【正文】 購貨發(fā)票辦公室：月末匯總各部門領用清單 業(yè)務會計：根據(jù)清單作帳務處理各部門：本月部門領用清單倉庫：核對庫存和本月各部門領用清單 （二）辦公設備領用各部門：根據(jù)需要提出領用需求 填寫領用預算清單（一式四聯(lián)）， 部門主管、部門經(jīng)理、總經(jīng)理：審批（Y/N） 返回各部門修改 N Y 返回各部門修改商務：審核領用預算清單、輸入訂單.(Y/N) N Y 各部門：在其他出庫單上簽字,提貨倉庫：審核領用訂單、發(fā)貨（Y/N） 返回商務修改 N關聯(lián)生成其他出庫單（一式四聯(lián)），與領用訂單配對,送業(yè)務會計。客戶：簽收商品，回執(zhí) 倉庫：核銷送貨單購貨發(fā)票 業(yè)務會計：審核銷售預算清單、出庫單、發(fā)貨單、送貨單、銷售發(fā)票 關聯(lián)生成模擬銷售發(fā)票（表6），是否開具銷售發(fā)票（Y/N）業(yè)務會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務處理業(yè)務會計：根據(jù)銷售發(fā)票作帳務處理Y Y N Y （二）其他借用流程：借用人：填寫借條部門主管：審核借條（Y/N）填寫設備、工具借條（一式二聯(lián)），表11返回借用人修改 N Y倉庫：審核借條，備貨，發(fā)貨（Y/N）返回業(yè)務員修改 N 業(yè)務員：簽單、提貨業(yè)務員：在規(guī)定時間內歸還商品,送維修部檢測,并通知倉庫. 維修部：進行質量檢驗,出具檢測報告.填寫檢測報告(一式三份),表12.倉庫：核銷借條、歸還商品倉庫：清點檢測后的商品,是否報廢（Y/N） N 業(yè)務會計：DR:其他應收款—借用人 CR:庫存商品 應交稅金進項稅額轉出 Y按銷售出庫流程補辦出庫手續(xù)七、維修、更換、退貨和返修流程（一）商品維修后返回流程客戶：通知繼續(xù)與客戶查找原因業(yè)務員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部業(yè)務員：查明原因或通知技服人員查明原因（Y/N）維修部：登記維修記錄，進行維修，維修后通知業(yè)務員業(yè)務員：將維修好的送達客戶客戶：簽收商品（二）商品更換流程客戶：通知繼續(xù)與客戶查找原因業(yè)務員：查明原因或通知技服人員查明原因（Y/N） N Y業(yè)務員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部維修部：登記維修記錄，進行質量鑒定，填寫商品質量檢測報告，通知業(yè)務員填寫檢測報告（一式三份）業(yè)務員：將商品返回客戶部門主管：審批是否同意更換（Y/N） N Y參照銷售出庫手續(xù)辦理商品出庫手續(xù)參照銷售退貨流程辦理退貨手續(xù)（三）退貨流程1．銷售退貨流程客戶：退貨通知業(yè)務員：查明原因或通知技服人員查明原因（Y/N）繼續(xù)與客戶查找原因 Y N業(yè)務主管：審批，貨物退回維修部，并通知倉庫（Y/N） 業(yè)務員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部 Y Y 維修部：登記維修記錄，進行質量檢測出具檢測報告. 業(yè)務員:查找原銷售預算清單，填寫紅字銷售預算清單（一式四聯(lián)）。與紅字發(fā)貨單,一起送退貨單位,簽單、回執(zhí)關聯(lián)生成紅字出庫單,一式四聯(lián)，開具紅字發(fā)貨單,與紅字銷售訂單配對,送業(yè)務會計. 業(yè)務會計：審核紅字銷售訂單、出庫單、發(fā)貨單、銷售發(fā)票退貨單位：簽單、回執(zhí) 財務部業(yè)務會計：根據(jù)紅字銷售發(fā)票作帳務處理關聯(lián)生成模擬紅字銷售發(fā)票，是否有銷售發(fā)票（Y/N）財務部業(yè)務會計：根據(jù)模擬銷售發(fā)票作帳務處理 Y N Y 2．采購退貨流程客戶：退貨通知 按銷售出庫流程辦理退貨手續(xù) 倉庫：審核紅字銷售訂單，清點檢測后的實物是否相符,合格品入總倉庫，不合格品入不良品庫，是否合格（Y/N） 進入銷售退貨流程 Y N 倉庫：通知商務 商務部：輸入紅字采購訂單，發(fā)出采購退貨指令供貨單位購貨發(fā)票 采購發(fā)票 返回商務修改倉庫：清點實物，審核是否與紅字采購訂單相符,退貨（Y/N） N 退 貨 Y 商務部：審核采購發(fā)票關聯(lián)生成紅字入庫單（一式四聯(lián)）表2，開具發(fā)貨單(一式四聯(lián)),與紅字采購訂單配對，送業(yè)務會計。十一、調撥申請單 調撥申請單 編號：調入方名稱： 年 月 日編號商品編號項 目 名 稱單位數(shù)量單價稅率稅額價稅金額合計調撥原因：表10十二、調撥單 調撥單 單據(jù)號： 日期： 轉出部門： 轉入部門： 轉出倉庫： 轉入倉庫： 出庫類別： 入庫類別： 經(jīng)手人： 備注： 存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號計量單位數(shù)量單價金額