業(yè) 務(wù) 部 門，在 經(jīng) 營 項 目 中， 應(yīng) 主 要 分 BOT 和 BOT 項 目 兩 大 塊 來 綜 述。 報 告 應(yīng) 簡 明 扼 要， 一 目 了 然， 切 忌 繁 瑣 冗 長、 濫 用 套 話 和 務(wù) 虛 詞 句。 被 報 告 人 在 接 到 月 度 報 告 一 周 內(nèi)、 年 度 報 告 兩 周 內(nèi) 未 作 表 態(tài) 者， 應(yīng) 視 為 對 報 告 沒 有 異 議。 不 定 期 報 告 在 時 間 上 和 形 式 上 均 隨 機 而 定，既 可 以 由 報 告 人 主 動 提 出， 也 可 以 由 被 報 告 人 向 報 告 人 指 定 提 出。 第 五 條 批 示 批 示 是 指 被 報 告 人 對 某 項 需 要 批 示 的 工 作 報 告 所 作 的 反 饋，包 括 批 準(zhǔn)、 不 批 準(zhǔn)、 部 分 批 準(zhǔn) 等。 第 六 條 會 議 工 作 會 議 是 實 行 工 作 報 告 制 度 的 一 種 特 有 形 式。 所 有 會 議 均 應(yīng) 堅 持 少 量、 簡 短、 高 效 原 則。 任 何 會 議 只 應(yīng) 要 求 有 關(guān) 人 員 出 席。 重 要 會 議 的 記 錄 由 綜 合 部 負 責(zé)， 涉 外 談 判 會 議 由 國 際 合 作 部 負 責(zé)。 第 八 條 授 權(quán) 與 代 理 管 理 人 員 因 事 因 病 缺 席 或 者 度 假 時，應(yīng) 在 經(jīng) 直 接 上 司 同 意 后 授 權(quán) 或 者 委 任 有 資 格 的 同 事 代 理 其 工 作， 并 通 報 有 關(guān) 人 員， 以 保 證 經(jīng) 營 管 理 工 作 的 連 續(xù) 性。 第 六 章 財 務(wù) 管 理 制 度為 了 加 強 財 務(wù) 管 理， 管 好 用 活 資 金， 提 高 經(jīng) 濟 效 益， 保 證 公 司 資 產(chǎn) 的 安 全、 完 整 和 增 值， 現(xiàn) 依 據(jù) 國 家 有 關(guān) 財 務(wù) 會 計 制 度 和 公 司 章 程， 制 定 本 辦 法。 不 得 偽 造、 變 造 會 計 憑 證、 會 計 帳 簿， 報 送 虛 假 的 會 計 報 表； 會 計 憑 證、 會 計 帳 簿、 會 計 報 表 和 其 他 會 計 資 料， 按 照 國 家 有 關(guān) 規(guī) 定 建 立 檔 案， 妥 善 保 管； 對 不 真 實、 不 合 法 的 原 始 憑 證， 不 予 受 理； 對 記 載 不 準(zhǔn) 確、 不 完 整 的 原 始 憑 證， 予 以 退 回， 要 求 更 正、 補 充； 對 違 法 的 收 支 不 予 辦 理， 并 及 時 進 行 制 止 和 糾 正， 制 止 和 糾 正 無 效 的， 向 公 司 領(lǐng) 導(dǎo) 提 出 書 面 意 見， 要 求 處 理； 如 不 予 制 止 和 糾 正， 又 不 向 公 司 領(lǐng) 導(dǎo) 提 出 書 面 意 見 的， 要 承 擔(dān) 相 關(guān) 責(zé) 任； 出 納 人 員 不 得 兼 管 稽 核、 會 計 檔 案 保 管 和 收 入、 費 用、 債 權(quán) 債 務(wù) 帳 目 的 登 記 工 作； 會 計 人 員 調(diào) 動 工 作 或 離 職， 必 須 與 接 管 人 員 辦 清 交 接 手 續(xù)。 公 司 的 一 切 收 入 和 支 出 全 部 納 入 公 司 財 務(wù) 計 劃。 公 司 所 屬 分 公 司、 子 公 司， 要 按 公 司 要 求 編 制 年 度 財 務(wù) 收 支 計 劃 上 報 公 司， 并 按 季 度 上 報 公 司 計 劃 執(zhí) 行 情 況。 董 事、 經(jīng) 理 及 其 他 任 何 人 員 不 得 挪 用 公 司 資 金 或 者 將 公 司 資 金 借 貸 給 他 人； 董 事、 經(jīng) 理 不 得 將 公 司 資 產(chǎn) 以 其 個 人 名 義 或 者 以 其 他 個 人 名 義 開 立 帳 戶 存 儲； 董 事、 經(jīng) 理 不 得 以 公 司 資 產(chǎn) 為 本 公 司 的 股 東 或 其 他 個 人 債 務(wù) 提 供 擔(dān) 保。 公 司 購 置 的 設(shè) 備、 家 具、 器 具 等 單 價 在 2000 元 以 下， 使 用 年 限 在 一 年 以 內(nèi) 的 各 種 物 品 為 低 值 易 耗 品。 低 值 易 耗 品 的 入 庫、 領(lǐng) 用， 要 及 時 登 記 低 值 易 耗 品 登 記 簿。3. 嚴 格 執(zhí) 行 現(xiàn) 金 管 理 規(guī) 定， 加 強 現(xiàn) 金 的 收 支 管 理。 現(xiàn) 金 的 收 支 要 日 清 月 結(jié)。 公 司 的 有 價 證 券， 由 專 人 負 責(zé) 保 管， 要 及 時 登 記、 收 付 手 續(xù) 齊 備、 妥 善 保 管。 現(xiàn) 金 支 票 及 轉(zhuǎn) 帳 支 票 均 由 會 計 人 員 負 責(zé) 保 管 和 簽 發(fā)； 支 票 的 簽 發(fā)， 必 須 隨 簽 發(fā) 隨 蓋 章， 不 得 事 先 蓋 章 備 用； 支 票 由 出 納 員 填 寫， 會 計 主 管 簽 發(fā)， 并 及 時 登 記 支 票 登 記 簿； 300 元 以 上 的 支 出， 應(yīng) 當(dāng) 使 用 支 票。 會 計 人 員 填 寫 支 票 時， 必 須 注 明 日 期、 臺 頭、 用 途、 金 額、 大 寫、 小 寫， 并 根 據(jù) 領(lǐng) 導(dǎo) 批 準(zhǔn) 的 支 票 領(lǐng) 用 單 上 注 明 的 預(yù) 計 金 額， 加 蓋 限 額 章、 填 寫 資 金 限 額。6. 嚴 格 結(jié) 算 辦 法， 必 須 做 到“五 不 準(zhǔn)”， 即： 不 準(zhǔn) 簽 發(fā) 空 頭 支 票； 不 準(zhǔn) 簽 發(fā) 遠 期 或 過 期 支 票； 不 準(zhǔn) 將 支 票 出 租、 出 借 或 轉(zhuǎn) 讓 給 其 他 單 位 或 個 人 使 用； 不 準(zhǔn) 將 支 票 做 抵 押； 不 準(zhǔn) 簽 發(fā) 印 簽 不 符 的 支 票。 會 計 人 員 必 須 嚴 格 執(zhí) 行《發(fā) 票 管 理 辦 法》： 按 規(guī) 定 領(lǐng) 購、 開 具 和 保 管 發(fā) 票； 不 符 合 規(guī) 定 的 發(fā) 票， 不 得 作 為 財 務(wù) 報 銷 憑 證； 開 具 發(fā) 票 應(yīng) 當(dāng) 按 照 規(guī) 定 的 時 限、 順 序、 逐 欄、 全 部 聯(lián) 次 一 次 性 的 如 實 開 具， 并 加 蓋 單 位 財 務(wù) 章 或 發(fā) 票 專 用 章； 公 司 任 何 人 員 不 得 轉(zhuǎn) 借、 轉(zhuǎn) 讓、 代 開 發(fā) 票； 公 司 任 何 人 員 不 得 擅 自 損 毀 發(fā) 票； 已 經(jīng) 開 具 的 發(fā) 票 存 根 聯(lián) 和 發(fā) 票 登 記 簿， 按 規(guī) 定 保 存 5 年。 會 計 人 員 要 及 時 清 理 往 來 帳 款， 每 月 與 有 關(guān) 單 位 核 對 或 函 證 有 關(guān) 數(shù) 據(jù)， 及 時、 準(zhǔn) 確 地 反 映 公 司 債 權(quán) 債 務(wù) 狀 況。 公 司 長 期 投 資 項 目 的 提 出， 必 須 由 公 司 有 關(guān) 部 門 或 人 員 提 交 項 目 建 議 書， 可 行 性 研 究 報 告 或 擬 投 資 項 目 基 本 情 況、 所 需 資 金 數(shù) 額、 資 金 使 用 計 劃 及 撥 付 時 間 表。 已 確 定 的 投 資 項 目， 由 項 目 負 責(zé) 人 按 公 司 的 要 求 組 織 實 施， 定 期 或 不 定 期 地 將 項 目 進 度 和 執(zhí) 行 情 況 上 報 公 司。 公 司 所 屬 分 公 司、 子 公 司 及 自 營 投 資 項 目， 5 萬 元 以 上 的 報 廢、 報 損 項 目， 須 報 公 司 審 批。 公 司 所 屬 分 公 司、 子 公 司 的 財 務(wù) 分 配 體 制， 由 公 司 確 定。 不 屬 于 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 主 要 設(shè) 備 的 物 品， 單 價 在 2000 元 以 上 的， 并 且 使 用 期 限 超 過 2 年 的， 也 應(yīng) 作 為 固 定 資 產(chǎn)。公 司 要 建 立 健 全 固 定 資 產(chǎn) 的 購 置、 登 記、 保 管、 使 用、 保 養(yǎng)、 維 修 和 定 期 盤 點 制 度， 建 立“誰 使 用 誰 保 管” 的 責(zé) 任 制， 維 護 固 定 資 產(chǎn) 的 安 全、 完 整， 并 不 斷 地 提 高 固 定 資 產(chǎn) 的 利 用 率。 六、 費 用 支 出 的 管 理 公 司 費 用 支 出 必 須 嚴 格 遵 守 國 家 規(guī) 定 的 成 本 費 用 開 支 范 圍 及 國 家 稅 法 的 有 關(guān) 規(guī) 定， 嚴 格 區(qū) 分 收 益 性 支 出 和 資 本 性 支 出 的 界 限， 嚴 格 區(qū) 分 本 期 成 本 費 用 和 下 期 成 本 費 用 的 界 限， 按 實 際 成 本 計 算， 不 得 以 計 劃 成 本 代 替 實 際 成 本。5. 差 旅 費： 公 司 職 工 出 差 須 經(jīng) 公 司 主 管 領(lǐng) 導(dǎo) 批 準(zhǔn)， 明 確 出 差 任 務(wù)、 出 差 路 線 等。 出 差 伙 食 和 市 內(nèi) 交 通 費 補 貼， 一 般 地 區(qū) 按 每 人 每 天 50 元 發(fā) 放， 深 圳、 珠 海、 海 南 按 每 人 每 天 80 元 發(fā) 放。6. 工 作 餐： 公 司 職 工 工 作 午 餐， 按 每 人 每 天 6 元 標(biāo) 準(zhǔn) 發(fā) 放。7. 獨 生 子 女 托 補 費： 按 每 月 20 元 標(biāo) 準(zhǔn) 發(fā) 放。9. 職 工 醫(yī) 藥 費： 以 醫(yī) 院 處 方 和 收 費 單 據(jù) 為 準(zhǔn)， 按 實 際 發(fā) 生 額 報 銷。11. 保 險： 職 工 養(yǎng) 老 保 險 和 失 業(yè) 保 險 按 國 家 規(guī) 定 辦 理； 自 職 工 到 崗 之 日 起 計 算。 七、 費 用 支 出 審 批 權(quán) 限 公 司 的 項 目 投 資 和 各 種 費 用 支 出， 實 行 分 級 管 理 的 辦 法： 單 項 支 出 在 1000 元 以 內(nèi) 的， 或 累 計 月 支 出 在 3000 元 以 內(nèi) 的， 由 部 門 經(jīng) 理 審 批， 經(jīng) 計 劃 財 務(wù) 部 經(jīng) 理 審 核 后 報 銷； 超 過 部 門 經(jīng) 理 審 批 權(quán) 限， 單 項 支 出 在 5 萬 元 以 內(nèi) 的， 由 公 司 主 管 財 務(wù) 的 副 總 經(jīng) 理 審 批， 經(jīng) 計 劃 財 務(wù) 部 經(jīng) 理 審 核 后 報 銷； 單 項 支 出 超 過 5 萬 元 的， 由 公 司 總 經(jīng) 理 審 批， 經(jīng) 計 劃 財 務(wù) 部 經(jīng) 理 審 核 后 報 銷； 重 大 投 資 項 目， 經(jīng) 總 經(jīng) 理 報 董 事 會 審 批。 公 司 營 業(yè) 收 入 實 行 合 理 收 費 的 原 則， 根 據(jù) 業(yè) 務(wù) 內(nèi) 容、 類 別、 繁 簡 程 度、 時 間 長 短 及 風(fēng) 險 程 度， 參 照 國 際 慣 例 和 中 國 國 情， 與 委 托 者 協(xié) 商 確 定 收 費 標(biāo) 準(zhǔn)。 公 司 的 利 潤 總 額 由 營 業(yè) 利 潤、 投 資 凈 收 益 和 營 業(yè) 外 收 支 凈 額 組 成。 按 規(guī) 定 提 取 10 % 的 公 益 金， 用 于 職 工 集 體 福 利 設(shè) 施 支 出。 依 據(jù) 財 務(wù) 制 度 規(guī) 定 的 稅 后 利 潤 分 配 順 序， 按 提 取 公 益 金 后 利 潤 額 的 1 % 提 取 總 經(jīng) 理 基 金， 用 于 總 經(jīng) 理 的 交 際 應(yīng) 酬 支 出、 彌 補 公 司 交 際 應(yīng) 酬 費 用 的 不 足 以 及 特 別 項 目 等 支 出。 財 務(wù) 報 告 是 反 映 公 司 財 務(wù) 狀 況 和 經(jīng) 營 成 果 的 總 結(jié) 性 書 面 文 件， 包 括 資 產(chǎn) 負 債 表、 損 益 表、 財 務(wù) 狀 況 變 動 表、 有 關(guān) 附 表 和 財 務(wù) 情 況 說 明 書。 在 分 析 評 價 的 基 礎(chǔ) 上， 要 就 公 司 資 金 籌 集 和 運 用、 短 期 償 債 能 力、 長 期 償 債 能 力、 投 資 收 益 的 回 收、 債 權(quán) 債 務(wù) 狀 況、 項 目 投 資 規(guī) 模、 構(gòu) 成 以 及 時 間、 回 收 安 排 諸 方 面， 提 供 意 見 和 建 議， 為 公 司 領(lǐng) 導(dǎo) 決 策 提 供 依 據(jù)。 公 司 要 定 期 或 不 定 期 地 對 所 屬 分 公 司、 子 公 司、 自 營 投 資 項 目 及 控 股 公 司， 進 行 經(jīng) 理 或 項 目 負 責(zé) 人 的 任 期 目 標(biāo) 審 計、 離 任 審 計、 經(jīng) 濟 效 益 審 計、 財 務(wù) 收 支 審 計 及 其 他 單 項 審 計， 確 保 公 司 及 公 司 系 統(tǒng) 的 經(jīng) 營 符 合 國 家 法 律、 法 令 和 規(guī) 章 制 度， 以 避 免 不 必 要 的 損 失， 加 強 管 理， 從 管 理 中 要 效 益， 保 證 公 司 資 產(chǎn) 的 安 全、 完 整 和 增