【正文】 銷售等環(huán)節(jié)通過利益關(guān)系緊密聯(lián)系在一起。 20 第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 建設(shè)常年存欄 10000 頭優(yōu)質(zhì)肉牛規(guī)?；B(yǎng)殖示范場 。 項(xiàng)目規(guī)劃和布局 河南康瑞牛業(yè)有限公司盧氏分公司 “萬頭優(yōu)質(zhì)牛規(guī)?；B(yǎng)殖示范場建設(shè)項(xiàng)目 ”建于盧氏縣 “國家南水北調(diào)工程 ”涉及到的鄉(xiāng)鎮(zhèn)（主要涉及到盧氏境內(nèi)官道口、杜關(guān)、范里、文峪、橫澗、東明、沙河、潘河、木桐、磨口等十個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)），新建肉牛養(yǎng)殖場 10 座。 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 生產(chǎn)方案及流程 一是農(nóng)戶飼養(yǎng)基礎(chǔ)母牛，采用冷精配種技術(shù)繁育架子牛；二是育肥總場從農(nóng)戶收購架子牛，采用先進(jìn)科學(xué)技術(shù)在短期內(nèi)育肥達(dá)到出口標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行外銷。 —— 母牛的選擇及飼養(yǎng)管理 選擇體形和體質(zhì)優(yōu)良，產(chǎn)犢率高，抗病力強(qiáng)的健康母牛作為基礎(chǔ)母牛，在飼養(yǎng)管理上，母牛分娩后五個(gè)月內(nèi)要配上種，以提高母牛產(chǎn)犢率。對孕牛實(shí)行單槽飼喂，不能過役和擁擠受涼凍，保持牛舍干燥，防止疫病感染和流產(chǎn)。犢牛收購架子牛 隔離觀察 育肥場 農(nóng)戶基礎(chǔ)母 牛 冷精配種 繁育架子牛 供港市場 檢疫出欄 集約化育肥 22 產(chǎn)后一個(gè)月齡除了吃足母乳和多汁青綠飼料外，每天早晚補(bǔ)飼精料 公斤。 —— 架子牛選擇及飼養(yǎng)管理 育肥場從農(nóng)戶中選擇健康無病、四肢粗壯、頭額方大、背直肋圓、骨架大的架子牛進(jìn)行短期催肥。在飼喂方法上，采用青貯秸稈與精料飼喂，不限飼，自由飲水。飲水采用 15 度左右的清潔水，育肥牛限制運(yùn)動(dòng)，每隔 3—5 天用梳子從頭到尾給牛輕輕梳理一次，以促進(jìn)新代謝和體重增加。 建設(shè)內(nèi)容 根據(jù)肉牛 養(yǎng)殖 場的基本設(shè)計(jì)要求，本項(xiàng)目每座養(yǎng)殖場建設(shè)內(nèi)容分為養(yǎng)殖場建筑工程、設(shè)備購置 和安裝及 科技措施等。定期舉辦肉牛養(yǎng)殖技術(shù)、疫病防治技術(shù)培訓(xùn)班，每年平均培訓(xùn)每農(nóng)戶 2 人次，計(jì) 3600 人次。 項(xiàng)目建設(shè)工程和實(shí)施進(jìn)度 該項(xiàng)目具體實(shí)施進(jìn)度安排如下。主要完成以下內(nèi)容： （ 1） 20xx 年 10 月 12 月，工程設(shè)計(jì)，完成場地租賃及 “三通 25 一平 ”工作； （ 2） 20xx 年 37 月，完成牛舍、 拌料車間 、 涼棚 、 堆糞場 、等生產(chǎn)設(shè)施 建設(shè) ， 倉 庫、辦公室、宿舍、水、電 等 配套 生活設(shè)施 和所有土建設(shè)施建設(shè)； （ 3） 20xx 年 810 月，設(shè)備的采購和安裝到位； （ 4） 20xx 年 10 月，正式生產(chǎn)。漲價(jià)預(yù)備費(fèi)及固定資產(chǎn)調(diào)節(jié)稅均按零計(jì)算。 包括：土建工程 4167 萬元，設(shè)備購置 510 萬元，科技服務(wù)投資 145 萬元，其他費(fèi)用 228 萬元； 流動(dòng)資金 4910 萬元 。固定資產(chǎn)投資 505 萬元。 單 座養(yǎng)殖場 土建投資 按照項(xiàng) 目土建工程的建設(shè)內(nèi)容，經(jīng)估算，需投資 萬元。計(jì) 6 萬元 ——廠區(qū)道路硬化 1000 平方米，單位造價(jià) 90 元，計(jì) 9 萬元 （詳見附表 21） 單 座養(yǎng)殖場 設(shè)備購置及安裝： 經(jīng)估算需投資 51 萬元，包括： ——手推車 30 輛，單位造價(jià) 500 元，計(jì) 萬元 ——揉草機(jī) 2 臺(tái)，單位造價(jià) 5000 元，計(jì) 1 萬元 ——新購鍘草機(jī) 6 臺(tái)，單位造價(jià) 萬元，計(jì) 萬元 ——飼料加工機(jī) 1 套，單位造價(jià) 1 萬元，計(jì) 1 萬元 ——臺(tái)秤 2 臺(tái)，單位造價(jià) 1000 元，計(jì) 萬元 28 ——供電設(shè)備 1 套，單位造價(jià) 6 萬元，計(jì) 6 萬元 ——成套供水設(shè)備 1 套，單位造價(jià) 6 萬元，計(jì) 6 萬元 ——無塔供水器 1 套，單位造價(jià) 3 萬元，計(jì) 3 萬元 ——加長運(yùn)牛車 1 臺(tái)，計(jì) 10 萬元 ——運(yùn)草三輪車 2 輛，單位造價(jià) 1 萬元，計(jì) 2 萬元 ——科技服務(wù)專用車 1 輛，單位造價(jià) 5 萬元，計(jì) 5 萬元 ——移動(dòng)電子磅 2 臺(tái)，單位造價(jià) 8000 元， 計(jì) 萬元 ——地磅 1 臺(tái)，單位造價(jià) 萬元，計(jì) 萬元 ——冷精配種設(shè)施 2 套，單位造價(jià) 1 萬元，計(jì) 2 萬元 ——電腦等辦公設(shè)施 2 萬元 （詳見附表 22） 單 座養(yǎng)殖場 科技服務(wù)投資 萬元 .（詳見附表 23） 通過公司肉牛科技服務(wù)中心引用國外優(yōu)良品種 ——皮埃蒙特、夏洛來和西門達(dá)爾肉牛精子，為養(yǎng)殖農(nóng)戶種母牛冷配，每頭投資 30 元，其中無償扶持 10 元， 3000 頭計(jì)投資 3 萬元； 肉?？萍挤?wù)中心教室及教學(xué)設(shè)施投資 5 萬元（如建教室60m教學(xué)用具、空調(diào)、電視、桌椅板凳等）。 單 座養(yǎng)殖場 其它投資： 萬元，包括： 項(xiàng)目前期工作費(fèi)用 、場地租賃費(fèi) 及其他費(fèi)用。（詳見附表 3） 本項(xiàng)目所需資金采取中央財(cái)政資金、地方財(cái)政資金配套和 企業(yè)自籌的方法籌措。 30 第八章 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) 在充分進(jìn)行市場調(diào)查的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容以 20xx 年市場價(jià)格為依據(jù)，參考 199820xx 年五年農(nóng)業(yè)年平均投入產(chǎn)出水平，并比照國內(nèi)同期統(tǒng)計(jì)資料和預(yù)期市場狀況作為該項(xiàng)目財(cái)務(wù)估算依據(jù)。（詳見附表 51） 銷售稅金及附加估算 每座養(yǎng)殖場按育肥牛銷售收入的 4%征收產(chǎn)品稅、營業(yè)稅，年交納 萬元。（詳見附表 51） 31 總成本及經(jīng)營成本估算 每座養(yǎng)殖場 單位生產(chǎn)成本估算 按照平均消耗定額計(jì)算，每座養(yǎng)殖場 單位生產(chǎn)成本每頭為 元，詳細(xì)如下： 每頭架子牛平均按 2800 元收購價(jià)計(jì)算，每頭牛按一天消耗 10公斤青粗飼草，每公斤 元；消耗精飼料 4 公斤，每公斤按 元計(jì)算，水電費(fèi)每頭每個(gè)育肥周期為 8 元；衛(wèi)生防疫 5 元；飼料員每人養(yǎng) 30 頭，則定員 40 人，每頭年攤工資及福利 元。管理人員定員 10 人，每人每年按 2 萬元，加上福利為每年 萬元；辦公室、水、電等其它管理費(fèi)用按每年 14 萬元估算。 固定成本為 萬元，可變成本為 萬元，其中外購原材料為 萬元，燃料及動(dòng)力 萬元；工資及福利費(fèi)為 萬元；修理費(fèi)按設(shè)備購置的 2%計(jì)算；折舊費(fèi)按直線法折舊，工程建筑物均為 20 年，設(shè)備為 10 年，無形資產(chǎn)為 10 32 年，遞延資產(chǎn)為 5 年計(jì)算，其折舊和攤銷分別為每年 萬元和 萬元；管 理費(fèi)每年 萬元，營銷費(fèi)用每年 萬元；財(cái)務(wù)費(fèi)用每年 萬元。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 項(xiàng)目計(jì)算期定為 12 年（ 20xx2019），其中建設(shè)期 1 年，第二年達(dá) 60%生產(chǎn)能力，第三年后達(dá)滿負(fù)荷生產(chǎn)。（詳見附表 6） 不確定性分析 盈虧平衡分析 對項(xiàng)目進(jìn)行盈虧平衡分析，以達(dá)年產(chǎn)生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡（ BED）進(jìn)行此項(xiàng)分析： 固定成本 BED = 100%=41% 銷售收入 可變成本 33 以上測算說明，本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 41%即可保本，項(xiàng)目盈利能力非常強(qiáng)。在采用 8%的社會(huì)貼現(xiàn)利率的情況下，經(jīng)計(jì)算項(xiàng)目投資轉(zhuǎn)換值為 83%，效益轉(zhuǎn)換值為 33%，即只有在項(xiàng)目總投資增加 83%或項(xiàng)目效益下降 33%時(shí)，項(xiàng)目才不可行。 34 第九章 環(huán)境影響評價(jià) 環(huán)境影響 本項(xiàng)目場址選擇位于 盧氏境內(nèi)官道口、杜關(guān)、范里、文峪、橫澗、東明、沙河、潘河、木桐、磨口等十個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)， 養(yǎng)殖場規(guī)劃 遠(yuǎn)離村莊，無廢氣、廢水、廢渣和噪音，對周 圍環(huán)境無任何影響。 治理措施 對于糞便，可設(shè)立糞便場所和發(fā)酵池，將糞便堆積發(fā)酵處理后，直接供附近農(nóng)村用作農(nóng)田肥料。 35 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價(jià) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營效果評價(jià) 該項(xiàng)目的實(shí)施，對促進(jìn) 該區(qū)畜牧業(yè)的發(fā)展起到較好的示范作用，同時(shí)可促進(jìn)草業(yè)和飼料業(yè)的快速發(fā)展，使養(yǎng)牛業(yè)和草業(yè)成為該區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，將有效促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進(jìn)種植業(yè)由糧、經(jīng)二元結(jié)構(gòu)向糧、經(jīng)、飼三元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化，畜牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的比重將由現(xiàn)在的 %提高到 43%以上。 農(nóng)戶收入增加情況 該項(xiàng)目建成后，每年可出欄優(yōu)質(zhì)商品牛 30000 頭，帶動(dòng) 15000個(gè)農(nóng)戶發(fā)展養(yǎng)牛事業(yè)，年向企業(yè)提供 30000 余頭優(yōu)質(zhì)架子牛，僅此一項(xiàng)每戶年均增收 3000 余元以上。 36 （占地 1000 畝） （遍布全縣，每個(gè)分場 10100 頭） （存欄 1500 頭 ） （存欄 1500 頭） 第十一章 項(xiàng)目的組織管理 河南康瑞牛業(yè)有限 公司 實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，現(xiàn)已建立一套比較完善的科學(xué)管理體系，組織機(jī)構(gòu)設(shè)置齊全。公司與養(yǎng)殖戶組建“肉牛養(yǎng)殖協(xié)會(huì)”，定期召開成員會(huì)議，研究制訂生產(chǎn)計(jì)劃、技術(shù)措施和責(zé)、權(quán)、利制度，明確責(zé)任，各司其職，結(jié)成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益均沾的經(jīng)濟(jì)共同體。其具體職責(zé)為： (1)負(fù)責(zé)工程管理，審查規(guī)劃及年度施工設(shè)計(jì)； (2)負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金的使用與管理； (3)負(fù)責(zé)工程質(zhì)量檢查驗(yàn)收和信息反饋； (4)組織工程建設(shè)人員培訓(xùn)，提供技術(shù)咨詢； (5)負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)，并對各工程建設(shè)單位的工作進(jìn)度和質(zhì)量情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督。 項(xiàng)目經(jīng)營管理模式 盧氏是個(gè)農(nóng)業(yè)大縣，歷年來農(nóng)民都有飼養(yǎng)耕牛的傳統(tǒng)和習(xí)慣。由于農(nóng)民家庭養(yǎng)牛，不注重品種改良，因而增長速度慢、品質(zhì)差，造成效益不高。通過上述系列服務(wù)，也為本公司建立了牛源基地，既提高了農(nóng)戶養(yǎng)牛積極性，也為公司的牛源提供了可靠保證。 38 機(jī)構(gòu)設(shè)置及管理 公司“肉牛科技服務(wù)中心”設(shè)立在盧氏 分公司 ； 全縣 12 個(gè)鄉(xiāng) 鎮(zhèn)分別設(shè) 12 個(gè)“肉?？萍挤?wù)站”； 公司“肉?？萍挤?wù)中心”安排主任一人，其他工作人員二人；“肉?？萍挤?wù)中心”在公司主管副總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。 對全縣乃至鄰縣農(nóng)戶飼養(yǎng)的母本牛實(shí)行冷配 具體操作辦法及優(yōu)惠措施如： 公司“肉?？萍挤?wù)中心”負(fù)責(zé)購買目前國際上生長速度 快、體形好、飼料報(bào)酬高、品質(zhì)佳的肉牛品種精子（如夏洛來、西門塔爾等）。 為方便農(nóng)村養(yǎng)牛戶，各養(yǎng)牛戶可直接和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)“肉牛科技服務(wù)站”聯(lián)系，就近冷配。 冷配一律實(shí)行免費(fèi)。 由公司與養(yǎng)牛戶簽訂合同，明確權(quán)利和義務(wù)。 39 本項(xiàng)目采取“公司 +基地 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，公司與農(nóng)戶簽定養(yǎng)殖回收合同，明確各方的責(zé)、權(quán)、利，結(jié)成利益均沾，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的經(jīng)濟(jì)共同體。 旨在解決養(yǎng)牛農(nóng)戶及中小型肉牛養(yǎng)殖場的肉牛品種改良，增加其商品價(jià)值和經(jīng)濟(jì)收益；為養(yǎng)殖農(nóng)戶提供養(yǎng)殖技術(shù)服務(wù)、信息服務(wù)、防疫及疾病診治技術(shù)。通過引進(jìn)國外優(yōu)質(zhì)良種 —— 皮埃蒙特、夏洛來、西門塔爾等品種，利用人工冷配受精技術(shù)直接為幫帶農(nóng)戶繁育生產(chǎn)架子牛。印發(fā)肉牛飼養(yǎng)管理、疾病防治、銷售動(dòng)態(tài)等信息資料等 1 萬份以上。 ② 按平均每頭日產(chǎn) 公斤計(jì)算，共 120 天，每噸牛糞按 40 元計(jì)算。 ④ 按育肥牛銷售收入的 3%估算