【正文】 計應(yīng)處理糾正違規(guī)問題金額 億元，截至目前已落實糾正 億元。 12 個部門及所屬單位少計收入 萬元全部計入相關(guān)收入。 9 個部門對未納入賬內(nèi)核算的 萬元資金，已納入統(tǒng) 一賬內(nèi)核算。 （二）關(guān)于挪用財政專項資金問題。省發(fā)改委所屬信息中心挪用基本建設(shè)專項資金 萬元用于投資辦企業(yè)或出借資金問題，委黨組專門召開會議進行研究，責成信息中心采取有力措施限期整改，截至 2021 年 2 月底已收回資金 萬元，其余也制定了追交計劃，大部分資金可在近期追回。 5 個部門滯留閑置的 萬元專項資金，已經(jīng)撥付到位 萬元。省旅游局長期閑置的游客集散中心建設(shè)等專項資金 490 萬元，已撥付項目單位 萬元，余 萬元將根據(jù)項目進度陸續(xù)撥付到位。涉及的 10 個部門根據(jù)審計意見和建議，進一步研究了加強和改進固定資產(chǎn)管理的具體措施，結(jié)合資產(chǎn)年檢登記，組織對固定資產(chǎn)進行全面清理，摸清了底數(shù)，健全固定資產(chǎn)明細賬，對新增固定資產(chǎn)進行了登 記，全部納入賬內(nèi)核算。 4 所院校對不合規(guī)收費進行了清理，對無依據(jù)、超范圍收費項目予以取消，對違規(guī)收取的押金、工本費等能退還學(xué)生的予以退還，無證收費的按規(guī)定補辦了收費許可證。 6 所院校違規(guī)向職工集資 億元用于新校區(qū)建設(shè)等問題，由于集資款已用于項目建設(shè)，難以一次全額清退，除已退回 萬元外，余 億元有關(guān) 院校正在積極籌措資金分期分批進行清退。 4 所院校收取學(xué)費未實行“票款分離”問題，已按規(guī)定執(zhí)行“票款分離”制度。 2021 年以來，我省通過實施“五獎一補”等政策，加大了對縣鄉(xiāng)財政的扶持力度，取得明顯成效。 韓寓群省長批示省財政廳要在認真總結(jié)前段幫扶困難縣經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，進一步完善并切實抓好政策的落實工作。省委、省政府研究決定，這些新增中央轉(zhuǎn)移支付資金全部用于補助基層，進一步加大對 下幫扶力度，增強縣鄉(xiāng)財政保障能力。繼續(xù)加強縣鄉(xiāng)財政管理，完善困難縣“省市共管”機制，加快推進“鄉(xiāng)財鄉(xiāng)用縣管”改革試點。大力推進農(nóng)村綜合改革，加大對村級補助力度。 （二）水資源費收繳、管理和使用情況審計方面。對未開征或開征較晚造成漏征問題，除聊城市本級及德州市的陵縣等 11 個縣（區(qū)）外，其余市、縣（區(qū)）已按照省政府 135 號令對城市公共供水企業(yè)征收了水資源費；對未執(zhí)行省統(tǒng)一征收標準問題，除棗莊、菏澤市本級以及滕州市等 6 個縣（市、區(qū)）外，其余市 、縣（區(qū)）均執(zhí)行了省統(tǒng)一征收標準；對繳費單位拖欠問題，有關(guān)市已經(jīng)或正在采取措施加大清欠力度，如煙臺市已收回拖欠的水資源費 3706 萬元，余 906 萬元正在申請法院強制執(zhí)行。有關(guān)市已按審計意見進行了整改，將水資源費征管部門人員工資和辦公經(jīng)費納入同級財政預(yù)算，以確保水資源費?？顚Ｓ?。 3．關(guān)于滯留項目資金問題。濟寧市任城區(qū)財政局滯留的 萬元水資源費已安排支出 1854 萬元，其余資金正在落實支出項目。涉及的 15 個市已按照“收支兩條線”規(guī)定，對征收水資源費實行了票款分離制度，并結(jié)合實際，進一步完善開票、收款、入庫等各個環(huán)節(jié)的監(jiān)管辦法，確保征收的水資源費及時收繳入庫。有關(guān)市、縣（區(qū)）根據(jù)審計建議，進一步健全完善水資 源費征收管理制度，加強征收基礎(chǔ)性工作，督促用水單位安裝配齊取水計量設(shè)施，規(guī)范水資源費的征收管理。 （三）全省公路系統(tǒng)財務(wù)收支審計方面。省交通廳和省公路局分別召開廳長辦公會和局長辦公會，分析問題出現(xiàn)的原因，研究部署整改工作。省公路局向各市公路局、各直屬單位下發(fā)了《對省審計廳 2021 審計報告涉及公路問題整改及公路資產(chǎn)資金使用管理情況督查的方案》，先后兩次在全省會議上要求各單位切實抓好整改。 1．關(guān)于滯留和少計收入問題。 10 個市公路局未計收入的 萬元房屋租賃費、廣告費等已按規(guī)定計入相關(guān)收入。對虛 增養(yǎng)路支出、工程支出問題，14 個市公路局及所屬單位按照審計意見，進一步改進計劃管理和財務(wù)核算辦法，完善建設(shè)和養(yǎng)護管理作業(yè)程序，嚴格審批手續(xù)，嚴把市場準入，嚴格控制工程變更和計量支付，從根本上解決支出不實問題。 9 個市公路局及所屬單位擠占的 萬元養(yǎng)路支出已歸還原資金渠道。德州、聊城市公路局按照審計要求已收回違規(guī)借款，省公路局研究制定了回收措施，正在積極清理對外借款。 4．關(guān)于資產(chǎn)核算不合規(guī)問題。 4 個市公路局協(xié)調(diào)有關(guān)部門，對前幾年報廢的有賬無實的固定資產(chǎn)進行了清理，待履行規(guī)定報批手續(xù)后作賬務(wù)處理。 5．關(guān)于違規(guī)向職工集資問題。 （四）高校新建擴建項目審計方面。省市兩級教育主管部門和 13 所高校根據(jù)省政府領(lǐng)導(dǎo)批示精神和審計意見，認真進行了落實糾正。用地手續(xù)不完善的有關(guān)項目，有些已經(jīng)補辦了審批手續(xù)。 2．關(guān)于建設(shè)資金過分依賴銀行貸款，缺口較大問題。有關(guān)高校針對存在的問題，通過土地置換、爭取當?shù)刎斦С值却胧┗I集資金逐步加以解決。 3．關(guān)于財務(wù)管理薄弱問題。 7 個項目轉(zhuǎn)移挪用建設(shè)資金 萬元，有關(guān)院校積極采取措施追回了被挪用資金。 3 個項目損失浪費 萬元，有關(guān)高校借整改糾正的機會，研究制定了加強建設(shè)資金監(jiān)管措施，防止損失浪費現(xiàn)象的發(fā)生。有關(guān)高校認真對照審計發(fā)現(xiàn)的問題，進一步強化內(nèi)部審計的職能作用，加大內(nèi)審力度， 對支付證書、結(jié)算憑證等嚴格審核，強化監(jiān)督，按照審定的工程價款與施工單位辦理了結(jié)算。 針對審計的 3 個項目存在的償還債務(wù)能力較差等問題，有關(guān)主管部門正在采取有效措施加以落實整改。根據(jù)省領(lǐng)導(dǎo)批示精神，兩部門研究提出了具體辦理意見。二是加強對企業(yè)的指導(dǎo)和服務(wù)，主動與有關(guān)部門協(xié)商，積極幫助企業(yè)走出困境，千方百計維護企業(yè)的正常經(jīng)營和職工的合法權(quán)益。 從總體上看， 2021年審計查出問題的落實整改工作取得 明顯成效，但有些問題是多年形成的，涉及時間比較長，問題比較復(fù)雜，有些還與體制和政策有關(guān)，因此在近期難以全面整改到位。今后，審計部門將緊緊圍繞構(gòu)建社會主義和諧社會這個大目標，繼續(xù)加大對涉及民生的重點項目、重點部門和重點專項資金的審計力度，促進改革和規(guī)范管理，提高財政資金的管理水平和使用效益，為實現(xiàn)我省經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展服務(wù)。省政府督查辦專門發(fā)出《督查通知》，要求有關(guān)部門和單位積極 采取措施，及時進行整改落實。 2021 審計查出的問題得到了較好的糾正，審計決定要求糾正和處理的違規(guī)金額為 億元，已經(jīng)整改落實 ，落實率達 %。省財政廳已將清理收回的以前投入中原信托投資公司資本金利息收入 1069 萬元繳入省級國庫作一般預(yù)算收入。 （三）關(guān)于政府采購預(yù)算沒有隨預(yù)算的追加進行調(diào)整的問題，省財政廳正在制定有關(guān)的管理措施，逐步完善。 （五）關(guān)于省地稅局固定資產(chǎn)核銷不規(guī)范的問題，省地稅局已停止執(zhí)行老辦法，制定了相應(yīng)的固定資產(chǎn)管理辦法。省財政廳已取消該專戶，將節(jié)余的 697 萬元資金調(diào)入國庫，重新安排使用。 （一）省地質(zhì)礦產(chǎn)勘查開發(fā)局所屬三個單位決算報表隱瞞收支5270 萬元，已按規(guī)定全部納入報 表統(tǒng)一核算。 （二）省環(huán)保局針對存在的問題，專門召開中層干部會議研究整改工作，逐條對照進行落實。 （三）省國防科工委下屬河南工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院老校區(qū)土地出讓金 1998 萬元、上級撥入的新校區(qū)建設(shè)資金 250 萬元、財政撥款 1265萬元未計入學(xué)院收入的問題已全部納入財務(wù)管理。省有色金屬地質(zhì)礦產(chǎn)局按照審計決定立即停止向所屬單位收取資產(chǎn)占用費、計劃節(jié)余等款項，并將糾正和整改結(jié)果函告財政主管部門。 （六）省外僑辦將土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓補償費 80 萬元、外事僑務(wù)服務(wù)中心出國人員組團費 90 萬元、省財政撥入的建房補助和預(yù)算內(nèi)供熱改造款 337 萬元，挪用于興建省外事僑務(wù)服務(wù)中心綜合樓基建項目，該問題已根據(jù)審計決定進行了調(diào)整并按使用及投資情況分別列入“固定資產(chǎn)”，已報有關(guān)部門批準。目前，省信息產(chǎn)業(yè)廳已追回設(shè)備款 1600 萬元，剩余部分資金正積極籌措回收，確?；厥召Y金盡快到位。 （九）省統(tǒng)計局下屬省信息管理學(xué)校滯留應(yīng)繳財政專戶的學(xué)費住宿費 345 萬元的問題，省信息管理學(xué)校已于 2021 年 12 月將應(yīng)繳專戶款 345 萬元全部上繳財政。審計查出該公司下屬單位私設(shè)“小金庫” 1000 萬元的問題，已將涉嫌違紀 的責任人移交紀檢監(jiān)察部門，并做出了處理。該公司下屬單位違規(guī)賬外核算， 2021 年末余額 39 萬元未上交公司財務(wù)。吸取教訓(xùn)，加強擔保管理。省教育廳還根據(jù)高校審 計反映的問題，印發(fā)了《關(guān)于加強省屬高等學(xué)校財務(wù)管理工作的若干意見》，從 8 個方面就如何加強省屬高等學(xué)校財務(wù)管理工作提出要求。 7 所高校滯留應(yīng)繳財政專戶資金 3150 萬元，各高校已按照審計決定要求落實，上繳財政專戶不及時問題已得到糾正，并制定整改措施，今后堅決予以制止。對涉嫌違紀的 2 起經(jīng)濟案件線索，已移交有關(guān)紀檢監(jiān)察部門進一步查處。各高校已制定清理計劃，正在逐步清理過程中。隱瞞、截留交通規(guī)費收入 萬元，已追交 萬元。交通規(guī)費未按規(guī)定上解財政專戶 萬元，落實 萬，虛列交通規(guī)費支出 萬元，給予 糾正 萬元。違規(guī)挪用交通規(guī)費投資樓堂館所、購置汽車 萬元，糾正 萬元。隱瞞收入、漏交稅金等 萬元，落實 萬元。公款私存、設(shè)小金庫、亂收費、罰款 萬元，追回糾正 903 萬元。鶴壁市及淇縣、?？h環(huán)保局挪用環(huán)境保護補助資金購置小汽車和修建辦公樓等 110 萬元；新鄉(xiāng)市紅旗區(qū)建設(shè)局將污染綜合整治費 180 萬元用于汲詹路拆遷補償?shù)葐栴}，省政府要求水污染治理項目要加快建設(shè) 速度，加大污水處理費和排污費的征繳力度；安陽市水務(wù)總公司已于 2021 年 9 月 16 日，應(yīng)繳未繳財政專戶 498 萬元上繳了安陽市預(yù)算外資金管理局財政專戶。已全部歸還原資金渠道。 七、新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金和農(nóng)村衛(wèi)生資 金管理使用審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和整改情況 對我省 24 個試點縣（市） 2021 至 2021 年新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金和農(nóng)村衛(wèi)生資金的管理、使用情況審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問題，包括截留、挪用農(nóng)村衛(wèi)生資金 415 萬元，輝縣欠撥 106 萬元，新安縣衛(wèi)生局截留應(yīng)撥所屬二級單位的事業(yè)費 209 萬元；新農(nóng)合資金使用中存在弄虛作假、冒名頂替套取補助，新安縣人民醫(yī)院財務(wù)科長虛開住院收費票據(jù)13 萬元以及少數(shù)農(nóng)村衛(wèi)生項目建設(shè)進展緩慢等問題，省政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視，批示有關(guān)部門和地方政府嚴肅查處審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問題，進一步加強農(nóng)村衛(wèi)生資金的管理 。對發(fā)現(xiàn)的涉嫌違規(guī)違紀的 7 起經(jīng)濟案件線索，移交當?shù)卣M行了查處，其中： 4 人受到政紀處分， 3 人作出書面檢查，對 3 個單位進行了通報批評。有關(guān)縣（市）針對基金結(jié)余大等問題進一步完善了制度。 八、其他專項資金管理使用審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正情況 （一）關(guān)于省級墻體材料專項基金征收、管理和使用中專項支出預(yù)算沒有具體到項目、專項支出比例低的問題。 （二）關(guān)于 2021 年在福利彩票公益金的管理使用中部分地方或單位擠占挪用公益金用于非規(guī)定用途的問題，有關(guān)單位已按照 審計決定進行了糾正，如尉氏縣募捐委員會挪用公益金 38 萬元彌補本單位事業(yè)經(jīng)費不足，已通過縣財政增加財政撥款的方式進行了追回；滑縣民政局撥出公益金 56 萬元，用于縣康復(fù)醫(yī)院綜合樓的建設(shè)及裝修的問題，安陽市審計局已責令有關(guān)人員寫出深刻檢查，省民政廳已對滑縣民政局進行了通報批評。