【正文】 公司擴(kuò)改建項(xiàng)目 14 年極大風(fēng)速 27M/S 基本風(fēng)壓 ㎡ 地震烈度 7 度 最大凍土深度 年平均降雨量 ㎜ 積雪最大深度量 28CM 基本雪壓 ㎡ 年主導(dǎo)風(fēng)向：東南風(fēng) 、工程地質(zhì) 本項(xiàng)目由青海省水文地質(zhì)工程地質(zhì)勘察處提供工程地勘報(bào)告，工程設(shè)計(jì)時(shí)以勘測(cè)報(bào)告數(shù)椐為準(zhǔn)。 （二）場(chǎng)地土的巖性特征 場(chǎng)地土自上而下依次為雜填土、素填土、飽和粉土、卵石層。 （二）地下水腐蝕性評(píng)價(jià) 按《巖土 工程勘察規(guī)范》場(chǎng)地環(huán)境類別的劃分標(biāo)準(zhǔn)，勘察場(chǎng)地環(huán)境類別為 1 類。 、地基物理學(xué)性質(zhì)評(píng)價(jià) （一）承載力評(píng)價(jià) 飽和粉土：承載力標(biāo)準(zhǔn)值 fk=100kpa 卵 石：承載力標(biāo)準(zhǔn)值 fk=350kpa （二）凍脹性評(píng)價(jià) 西寧地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)凍土深 米，最大凍深 米。 （三）場(chǎng)地土的地震效應(yīng) ] 根據(jù)《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》，擬建物為丙級(jí)抗震建筑。 西寧地區(qū)的地震基本烈度為 7 級(jí)。 、外部建設(shè)條件 、供電 本項(xiàng)目供電由城市供電電網(wǎng) 10KV 線引入，能夠滿足項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用電。 、排水 項(xiàng)目排水主要為肉類、車輛、地面洗滌水和生活污水，分別考慮沉淀池及化糞池處理，再通過(guò)排污總管排出。并且無(wú)需征地、 拆遷、移民安置。該市場(chǎng)的建設(shè)符合西寧市發(fā)展規(guī)劃要求，在政策和優(yōu)惠條件的應(yīng)用方面也會(huì)得到有關(guān)政府部門(mén)的支持。 、生產(chǎn)工藝 本工藝分成胴體分割和冷加工兩個(gè)主要部分 （一）胴體分割工藝 牛胴體的分割 牛胴體的分割方法各國(guó)之間有較大的差別。 羊胴體的分割 綿羊、山羊的胴體大致可以分成 8 大塊。 將胴體從中間分割成兩片，每片包括前軀肉及后軀肉兩部分。 后腿肉 從最后腰椎處橫切 腰 肉 從第十二對(duì)肋骨與第十三對(duì)肋骨之間橫切。 肩 肉 從第四對(duì)肋骨處起，包括肩胛部在內(nèi)的整個(gè)部分。 腹 肉 整個(gè)腹下部分的肉。各國(guó)均制定了與本地生產(chǎn)相適應(yīng)的原料肉分級(jí)法。 青 韻肉食品有限公司擴(kuò)改建項(xiàng)目 19 （二）冷凍加工工藝 經(jīng)分割后的牛羊肉的冷凍加工分成預(yù)冷、急冷和冷藏三部分。 庫(kù)溫在 25℃以下，肉中心溫度達(dá) 15℃以下，方準(zhǔn)轉(zhuǎn)入冷藏庫(kù)。 庫(kù)溫控制在 18℃以下，肉中心溫度保持在 15℃以下。 產(chǎn)品品種： 鮮凍分割羊肉系列產(chǎn)品： 有羊脖肉、外板、上腦、短腦、胸口、肋條、膝蓋、磨襠、黃瓜頭、和尚頭、大三叉、腰窩、花腱、羊頭肉 15 個(gè)品種。 、產(chǎn)品衛(wèi)生指標(biāo) 本項(xiàng)目產(chǎn)品的衛(wèi)生指標(biāo)按 GB27081994 執(zhí)行。 該企業(yè)現(xiàn)有加工規(guī)模，對(duì)于解決青海省無(wú)加工的牛羊肉資源相比，只能是九牛一毛而已。 本項(xiàng)目中，無(wú)燃料供應(yīng)方面的問(wèn)題存在。 本項(xiàng)目所提供的總圖布置示意圖可供設(shè)計(jì)部門(mén)參考。企業(yè)自身所購(gòu)置的雙排座只作零量運(yùn)輸和業(yè)務(wù)用車使用。加工車間以人工為主，所用設(shè)備不多，也無(wú)需另配輔助工程，在本項(xiàng)目中供配電、水泵房、水池、圍墻、大門(mén)、道路、地坪等已在土建項(xiàng)目中進(jìn)行了安排。 、大氣、水體、噪聲環(huán)境概況 本項(xiàng)目區(qū)地處西寧市城鄉(xiāng)結(jié)合部，廠區(qū)周圍無(wú)大型工業(yè)企業(yè)，大氣、水體質(zhì)量良好，周圍居民也比較少?？傮w環(huán)境條件良好。在本項(xiàng)目建設(shè)體積為 100 M3的水泥予處理池，將車間產(chǎn)生的廢水同時(shí)排入預(yù)處理池內(nèi)進(jìn)行取樣化驗(yàn)，廢水去油后進(jìn)行取樣化驗(yàn)，達(dá)標(biāo)后才能排放。 本項(xiàng)目建成生產(chǎn)后，職工生活廢水量為 20 噸／日，總排水量 50 噸，經(jīng)化糞池沉淀處理排入城市下水管 網(wǎng)。 、固體廢棄物 本項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢氣料，需加強(qiáng)密封收集。 、噪聲 生產(chǎn)過(guò)程中機(jī)械設(shè)備均能平穩(wěn)運(yùn)行，產(chǎn)生的噪聲均在 45 分貝以下，對(duì)車間內(nèi)外環(huán)境均不會(huì)構(gòu)成噪聲污染。 青 韻肉食品有限公司擴(kuò)改建項(xiàng)目 26 第九章 節(jié)能 本項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)中能源消耗主 要是電能。采取的主要措施如下： 、 設(shè)備選型時(shí)，選用國(guó)家部委推薦的節(jié)能型設(shè)備。 、 加強(qiáng)供冷管道的絕熱工程，減少冷量損失，降低能耗。 、 優(yōu)化工藝設(shè)計(jì)和設(shè)備選型，投產(chǎn)后加強(qiáng)科學(xué)管理，做到 優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)，不出或少出次品、廢品，也是節(jié)能的重要措施。節(jié)料等意識(shí)，還需制訂生產(chǎn)、生活中的節(jié)能獎(jiǎng)懲制度。 、安全措施 ，必需安裝防護(hù)罩，防止發(fā)生機(jī)械傷害。 ，以防止雷電靜電聚集對(duì)操作人員造成電傷害。 ，作好安全教育和監(jiān)督檢查，確保安全生產(chǎn)，做到防患于未然。 。 、蠅、鼠及其他有害動(dòng)物侵入或隱匿。 。 。 ，定期體檢，有傳染病成員不得使用。 、分割肉類加 工應(yīng)在較底溫度下進(jìn)行。 。 、防范措施 ，車間、庫(kù)房相互之間的距離，以及這些建筑物與附屬設(shè)施各建筑物間的間距，不得小于 12 米。車間的門(mén)和樓梯應(yīng)有足夠的疏散能力和安全出口。 青 韻肉食品有限公司擴(kuò)改建項(xiàng)目 29 、庫(kù)房?jī)?nèi)按規(guī)范配備干粉滅火器。 、安全、衛(wèi)生、消防設(shè)施的投資估算 職工防護(hù)服、防護(hù)用具 萬(wàn)元 消防栓、干粉滅火器等 萬(wàn)元 其 它 萬(wàn)元 合 計(jì) 萬(wàn)元 第十一章 企業(yè)組織及勞動(dòng)定員 、企業(yè)組織形式 、工廠的組織形式 該廠屬民營(yíng)企業(yè)，投資人全權(quán)負(fù)責(zé)工廠的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等全面工作，實(shí)行廠級(jí)、車間、班組三級(jí)管理和各自的經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)制及核算。 、勞動(dòng)定員及職工培訓(xùn) 、勞動(dòng)定員編制依據(jù) 車間定員依據(jù)生產(chǎn)工藝、設(shè)備操作要求和生產(chǎn)任務(wù)確定，管理部門(mén)以指導(dǎo)和服務(wù)為宗旨，加強(qiáng)技術(shù)和經(jīng)營(yíng)管理，以取得較好效益為目的，盡量壓縮非生產(chǎn)人員，提高工作效率。 、人員培訓(xùn) 董事會(huì) 總經(jīng)理 辦公室 財(cái)務(wù)科 生產(chǎn)質(zhì)檢科 供銷科 冷凍車間 加工車間 輔助車間 青 韻肉食品有限公司擴(kuò)改建項(xiàng)目 31 本項(xiàng)目技術(shù)人員和工人從西寧市下崗 在就業(yè)辦公室招聘和當(dāng)?shù)鼐用裰邪才拧? 車間技術(shù)人員到工藝相同生產(chǎn)線學(xué)習(xí)培訓(xùn)二個(gè)月。 （ 2）投資估算系數(shù)按現(xiàn)行《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》和國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。 （ 4）設(shè)備及材料價(jià)格，主要設(shè)備價(jià)格以廠方提供價(jià)格為主，參考制造廠報(bào)價(jià)確定，材料價(jià)格依據(jù)本省 工程造價(jià)管理站近期編發(fā)的材料指導(dǎo)價(jià)格進(jìn)行。 建設(shè)單位管理費(fèi)按第一部分費(fèi)用的 %計(jì)。 設(shè)計(jì)費(fèi)：按投資 2%計(jì)。 工程質(zhì)監(jiān)費(fèi)按投資的 %計(jì)。 、流動(dòng)資金估算 本項(xiàng)目采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，對(duì)存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收帳款、 應(yīng)付帳款 青 韻肉食品有限公司擴(kuò)改建項(xiàng)目 33 的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)，參照同類企業(yè)的平均周轉(zhuǎn)天數(shù)并結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)確定。 、建設(shè)期貸款利息 根據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部和西寧地區(qū)銀行貸款有關(guān)規(guī)定，中長(zhǎng)期貸款利率 %，短期（一年內(nèi)）貸款利率為 %。 、項(xiàng)目總投資估算 項(xiàng)目總投資由固定資產(chǎn)投資、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、投資方向調(diào)節(jié)稅、流動(dòng)資金、建設(shè)期利息組成。 本項(xiàng)目總投資為 1881 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 1465 萬(wàn)元。固定資產(chǎn)投資 1 年完成，流動(dòng)資金在第 2 年投入。 、資金籌措 、自籌資金 本項(xiàng)目總投資 1881 萬(wàn)元，其中企業(yè)自籌 641 萬(wàn)元，占總投資的%。申請(qǐng)銀行短期貸款 .即：流動(dòng)資金 416 萬(wàn)元 ,年利率暫按 %計(jì)。 第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 、產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算 、成本和費(fèi)用估算依據(jù)及說(shuō)明 （ 1）根據(jù)財(cái)政部《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》和國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）的規(guī)定執(zhí)行。 （ 2） 生產(chǎn)成本由直接材料，燃料動(dòng)力直接工資和制造費(fèi)用組成。詳見(jiàn)輔助表 4《生產(chǎn)成本費(fèi)用估算表》。 修理費(fèi)用按企業(yè)實(shí)際情況及行業(yè)特點(diǎn)估算為 20 萬(wàn)元。 折舊費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊采用平均率年限法綜合折舊年限與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)年限相同，殘值率按 5%計(jì)。 銷售費(fèi)用用于企業(yè)廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)、代銷費(fèi)等費(fèi)用之和，本項(xiàng)目按 青 韻肉食品有限公司擴(kuò)改建項(xiàng)目 35 銷售收入的 %計(jì)。 、總成本估算 總成本估算按上述各項(xiàng)費(fèi)用之和計(jì)算 ，詳見(jiàn)輔助表 4《生產(chǎn)成本費(fèi)用估算表》。 、經(jīng)營(yíng)收入和稅金 、經(jīng)營(yíng)收入 項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，投產(chǎn)后第 2 年產(chǎn)銷率為 100%。 、稅金及附加 根據(jù)本行業(yè)的有關(guān)文件規(guī)定，本項(xiàng)目所交納的稅種為： : 稅率為 13%； ：稅率為 7%； ： 稅率 為 3%； ： 稅率為 33%。 青 韻肉食品有限公司擴(kuò)改建項(xiàng)目 36 、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)有關(guān)說(shuō)明 （ 1）本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的目的是通過(guò)測(cè)算項(xiàng)目的效益和費(fèi)用，考察項(xiàng)目的獲利能力、清償能力等財(cái)務(wù)狀況； （ 2）建設(shè)期按 1 年計(jì)； （ 3）生產(chǎn)期按 10 年計(jì)； （ 4）價(jià)格預(yù)測(cè)； 本項(xiàng)目主要投入產(chǎn)出物的價(jià)格是以市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)。 （ 5）基準(zhǔn)收益率為 10%。 、財(cái)務(wù)盈利能力分析 （ 1）所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） %； （ 2）所得稅前累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ I=10%） 1196 萬(wàn)元； 青 韻肉食品有限公司擴(kuò)改建項(xiàng)目 37 （ 3）所得稅前投資回收期（靜態(tài)） 年； （ 4）所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） %； （ 5）所得稅后累計(jì)財(cái)務(wù) 凈現(xiàn)值（ I=10%） 623 萬(wàn)元； （ 6）所得稅后投資回收期（靜態(tài)） 年。 、清償能力分析 項(xiàng)目建成后的第三年，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到 25%，當(dāng)年的流動(dòng)比率達(dá) 183%，速動(dòng)比率達(dá) 93%說(shuō)明在計(jì)算期內(nèi)。詳見(jiàn)基本報(bào)表 4《資產(chǎn)負(fù)債表》。 變動(dòng)因素 2% 1% 基本方案 1% 2% 銷售價(jià)格 銷售數(shù)量 經(jīng)營(yíng)成本 固定資產(chǎn)投資 我們以所得稅后全部投資內(nèi)部收益率和投資回收期限為基準(zhǔn)，對(duì)項(xiàng) 青 韻肉食品有限公司擴(kuò)改建項(xiàng)目 38 目的主要敏感性因素進(jìn)行了分析，結(jié)果見(jiàn)附表。其它費(fèi)用相對(duì)變化不太敏感。 第十五章 可行性研究結(jié)論與建議 青韻肉食品有限公司牛羊肉分割冷凍生產(chǎn)線擴(kuò)改建項(xiàng)目，為青海省增加了牛羊肉新品種，創(chuàng)造出好的經(jīng)濟(jì)效益。 本項(xiàng)目社會(huì)效益明顯，可使 該村人均年收入增加 1048 元，該項(xiàng)目的實(shí)施為本省牛羊肉產(chǎn)品升級(jí)、收入增加，為本省畜牧業(yè)發(fā)展發(fā)揮了龍頭企業(yè)的作用，同時(shí)解決了一些農(nóng)民工的就業(yè)問(wèn)題。原材料資源豐富，運(yùn)輸便捷，是西寧市發(fā)展地方工業(yè)的一個(gè)好項(xiàng)目，建議有關(guān)部門(mén)盡快立項(xiàng)，早日施工。 青 韻肉食品有限公司擴(kuò)改建項(xiàng)目 39 該項(xiàng)目對(duì)銷售價(jià)格變動(dòng)特別敏感，對(duì)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)成本較敏感，要求工廠加強(qiáng)管理嚴(yán)格控制產(chǎn)品質(zhì)量和原料節(jié)約，加大市場(chǎng)化運(yùn)作，加大市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) 力產(chǎn)品的研發(fā)工作，從而不斷生產(chǎn)出市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的新產(chǎn)品。