項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理辦法-閱讀頁(yè)
2025-04-23 07:23本頁(yè)面
【正文】 公室負(fù)責(zé)制定。1建立資產(chǎn)登記和資產(chǎn)定期清查制度。2)財(cái)務(wù)部要同時(shí)和辦公室建立單位價(jià)值100元以上的耐用品的登記臺(tái)賬，同時(shí)和工程部等部門建立公用圖書和技術(shù)資料的登記臺(tái)賬。4)財(cái)務(wù)部和物資設(shè)備部每個(gè)月要核對(duì)一次賬面盤存物資和實(shí)際庫(kù)存物資情況，對(duì)于盤盈和盤虧情況，物資設(shè)備部要及時(shí)寫出報(bào)告說(shuō)明情況，并提出處理意見(jiàn)報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理，經(jīng)例會(huì)研究批復(fù)后由財(cái)務(wù)部做賬務(wù)處理。對(duì)于清查出的問(wèn)題，由財(cái)務(wù)部在清查后7天內(nèi)形成材料，通過(guò)項(xiàng)目部例會(huì)研究做出處理。財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)與建設(shè)（業(yè)主）單位財(cái)務(wù)部門取得聯(lián)系，盡快收回驗(yàn)工計(jì)價(jià)工程款和預(yù)付進(jìn)度款。建立貨幣資金支付審批制度。加強(qiáng)備用金管理。沒(méi)有特殊情況不提前預(yù)支工資。對(duì)未按要求報(bào)賬還款人員，從本人工資、獎(jiǎng)金中逐月扣回。 建立貨幣資金安全保障制度。嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額制度。存放現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)配備保險(xiǎn)柜，存放保險(xiǎn)柜的房間應(yīng)當(dāng)安裝防盜門窗，并要有一定的安全保障措施。辦理銀行業(yè)務(wù)時(shí)必須由本單位會(huì)計(jì)人員親自到銀行柜臺(tái)辦理，嚴(yán)禁委托他人代辦。會(huì)計(jì)人員每月要及時(shí)逐筆核對(duì)銀行賬目，按時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。加強(qiáng)貨幣資金的計(jì)劃管理，按規(guī)定使用貨幣資金。按時(shí)編制資金使用計(jì)劃，按期足額地完成公司上交款。對(duì)于由工程投標(biāo)或材料采購(gòu)等原因形成的應(yīng)收款，由具體經(jīng)辦人負(fù)責(zé)催收。根據(jù)資金管理的有關(guān)規(guī)定，對(duì)所屬分部的資金管理，從健全制度方面，從合理使用方面，從安全管理方面，從資金流向以及是否存在“小金庫(kù)”等方面進(jìn)行定期檢查，確保這些單位管好用好資金，防止資金外流，充分發(fā)揮資金在施工中的保障作用。三、有關(guān)費(fèi)用審批報(bào)銷辦法凡需到財(cái)務(wù)部報(bào)銷的票據(jù)，第一步，要先到財(cái)務(wù)部審核票據(jù)，財(cái)務(wù)部對(duì)審核后的票據(jù)進(jìn)行分類，經(jīng)財(cái)務(wù)人員對(duì)票據(jù)進(jìn)行規(guī)范性粘貼或由本人按規(guī)范要求進(jìn)行粘貼，先由經(jīng)辦人自己計(jì)算票據(jù)金額及附件張數(shù)，然后經(jīng)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行復(fù)核，按復(fù)核后的金額和附件張數(shù)，由經(jīng)辦人根據(jù)實(shí)際情況和財(cái)務(wù)要求填寫審批報(bào)告單；第二步，由本部門負(fù)責(zé)人簽字；第三步，由項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)簽字；第四步，由項(xiàng)目經(jīng)理審批。司機(jī)報(bào)銷過(guò)路費(fèi)、過(guò)橋費(fèi)和停車費(fèi)之前要經(jīng)辦公室主任審核，然后呈項(xiàng)目經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。項(xiàng)目部人員公出所發(fā)生的差旅費(fèi)及其他費(fèi)用，要在歸隊(duì)后5日內(nèi)及時(shí)到財(cái)務(wù)部審核報(bào)賬，做到“一事一清”。工作人員外出發(fā)生的長(zhǎng)途交通費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)和住宿費(fèi)，必須按規(guī)定分別填寫明細(xì)表，供財(cái)務(wù)部和辦公室審核。交通費(fèi)票面金額大于實(shí)際發(fā)生金額的，個(gè)人報(bào)銷前要主動(dòng)扣除。2．各級(jí)財(cái)務(wù)部門要自覺(jué)抵制各種違法亂紀(jì)行為，維護(hù)項(xiàng)目資產(chǎn)的安全完整；對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，對(duì)違法的收支，不予辦理；對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補(bǔ)充。出納員憑經(jīng)批準(zhǔn)的付款報(bào)告辦理付款手續(xù)。堅(jiān)持收支兩條線，嚴(yán)禁坐收坐支。6．要加強(qiáng)對(duì)行政章、財(cái)務(wù)專用章的管理。7. 項(xiàng)目部要加大對(duì)各分部財(cái)務(wù)監(jiān)督、檢查力度，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題的要堅(jiān)決制止、糾正。 13
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