[理財規(guī)劃]綜合理財規(guī)劃-閱讀頁
2024-11-03 01:12本頁面
【正文】 收入總計（ +） 400,000 100% 其他支出 46,000 43% 支出總計（ ） 106,000 26% 支出總計 106,000 100% 結(jié)余 294,000 74% 個人所得稅 ? 個人所得稅稅率表（適用于工資、薪金所得） 級次 應(yīng)納稅所得額 稅率 % 速算扣除 數(shù) 1 不超過 500元的部分 5 0 2 超過 500元至 2,000元的部分 10 25 3 超過 2,000元至 5,000元的部分 15 125 4 超過 5,000元至 20,000元的部分 20 375 5 超過 20,000元至 40,000元的部分 25 1,375 6 超過 40,000元至 60,000元的部分 30 3,375 7 超過 60,000元至 80,000元的部分 35 6,375 8 超過 80,000元至 100,000元的部分 40 10,375 9 超過 100,000元的部分 45 15,375 個人所得稅 ? 個人所得稅稅率表（適用于勞務(wù)報酬所得） 級次 每次應(yīng)納稅所得額 稅率% 速算扣除數(shù) 1 不超過 20210元的部分 20% 0 2 超過 20210元至 50000元的部分 30% 2021 3 超過 50000元的部分 40% 7000 客戶財務(wù)狀況分析 —— 客戶財務(wù)比率表 28 25% 250% 5% 95% 40% 74% 客戶目前的比率 參考值 比率 3 流動性比率 40% 負(fù)債收入比率 70% 即付比率 50% 負(fù)債比率 50% 清償比率 50% 投資與凈資產(chǎn)比率 10% 結(jié)余比率 比率分析 1 ? 清償比率：凈資產(chǎn) /總資產(chǎn) ? 舉例客戶為： 896800/1080000= ? 表明客戶即使在經(jīng)濟(jì)不景氣的時候，也有能力償還所有債務(wù) ? 一般該項數(shù)值高于 ? 如果太低說明生活主要靠舉債來維持，一旦債務(wù)到期或經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)不景氣的時候，客戶資產(chǎn)會遭受損失，可能資不抵債 ? 如果很高，接近 1，說明客戶沒有充分利用自己的信用額度，可以通過借款進(jìn)一步優(yōu)化其財務(wù)結(jié)構(gòu) 比率分析 2 ? 負(fù)債比率：負(fù)債總額 /總資產(chǎn) ? 舉例客戶為： 183200/1080000= ? 該數(shù)值低于 ? 大于 1，說明客戶已經(jīng)破產(chǎn) 比率分析 3 ? 負(fù)債收入比：負(fù)債 /稅后收入 ? 是衡量客戶財務(wù)狀況是否良好的重要指標(biāo) ? 對于收入和債務(wù)相對穩(wěn)定的客戶，以年為周期進(jìn)行計算， 對于收入和債務(wù)變化較大的，以月為周期進(jìn)行計算。 ? 投資與凈資產(chǎn)比率一般在 ，這位客戶的投資略顯不足。 ? 負(fù)債收入比率為 ，低于參考值 ，說明客戶的短期償債能力可以得到保證；即付比率 ，高于參考值 ，客戶隨時變現(xiàn)資產(chǎn)償還債務(wù)的能力很強(qiáng)，但過高的數(shù)值顯示該客戶過于注重流動資產(chǎn)，財務(wù)結(jié)構(gòu)仍不盡合理，流動性比率也同樣說明了這個問題?？紤]到通貨膨脹，現(xiàn)有的支出會按一定的比例增加，隨著年齡的增長，保險醫(yī)療的費(fèi)用會有所增加。目前按揭貸款是唯一的負(fù)債，隨著時間的推移，這筆負(fù)債會越來越小。其缺陷在于活期存款占總資產(chǎn)的比例過高，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不太合理。 ? 先肯定后提出意見 理財目標(biāo) 目標(biāo) 不了解保險，想得到專家的幫助 未來五年購買總價 80萬的 第二套住房 購買價值約 30萬的小轎車 10年后，送孩子出國念書，每年 10萬，共6年 具體理財方案（可行性分析） ? 保險規(guī)劃 買房規(guī)劃 買車規(guī)劃 壽險 ： 意外保障保險： 醫(yī)療保障險 ： 住院醫(yī)療和手術(shù)費(fèi)用保障 ： 由于客戶每年結(jié)余 較大，建議六年后 一次性付清第二套 房的房款 80萬元， 假定投資收益率 3%，每年需投入 150， 000用于短期債券市場基金。預(yù)計每年的汽車花費(fèi)為 30，0
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