風(fēng)險管理名詞解釋-閱讀頁
2025-04-22 22:27本頁面
【正文】 觀點，從貫穿整個銀行的角度看風(fēng)險，即要實行全面風(fēng)險管理。商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別按風(fēng)險事故可以將風(fēng)險劃分為經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、自然風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險；按損失結(jié)果可以將風(fēng)險劃分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險；按是否能夠量化可以將風(fēng)險劃分為可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險；按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險。傳統(tǒng)觀點認(rèn)為，信用風(fēng)險是指因交易對手無力履行合同而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。對大多數(shù)商業(yè)銀來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。信用風(fēng)險對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響不同。（1）違約風(fēng)險既可以針對個人，也可以針對企業(yè)（2）結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的信用風(fēng)險，涉及在不同的時間以不同的貨幣進行結(jié)算交易。信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。市場風(fēng)險被定義為由于市場價格（包括金融資產(chǎn)價格和商品價格）波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產(chǎn)品種類豐富。操作風(fēng)險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險具有普遍性，與市場風(fēng)險主要存在于交易類業(yè)務(wù)和信用分險主要存在于授信業(yè)務(wù)不同，操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面。 商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略指的是風(fēng)險管理政策層面上的管理技術(shù)和措施。馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。多樣化投資分散風(fēng)險的風(fēng)險管理策略前提條件是要有足夠多的相互獨立的投資形式。風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險損失的一種風(fēng)險管理策略。與風(fēng)險分散策略不同，風(fēng)險對沖可以管理系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險，還可以根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力和偏好，通過對沖比率的調(diào)節(jié)將風(fēng)險降低到預(yù)期水平。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種風(fēng)險管理辦法。出口信貸保險是金融風(fēng)險保險中較有代表性的品種。風(fēng)險規(guī)避主要通過經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)。此外，風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于它是一種消極的風(fēng)險管理策略。通過加價來索取風(fēng)險回報。 資本的概念和作用通常所說的資本是指會計資本，也就是賬面資本。資本融資的具體來源主要包括原有股東追加投資、發(fā)行新股和留存收益。風(fēng)險緩沖器第三，限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險承擔(dān)。第五，為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。由于其必須在非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，因此其強調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。資本充足率是指資本對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率。1996年提出了對市場風(fēng)險的資本要求。新協(xié)議將資本充足率定義為：資本充足率＝資本247。核心資本又稱為一級資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本（股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤）和公開儲備；附屬資本又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具等；在計算市場風(fēng)險資本要求時，還規(guī)定了三級資本。最后，新協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8%，其中核心資本充足率不得低于4%。經(jīng)濟資本與會計資本和監(jiān)管資本既有區(qū)別又有聯(lián)系。其次，監(jiān)管資本呈現(xiàn)出逐漸向經(jīng)濟資本靠攏的趨勢。二是有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績評估體系。這兩項指標(biāo)無法全面、深入的揭示商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔(dān)的風(fēng)險水平。目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率RAROC。RAROC=（收益 — 預(yù)期損失）/ 經(jīng)濟資本（或非預(yù)期損失）經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率著重強調(diào)商業(yè)銀行通過承擔(dān)風(fēng)險而獲得的收益是有代價的。7 / 7
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