【正文】 善 ， 周 邊 的 道 路 、 給水 、 排 水 、 電 力 、 通 信 、 燃 氣 管 網(wǎng) 設(shè) 施 十 分 完 備 齊 全 。 區(qū) 內(nèi) 公 路 四 通 八 達 ， 高 等 級 公 路 已形 成 網(wǎng) 絡(luò) ， 村 村 通 公 路 。 南山區(qū)通訊設(shè)施比較完備。七 葉 紅 公 司 通 過 市 場 調(diào) 研 ， 在 確 保 符 合 生 產(chǎn) 工 藝 要 求 的 基 礎(chǔ) 上 ， 比 選 了多 家 的 材 料 供 應(yīng) 品 種 、 規(guī) 格 、 質(zhì) 量 、 價 格 、 來 源 及 供 應(yīng) 方 式 ， 并 對 其 信 用 進行 了 評 估 ， 分 析 確 定 了 主 要 原 材 料 的 供 應(yīng) 方 案 。 具體 措 施 有 ：? 為 確 保 產(chǎn) 品 質(zhì) 量 ， 必 須 建 立 相 關(guān) 的 物 料 檢 驗 標(biāo) 準(zhǔn) 和 檢 驗 制 度 ， 對 采購 的 物 料 進 行 定 期 檢 查 。 以 確 保 產(chǎn) 品 的 性 能 、 質(zhì) 量等 各 項 指 標(biāo) 滿 足 要 求 。? 科 學(xué) 計 算 出 物 料 的 儲 備 量 ， 并 根 據(jù) 生 產(chǎn) 情 況 、 供 應(yīng) 情 況 、 價 格 變 化情 況 隨 時 做 出 調(diào) 整 。 確 定 供 應(yīng) 商 之 前 ， 采 購 人 員 及 時 收 集 新 供 應(yīng) 商 的 相 關(guān) 資 料 ， 對 其 合 法性 進 行 核 實 ， 確 定 后 ， 整 理 分 類 和 存 案 。第 七 章 工 程 建 設(shè) 方 案一 、 工 程 內(nèi) 容 、 方 案 和 規(guī) 模為 加 快 項 目 建 設(shè) 進 度 ， 盡 早 投 產(chǎn) 見 效 ， 搶 占 市 場 先 機 ， 本 項 目 分 2 期 實施 ： 一 期 包 括 廠 房 的 選 址 、 廠 房 裝 修 ， 設(shè) 備 采 購 。 目 前 已 于 2022 年 4 月 建 設(shè) 完 工 一 座 工 廠 ， 并 已 開工 生 產(chǎn) 。三 、 公 用 工 程1. 給 、 排 水（ 1） 用 水 量供 水 ： 公 司 用 水 水 源 為 城 鎮(zhèn) 水 源 ， 生 產(chǎn) 用 水 年 耗 水 量 是 零 ， 生 活 用 水 年耗 水 量 1500 噸 ， 每 噸 水 費 按 元 計 算 ， 共 計 萬 元 。（ 3） 排 水污 水 排 放 量 為 零 （ 本 產(chǎn) 品 在 生 產(chǎn) 過 程 不 排 放 污 水 ） ； 生 活 用 水 排 至 工 業(yè) 區(qū)市 政 管 網(wǎng) 。第 八 章 環(huán) 境 保 護 、 安 全 衛(wèi) 生 與 節(jié) 能一 、 環(huán) 境 保 護（ 一 ） 環(huán) 境 保 護 的 目 的 和 意 義由 于 本 產(chǎn) 品 所 需 原 料 均 為 天 然 生 成 ， 因 此 生 產(chǎn) 過 程 中 沒 有 污 染 和 噪 聲 ，在 其 生 產(chǎn) 和 測 試 過 程 中 不 會 產(chǎn) 生 諸 如 灰 塵 、 廢 渣 、 廢 液 等 污 染 物 ， 所 以 對 周邊 環(huán) 境 沒 有 影 響 ， 本 章 重 點 對 該 項 目 在 建 設(shè) 期 和 運 營 期 對 周 圍 地 區(qū) 環(huán) 境 進 行分 析 。（ 二 ） 選 址 地 環(huán) 境 現(xiàn) 狀根 據(jù) 深 圳 市 環(huán) 境 規(guī) 劃 的 要 求 ， 目 前 已 建 成 工 廠 環(huán) 境 現(xiàn) 狀 為 ：1. 大 氣 環(huán) 境 現(xiàn) 狀 ：23 / 35南 山 區(qū) 總 體 環(huán) 境 質(zhì) 量 處 于 良 好 水 平 ， 達 到 1 級 （ 優(yōu) ） 空 氣 質(zhì) 量 的 天 數(shù)173 天 ， 達 到 2 級 （ 良 ） 空 氣 質(zhì) 量 的 天 數(shù) 為 173 天 。2022 年 南 山 區(qū) 空 氣 自 動 監(jiān) 測 二 氧 化 硫 年 均 值 為 ,二 氧 化 氮 年 均 值為 ,可 吸 入 顆 粒 物 年 均 值 為 ,這 三 個 指 標(biāo) 均 能 達 到 國家 環(huán) 境 空 氣 質(zhì) 量 二 級 標(biāo) 準(zhǔn) ， 降 塵 量 達 到 廣 東 省 推 薦 標(biāo) 準(zhǔn) 。 各 監(jiān) 測 點位 的 水 質(zhì) PH 值 為 中 性 偏 堿 ， 比 較 穩(wěn) 定 ， 由 GB38382022《 地 表 水 環(huán) 境 質(zhì) 量標(biāo) 準(zhǔn) 》 中 得 到 ， 地 表 水 的 PH 值 應(yīng) 在 69 之 間 。依 據(jù) GB38382022地 表 水 環(huán) 境 質(zhì) 量 標(biāo) 準(zhǔn) ,V 類 水 域 高 錳 酸 鹽 指 數(shù) 濃度 應(yīng) 小 于 等 于 15MG/L， IV 類 水 域 高 錳 酸 鹽 指 數(shù) 濃 度 應(yīng) 小 于 等 于 10MG/L.,大沙 河 上 游 的 水 質(zhì) 較 下 游 和 中 游 好 ， 符 合 IV 類 標(biāo) 準(zhǔn)備 注 ： 其 它 工 廠 的 選 址 應(yīng) 按 以 上 標(biāo) 準(zhǔn) 選 擇二 、 勞 動 安 全 與 工 業(yè) 衛(wèi) 生本 項 目 職 業(yè) 安 全 衛(wèi) 生 設(shè) 計 ， 貫 徹 了 “安 全 第 一 、 預(yù) 防 為 主 ”的 方 針 。 具 體 采 取 措 施 如 下 。 生 產(chǎn) 過 程 中 沒 有 燥 聲 ， 但 為 以 防 萬 一 設(shè) 備 攪 拌 過 程 中 產(chǎn) 生 的 粉 塵 泄漏 ， 對 員 工 都 配 備 了 防 塵 口 罩 ， 對 設(shè) 備 的 轉(zhuǎn) 動 部 分 也 加 防 護 罩 ， 以 確 保 生 產(chǎn)安 全 。三 、 消 防為 了 貫 徹 “預(yù) 防 為 主 ， 防 治 結(jié) 合 ”的 方 針 ， 以 確 保 生 產(chǎn) 安 全 和 人 民 生 命財 產(chǎn) ， 設(shè) 計 根 據(jù) 《 建 筑 設(shè) 計 防 火 規(guī) 范 》 考 慮 ， 裝 修 設(shè) 計 中 的 建 筑 隔 墻 吊 頂 等均 采 用 非 燃 燒 的 材 料 。 另 外 ， 建 筑 物 四 周 有 足夠 的 防 火 距 離 和 消 防 通 道 ， 室 內(nèi) 外 設(shè) 有 消 防 栓 。四 、 節(jié) 能本 項 目 裝 修 工 程 設(shè) 計 認 真 貫 徹 《 節(jié) 約 能 源 管 理 暫 行 條 例 》 精 神 ， 按 照25 / 35《 電 子 工 業(yè) 節(jié) 能 設(shè) 計 技 術(shù) 規(guī) 定 》 （ JBJ1587） 考 慮 如 下 節(jié) 能 技 術(shù) 措 施 。企業(yè)要加強節(jié)能科學(xué)管理工作，定期對設(shè)備、管線進行檢查與維護，以確保設(shè)備正常運行和減少能源浪費。2． 勞 動 定 員本 項 目 勞 動 定 員 為 250 人 。表 9－ 1 勞 動 定 員 表 （ 一 間 工 廠 的 定 員 ）序 號 部 門 人 數(shù) （ 人 ）1 董 事 長 12 總 經(jīng) 理 13 市 場 總 監(jiān) 14 技 術(shù) 總 監(jiān) 15 生 產(chǎn) 總 監(jiān) 16 研 發(fā) 部 107 市 場 部 208 生 產(chǎn) 部 109 質(zhì) 檢 部 1010 財 務(wù) 部 1011 辦 公 室 512 生 產(chǎn) 車 間 178合 計 2503． 工 資 福 利 標(biāo) 準(zhǔn)本 項 目 的 工 資 福 利 標(biāo) 準(zhǔn) 如 表 92 所 示 ：27 / 35表 92 工 資 福 利 表人 員 高 級 管理 人 員 高 級 技 術(shù)人 員 管 理 人 員 技 術(shù) 人 員 技 術(shù) 工 人 銷 售 人 員 合 計人 數(shù) （ 人 ） 6 6 10 30 178 20 250工 資 及 福 利 標(biāo) 準(zhǔn) （ 元 ／ 人 三 、 員 工 培 訓(xùn) 計 劃本 項 目 屬 高 技 術(shù) 項 目 ， 公 司 各 級 管 理 人 員 ， 生 產(chǎn) 、 檢 驗 以 及 與 生 產(chǎn) 活 動有 關(guān) 的 維 修 、 儲 運 、 服 務(wù) 人 員 ， 均 應(yīng) 按 照 各 自 的 職 責(zé) 要 求 接 受 培 訓(xùn) 教 育 。 全 體 員 工 都 要 在 上 崗 前 培 訓(xùn) ， 培 訓(xùn) 在 投 產(chǎn) 前一 個 月 實 行 ， 基 礎(chǔ) 性 的 培 訓(xùn) 計 劃 如 表 93 所 示 。根 據(jù) 項 目 建 設(shè) 安 排 ， 目 前 包 括 裝 修 施 工 、 設(shè) 備 采 購 與 安 裝 、 生 產(chǎn) 準(zhǔn) 備 、設(shè) 備 調(diào) 試 、 聯(lián) 合 試 車 運 轉(zhuǎn) 、 交 付 使 用 已 全 部 結(jié) 束 。表 10－ 1 項 目 實 施 進 度 表第 一 年序 號 工 作 階 段1 季 度 2 季 度 3 季 度 4 季 度1 裝 修 施 工 　 　 　 　2 設(shè) 備 采 購 與 安 裝 　 　 　 　3 生 產(chǎn) 準(zhǔn) 備 　 　 　 　4 設(shè) 備 調(diào) 試 　 　 　 　5 聯(lián) 合 試 車 運 轉(zhuǎn) 　 　 　 　6 交 付 使 用 　 　 　 　第 十 一 章 投 資 估 算 與 資 金 籌 措一 、 投 資 估 算1． 投 資 估 算 編 制 說 明 及 依 據(jù)（ 1） 《 投 資 項 目 可 行 性 研 究 指 南 （ 試 用 版 ） 》2． 建 設(shè) 投 資 估 算本 項 目 建 設(shè) 投 資 由 建 筑 工 程 費 、 設(shè) 備 及 工 器 具 購 置 費 、 工 程 建 設(shè) 其 他 費用 及 預(yù) 備 費 等 構(gòu) 成 。（ 2） 設(shè) 備 及 工 器 具 購 置29 / 35專 業(yè) 設(shè) 備 按 國 內(nèi) 設(shè) 備 制 造 廠 家 的 近 期 報 價 和 類 似 工 程 設(shè) 備 到 廠 價 計 算 ，通 用 設(shè) 備 按 《 工 程 建 設(shè) 全 國 機 電 設(shè) 備 1995 年 價 格 匯 編 》 計 算 。（ 4） 工 程 建 設(shè) 其 他 費 用包 括 籌 建 費 、 勘 察 設(shè) 計 費 、 供 電 補 貼 費 、 辦 公 和 生 活 家 具 購 置 費 、 聯(lián) 合試 運 轉(zhuǎn) 費 、 生 產(chǎn) 職 工 培 訓(xùn) 費 等 ， 按 國 家 主 管 部 門 頒 發(fā) 的 工 程 建 設(shè) 其 他 費 用 定額 計 算 。B 漲 價 預(yù) 備 費根 據(jù) 國 家 發(fā) 展 計 劃 委 員 會 “國 計 投 資 （ 1999） 1340 號 ”文 規(guī) 定 ， 漲 價 預(yù)備 費 按 零 費 率 考 慮 。 具 體 見 總 資 金 估 算 詳 見附 表 3。 參 照 同 類 企 業(yè) 的 平 均 周 轉(zhuǎn) 天數(shù) 并 結(jié) 合 項 目 特 點 ， 確 定 各 項 要 素 的 最 低 周 轉(zhuǎn) 天 數(shù) 如 下 ：應(yīng) 收 賬 款 30 天外 購 原 材 料 、 及 動 力 30 天30 / 35產(chǎn) 成 品 30 天現(xiàn) 金 30 天應(yīng) 付 賬 款 30 天經(jīng) 計 算 ， 流 動 資 金 需 要 量 為 人 民 幣 15000 萬 元 ， 流 動 資 金 估 算 詳 見 附 表4。二 、 資 金 籌 措本 項 目 預(yù) 計 總 投 入 資 金 為 億 元 ， 其 中 建 設(shè) 投 資 等 為 億 元 ,流 動 資金 等 為 億 元 。第 十 二 章 財 務(wù) 評 價一 、 編 制 說 明1． 財 務(wù) 評 價 依 據(jù)（ 1） 國 家 發(fā) 展 計 劃 委 員 會 “計 辦 投 資 [2022]15 號 關(guān) 于 出 版 《 投 資 項 目可 行 性 研 究 指 南 (試 用 版 )》 的 通 知 ”。31 / 352． 財 務(wù) 評 價 基 礎(chǔ) 數(shù) 據(jù) 與 參 數(shù)（ 1） 財 務(wù) 價 格財 務(wù) 評 價 是 對 擬 建 項 目 未 來 的 效 益 和 費 用 進 行 分 析 ,采 用 的 是 預(yù) 測 的 價格 。（ 2） 稅 費增 值 稅 稅 率 為 17%。所 得 稅 稅 率 為 25%。（ 4） 財 務(wù) 基 準(zhǔn) 收 益 率參 考 本 行 業(yè) 一 定 時 期 的 平 均 收 益 水 平 ， 并 考 慮 項 目 的 風(fēng) 險 因 素 ， 設(shè) 定 為15%。二 、 成 本 費 用 估 算1． 原 材 料 及 動 力 消 耗原 材 料 以 目 前 供 應(yīng) 廠 商 的 報 價 為 基 礎(chǔ) ， 動 力 價 格 按 深 圳 市 2022 年 公 布的 價 格 為 基 準(zhǔn) 。 本 項 目 定 員 250 人 ， 達產(chǎn) 年 工 資 福 利 總 額 為 1583 萬 元 。4． 制 造 費 用本 項 目 的 正 常 達 產(chǎn) 年 份 的 制 造 費 用 （ 包 括 歸 入 制 造 費 用 的 折 舊 與 攤銷 數(shù) 額 ） 根 據(jù) 行 業(yè) 的 平 均 水 平 ， 按 銷 售 收 入 的 10%估 算 。6． 財 務(wù) 費 用本 項 目 已 由 企 業(yè) 自 籌 3 億 ， 億 向 銀 行 借 款 或 向 政 府 申 請 資 助 及引 時 社 會 風(fēng) 險 投 資 ， 按 銀 行 同 期 利 率 6%計 算 ， 預(yù) 計 費 用 約 3000 萬 。三 、 銷 售 收 入 估 算正 常 達 產(chǎn) 年 份 產(chǎn) 品 年 銷 售 收 入 為 16 億 ,生 產(chǎn) 負 荷 分 別 為 第 二 年 65%,第三 年 100%。（ 4） 投 資 利 潤 率本 項 目 的 投 資 利 潤 率 為 %， 高 于 行 業(yè) 平 均 利 潤 水 平 。五 、 不 確 定 性 分 析1． 敏 感 性 分 析在 原 預(yù) 測 模 型 基 礎(chǔ) 上 ， 對 銷 售 價 格 、 主 要 原 材 料 價 格 、 建 設(shè) 投 資 等 不 確定 因 素 進 行 單 因 素 敏 感 性 分 析 ， 分 析 結(jié) 果 詳 見 表 121,基 準(zhǔn) 收 益 率 取 值 15%。34 / 35從 表 可 見 ， 建 設(shè) 投 資 變 化 10%， 主 要 原 材 料 價 格 增 加 10%， 銷 售 價 格 降低 10