醫(yī)院財務用款報銷審批制度(修訂版)-閱讀頁
2024-11-09 17:21本頁面
【正文】 采購部負責采購 → 物管部驗收入庫簽字 → 財務部負責 核算 → 院長簽字 對于員工已 墊付的因公產生的相關費用 ，申請人提交 “報銷 單據封面 ” → 部門負責人 審批 → 分管 院長 審批 → 常務院長審批 →財務審核→ 院長 審批 → 出納處 報銷 特殊的報銷流程（沒有經審批的 用款、采購 ） 原則上沒有經審批的 用款、采購 是不予報銷支付的，如確屬醫(yī)院正常經營和業(yè)務需要而發(fā)生的開支，可按以下流程報批： 部門負責人 提交 “報銷單據封面” 并補 用款、采購申請單 → 分管 院長審 批 → 常務 院長審批 → 財務部負責審核 → 院長簽字 → 出納處報銷 四、財務報銷規(guī)定： 報銷原始憑證必須真實合法、內容完整、填制及時、書寫清楚。 印章要齊全，外部發(fā)票必須有稅務機關統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務專用章，并在稅務機關規(guī)定的發(fā)票使用有效期內。 為提高工作效率 ,醫(yī)院規(guī)定每周三 ,周 日 下午為集中辦理報銷時間，其余時間恕不辦理 。 對同一經濟事項取得的原始憑證不得利用領導審批權限之便，分批分次拆分報銷。 財會人員嚴格履行職責，對違反規(guī)定或手續(xù)不全的報銷有權拒絕。 ②審批流程完成后請將本單交至財務部進行用款準備，由財務部留存并作為報銷憑證
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