行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表-閱讀頁
2025-01-22 21:39本頁面
【正文】 ? 使用狀況：按“在用”、“未使用”、“不需用”、“毀壞不能用”、“其他”選擇填列。填列“出租”、“出借”時，還需填列對方單位的名稱、聯(lián)系電話、聯(lián)系人。 ? 卡片金額：填列“原值”，如果選擇了“計提折舊”還要填列“累計折舊”，“凈值”自動計算生成。 ? 累計使用年限：按該項資產(chǎn)實際使用年限填列，四舍五入取整。 ? 該類設(shè)備按照單臺填列，相同部分可批量復(fù)制。 ? 實盤資產(chǎn)、盤盈資產(chǎn)卡片需要分別進行錄入。 ? 卡片編號：按本單位資產(chǎn)編號填列。 ? 規(guī)格型號：按圖書文物及陳列品的規(guī)格型號填列。 ? 使用方向：反映了該項資產(chǎn)的實際使用方向，需要填列“自用”、“其中：后勤”、“出租”、“出借”、“閑置”、“其他”。 ? 卡片金額：填列“原值”，如果選擇了“計提折舊”還要填列“累計折舊”，“凈值”自動計算生成。 ? 累計使用年限：按該項資產(chǎn)實際使用年限填列，四舍五入取整。 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 ? 家具用具及其它類 ? 本卡片記錄了單位占有、使用的家具用具及其它類資產(chǎn)的有關(guān)信息。 ? 資產(chǎn)分類代碼：根據(jù) 《 GB/T 14885－ 94固定資產(chǎn)分類與代碼 》 的編碼選項，各單位自行選擇填列。 ? 資產(chǎn)名稱：按資產(chǎn)的實際名稱填列。 ? 使用方向：反映了該項資產(chǎn)的實際使用方向，需要填列“自用”、“其中：后勤”、“出租”、“出借”、“閑置”、“其他”。 ? 折舊狀態(tài)：按“計提折舊”、“不計提折舊”選擇填列。 ? 注意：凈值 =原值 累計折舊。累計使用年限小于等于取得日期至填報日期。表中有價證券、固定資產(chǎn)、暫付款、暫存款科目的相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表（財清行基 0 0 0 08 表）中提取，由計算機自動生成；其他科目由手工錄入 。反映本次資產(chǎn)清查清查出的待處理的資產(chǎn)凈損溢數(shù)額 。本表數(shù)據(jù)全部由手工錄入產(chǎn)生。表中有價證券、固定資產(chǎn)、暫付款科目的相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表（財清行基 0 0 08－ 1A、 08－ 1B、08 08 08 08 08 08 0808 0810表 ）中提取，由計算機自動生成；其他科目由手工錄入 。 ?手工填列部分，應(yīng)根據(jù)單位實際清查的結(jié)果分類匯總填列。 ?例如：財政返還款如果存在清查增減數(shù)，在設(shè)置表格時是沒有單獨列示，應(yīng)歸入其他資產(chǎn)中，本表的其他資產(chǎn)是廣義的其他資產(chǎn)。 ? 固定資產(chǎn)、土地的“出租、出借”、“資產(chǎn)信息”、“對方使用單位”相關(guān)信息由基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫中自動提取，其他信息由手工錄入 。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 資產(chǎn)出租本年收入：分別按應(yīng)收、實收填列。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位有價證券清查明細(xì)表 (財清行基 05 表 ) ? 本表反映單位有價證券的基本情況。 ? 清查變動數(shù)、清查數(shù)：按有價證券金額填列 。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位暫付款清查明細(xì)表（財清行基 06 表） ? 本表要求單位按暫付款明細(xì)逐項逐筆填列 。 ? 款項性質(zhì)：按預(yù)付合同款、預(yù)借差旅費、報銷單位領(lǐng)用備用金、住院押金、其他等填列。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計算期間，將暫存款的賬面數(shù)劃分為 3年以內(nèi)和 3年以上兩個賬齡段。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位暫存款清查明細(xì)表（財清行基 07表） ? 本表要求單位按暫存款明細(xì)逐項逐筆填列。 ? 賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計算期間，將暫存款的賬面數(shù)劃分為 3年以內(nèi)和 3年以上兩個賬齡段。 本表由計算機自動生成，不需要單位進行手工填列 ；本表的相關(guān)內(nèi)容由計算機從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表（財清行基 08－ 1A、 08－ 1B、 08 08 08 08 08 08 08 08 0810表 ）中的相關(guān)指標(biāo)中提取。價值已計入房屋構(gòu)筑物的以及劃撥等未入資產(chǎn)賬的土地在財清行基 09表中反映。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位固定資產(chǎn) 土地清查明細(xì)表（財清行基 081A 表） ? 固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù) 《 固定資產(chǎn)分類與代碼 》及其第 1號修改單（ GB/T14885－ 94）標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項，各單位自行選擇填列 。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位固定資產(chǎn) —房屋及購筑物清查明細(xì)表（財清行基 081B 表） ? 本表反映單位占有使用的房屋及構(gòu)筑物清查情況。 ? 其中：實盤資產(chǎn)（包括賬實相符、盤盈等）有關(guān)信息主要由基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫生成，其余信息手工錄入。屬于基本建設(shè)項目、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在本表反映。 ? 固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù) 《 固定資產(chǎn)分類與代碼 》 及其第 1號修改單（ GB/T14885－ 94）標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項，各單位自行選擇填列 。 ? 經(jīng)清查后發(fā)生變動部分，變動原因為必填項目。單獨作為固定資產(chǎn)入賬的土地填報財清行基 081A表，不在本表反映 。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位已使用未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物明細(xì)表（財清行基 10 表） ? 本表反映屬于基本建設(shè)項目的，已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的房屋及構(gòu)筑物的基本情況。 ? 未轉(zhuǎn)固原因：單位根據(jù)實際，據(jù)實填列。用于反映行政單位所屬機關(guān)服務(wù)中心等物業(yè)管理、汽車運營和維修、接待服務(wù)、餐飲、印刷、幼教、醫(yī)療等后勤服務(wù)單位的基本情況。屬于企業(yè)單位的，只填報直屬的后勤服務(wù)企業(yè)有關(guān)信息，其子公司、分公司有關(guān)情況合并入一級單位反映。用于反映行政單位附屬的公司、企業(yè)集團等未脫鉤經(jīng)濟實體的基本情況。 ? 本表只填報直屬的經(jīng)濟實體情況，其子公司、分公司有關(guān)情況合并入一級單位反
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