公司內(nèi)部借款作業(yè)流程-閱讀頁
2025-04-22 20:17本頁面
【正文】 目付款單”、“工程結(jié)算單”。該部分詳見“工程付款說明”2. 流程所述之借款金額均指單筆借款金額。 出納審核注意要點(diǎn)及借款登記1. 出納接到借款單據(jù)時(shí)需注意單據(jù)填寫是否符合要求，金額有無修改。4. 如果是經(jīng)辦人借現(xiàn)金，借出后需登記現(xiàn)金日記帳；如果是借支票需登記支票存根登記表。出納須及時(shí)將借款單及其他會(huì)計(jì)憑證轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理。2. 借款人還款時(shí)，出納需查找借款登記臺(tái)帳，確認(rèn)還款金額是否正確。出納須及時(shí)將還款涉及的單據(jù)轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處
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