【正文】 N Y N Y N N Y 業(yè)務(wù)會計(jì)：審核領(lǐng)用訂單、其他出庫單（ Y/N） 購貨發(fā)票 業(yè)務(wù)會計(jì)：根據(jù)原始單據(jù)作帳務(wù)處理 關(guān)聯(lián) 生成其他出庫單（一式四聯(lián)），與領(lǐng)用訂單配對 ,送業(yè)務(wù)會計(jì)。 倉庫：核銷送貨單 返回業(yè)務(wù)員修改 送貨單（一式四聯(lián)）， （二）其他借用流程： N Y N N Y 借用人：填寫借條 部門主管：審核借條（ Y/N） 填寫設(shè)備、工具借條（一式二聯(lián)），表 11 倉庫：審核借條，備貨，發(fā) 貨（ Y/N） 業(yè)務(wù)員：簽單、提貨 業(yè)務(wù)員：在規(guī)定時(shí)間內(nèi)歸還商品 ,送維修部檢測 ,并通知倉庫 . 倉庫：清點(diǎn)檢測后的商品 ,是否報(bào)廢（ Y/N） 倉庫：核銷借條、歸還商品 按銷售出庫流程補(bǔ)辦出庫手續(xù) 返回借用人修改 返回業(yè)務(wù)員修改 維修部：進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn) ,出具檢測報(bào)告 . 填寫檢測報(bào)告 (一式三份 ),表 12. 業(yè)務(wù)會計(jì)： DR:其他應(yīng)收款 — 借用人 CR:庫存商品 應(yīng)交稅金 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 七、 維修、更換、退貨 和返修流程 （一）商品維修后返回流程 維修部：登記維修記錄，進(jìn)行維修，維修后通知業(yè)務(wù)員 業(yè)務(wù)員：查明原因或通知技服人員查明原因 （ Y/N） 客戶：通知 繼續(xù)與客戶查找原因 業(yè)務(wù)員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部 業(yè)務(wù)員：將維修好的送達(dá)客戶 客戶：簽收商品 （二）商品更換流程 N Y N Y 維修部：登記維修記錄，進(jìn)行質(zhì)量鑒定，填寫商品質(zhì)量檢測報(bào)告，通知業(yè)務(wù)員 業(yè)務(wù)員：查明原因或通知技服人員查明原因（ Y/N） 客戶：通知 繼續(xù)與客戶查找原因 業(yè)務(wù)員：將商品返回客戶 參照銷售退貨流程辦理退貨手續(xù) 參照銷售出庫手續(xù)辦理商品出庫手續(xù) 部門主管：審批是否同意更換（ Y/N） 填寫檢測報(bào)告（一式三份） 業(yè)務(wù)員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部 （三）退貨流程 1．銷售退貨流程 Y N Y Y N Y Y N Y 倉庫：審核紅字銷售預(yù)算清單，清點(diǎn)檢測后的實(shí)物是否相符 ,合格品入總倉庫，不合格品入不良品庫，是否合格（ Y/N） 業(yè)務(wù)會計(jì)：審核紅字銷售訂單、出庫單、發(fā)貨單、銷售發(fā)票 退貨單位：簽單、回執(zhí) 商務(wù)部：審核紅字銷售預(yù)算清單，輸入訂單 . 關(guān)聯(lián)生成紅字出庫單 ,一式四聯(lián)，開具紅字發(fā)貨單 ,與紅字銷售訂單配對 ,送業(yè)務(wù)會計(jì) . 業(yè)務(wù)員 :查找原銷售預(yù)算清單，填寫紅字銷售預(yù)算清單（一式四聯(lián)）。與紅字發(fā)貨單 ,一起送退貨單位 ,簽單、回執(zhí) 業(yè)務(wù)主管：審批，貨物退回維修部，并通知倉庫（ Y/N） 維修部：登記維修記錄，進(jìn)行質(zhì)量檢測出具檢測報(bào)告 . 業(yè)務(wù)員：查明原因或 通知技服人員查明原因（ Y/N） 客戶：退貨通知 繼續(xù)與客戶查找原因 填寫檢測報(bào)告 ,一式三份 業(yè)務(wù) 會計(jì)：開紅字發(fā)票 財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)會計(jì)：根據(jù)紅字銷售發(fā)票作帳務(wù)處理 關(guān)聯(lián)生成模擬紅字銷售發(fā)票，是否有銷售發(fā)票（ Y/N） 財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)會計(jì)：根據(jù)模擬銷售發(fā)票作帳務(wù)處理 業(yè)務(wù)員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部 2．采購?fù)素浟鞒? Y N N 退 貨 Y N Y Y N Y 按銷售出庫流程辦理退貨手續(xù) 倉庫：清點(diǎn)實(shí)物，審核是否與紅字采購訂單相符 ,退貨（ Y/N） 業(yè)務(wù)會計(jì)：審核、配對紅字采購訂單、入庫單、采購發(fā)票，是否相符（ Y/N） 供貨單位 商務(wù)部：輸入紅字采購訂單，發(fā)出采購?fù)素浿噶? 關(guān)聯(lián)生成入庫單（一式四聯(lián)）表 3，與預(yù)算清單配 對 購貨發(fā)票 業(yè)務(wù)會計(jì)：根據(jù)采購發(fā)票作帳務(wù)處理 采購發(fā)票 業(yè)務(wù)會計(jì)：根據(jù)模擬發(fā)票 作帳務(wù)處理 關(guān)聯(lián)生成模擬采購發(fā)票（表 3），是否有采購發(fā)票（ Y/N） 關(guān)聯(lián)生成紅字入庫單（一式四聯(lián)）表2，開具發(fā)貨單 (一式四聯(lián) ),與紅字采購訂單配對，送