出納及外勤工作職責-閱讀頁
2025-05-06 08:38本頁面
【正文】 結(jié)算等； ，并如期發(fā)放； ，包括公司各類資質(zhì)文件及合同；公司各會計帳冊、報表等會計資料；公司員工入職信息、身份及學歷證明復(fù)印件，員工工資領(lǐng)取記錄等； 、領(lǐng)取記錄及購買； 。 出納員不得兼管、會計檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、日清月結(jié)、近期報賬。對于違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向經(jīng)理報告。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。 二、資金、現(xiàn)金、費用管理 1．財務(wù)部要加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴禁借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。 3．銀行賬戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務(wù)章由出納保管，法人代表和會計私章由會計保管，不準由一人統(tǒng)一保管使用。 4．銀行賬戶往來應(yīng)逐筆登記入賬，不準多筆匯總，也不準以收抵支記賬。 5．根據(jù)已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準，不準改變收款單位（人）。 7．因公出差、經(jīng)兩位經(jīng)理批準借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。 8．嚴格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金。 10．正常的辦公費用開支，必須有經(jīng)手人、部門負責人簽名，經(jīng)理批準后方可報銷付款。 12．會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，有權(quán)拒絕辦理。 2．積極參與建設(shè)資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結(jié)構(gòu)趨于合理，以期達到最優(yōu)化。 4．自覺接受上級主管、財政、稅務(wù)等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改
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