【正文】 ............................................................................................................................................................. 55 稅收 ................................................................................................................................................................................ 56 財務報告 ......................................................................................................................................................................... 56 管理報告 ......................................................................................................................................................................... 57 科目核算 ......................................................................................................................................................................... 57 其他 ................................................................................................................................................................................ 57 未盡事宜 ......................................................................................................................................................................... 58 改進意見 ......................................................................................................................................................................... 59 固定資產 ....................................................................................................................................... 59 資產管理 ......................................................................................................................................................................... 59 折舊 ................................................................................................................................................................................ 60 未盡事宜 ......................................................................................................................................................................... 60 改進意見 ......................................................................................................................................................................... 60 成本管理 ....................................................................................................................................... 61 成本核算 ......................................................................................................................................................................... 61 未盡事宜 ......................................................................................................................................................................... 62 改進意見 ......................................................................................................................................................................... 62 計劃 綜述 根據(jù) 2020/2/23上午情況介紹會上了解的實達業(yè)務流程的基本情況來看，實達的計劃部分包括營銷計劃、市場銷售預測和計劃、產品計劃、主生產計劃、物料需求計劃、采購計劃等。這里主要討論與物流、信息流、資金流有關的部分。 產品計劃 參與“產品計劃”職能的人員有哪些？請描述各自參與的工作流程以及崗位職責。（可以利用文字、圖表描述） 銷售預測的計算方法、流程以及數(shù)據(jù)來源是怎樣的？向哪些部門和人員提取數(shù)據(jù)？ 銷售預測是否根據(jù)季節(jié)的不同而有所不同？基于什么原則進行調整？ 銷售計劃 參與“銷售計劃”職能的人員有哪些？請描述各自參與的工作流程以及崗位職責。 銷售計劃的確認由哪些人完成？ 更改銷售計劃的流程是什么？當更改銷售計劃時，他對生產計劃產生的影響如何處理？對于已經生產的銷售計劃如何處理？ 主生產計劃 根據(jù)實達的情況，主生產計劃的來源主要有產品經理的產品計劃、銷售事業(yè)部的定單統(tǒng)計、研發(fā)事業(yè)部的 BOM清單來生成主生產計劃。（可以利用 文字、圖表描述） 生成主生產計劃的處理流程、計算方法是怎樣的？ 主生產計劃的計算需要收集那些數(shù)據(jù)，從哪些部門的哪些人收集？ 主生產計劃由哪些人審批和確認？ 周計劃的制定以及天計劃的制定流程？由哪些人審批確認？ 主生產計劃的變更流程是怎樣的（包括月計劃、周計劃和天計劃）？由哪些人批準通過？ 當一個緊急定單發(fā)生時，在有其他的生產任務正在進行時，是如何安排緊急定單的生產計劃？處理流程是怎樣的？ 物料計劃 參與“物料計劃”職能的 人員有哪些？請描述各自參與的工作流程以及崗位職責。 由主生產計劃物料計劃的計算流程以及計算方法？是否考慮部品變更、替換件以及庫存資金的流轉積壓等問題？如果考慮，那么基于什么原則？ 緊急訂單物料計劃的處理與正常訂單的處理是否有區(qū)別？如有請詳細說明。（可以利用 文字、圖表描述） 由物料計劃生成采購計劃的流程是怎樣的？有那些部門參與？ 生成采購計劃需要考慮的因素有那些？比如說提前期、采購最小批量、分批采購、庫存積壓等問題。 緊急采購計劃的處理流程與正常采購的處理流程是否有區(qū)別？如有請詳細說明 。 研發(fā)計劃 參與“物料計劃”職能的人員有哪些？請描述各自參與的工作流程以及崗位職責。 改進意見 您認為所在崗位的工作現(xiàn)狀還有哪些值得改進之處？為什么？如何改進？ 在業(yè)務上下游范圍內看，哪個環(huán)節(jié)或方面的工作還可以進一步改進？ 您認為公司尚應該建立或完善哪些制度？為什么？ 生產制造 綜述 根據(jù)實達的生產制造的情況，這部分主要討論庫存管理、車間管理與任務控制以及一些基礎數(shù)據(jù)的維護等。 庫存的基本情況 參與“庫存管理”職能的人員有哪些？請描述各自參與的工作流程以及崗位職責。 闡述可能用到的主要原材料訂貨策略，并指明所占比例。 訂貨策略 主要原材料品種 數(shù)量比例 金額比例 A B C D 庫存分析的流程是怎樣的？ 原材料庫存管理 采購驗收入庫流程的怎樣的，以及這中間流轉的單據(jù)有哪些？是否對于不同的類別的物料的流程上有不同的處理？如果有請詳細描述。（可以利用文字、圖表描述） 存在幾種發(fā)料方式？如推式發(fā)料、拉式發(fā)料。流轉的單據(jù)有哪些？ 車間管理 參與“車間管理”職能的人員有哪些？請描述各自參與的工作流程以及崗位職責。 對于車間不合格品的處理流程是怎樣的？流轉的單據(jù)有哪些？ 車間對于緊急插單生產的處理流程是怎樣的，流轉的 單據(jù)有哪些？需要哪些人審批通過？ 工藝過程的產生流程以及工藝過程的維護過程是怎樣的？對于瓶頸工序是否有單獨的標識，以及特殊的處理？ 生產設備的維護流程是怎樣的，涉及到哪些部門的哪些人完成？ 對于新產品試生產的流程是怎樣的？涉及的部門和人員有哪些？ 為了更好的監(jiān)控在制品生產所采取的措施有哪些？比如及時的信息收集，物料耗費、廢品率、投入產出報告，以預計出現(xiàn)物料短缺和脫期現(xiàn)象的出現(xiàn)。 未盡事宜 除以上內容，尚有一些重要或需提請注意的方面，請予以列示。 與其他部門的接口數(shù)據(jù)（上、下游）主要有哪些？由誰來負責接口數(shù)據(jù)的生成及傳遞？ 供應商認證與管理 現(xiàn)行的供應商認證與管理工作是怎樣運做的？采購部負責哪些工作？ 根據(jù)不同的指標要求（如供貨能力、技術服務、價格、產品質量），供應商是否區(qū)分不同級別管理？是否定期對合格供應商進行再認證？ 采購業(yè)務是否全部通過標準訂單的形式執(zhí)行？對固定（穩(wěn)定）供應商，是否存在一攬子協(xié)議或框架性協(xié)議的方式？ 對于多變構件采購或緊急采購，供應商的確認原則是什么？流程（審批程序）是怎樣的？ 產品經理對材料成本的目標估算，是否影響采購價格？如果存在較大差異，如何協(xié)調？ 公司是否有采購成本（率）的目標計劃？采購部是否定期對采購成本及采購費用做分析？如有請做詳細說明