【正文】 方可 上崗。 環(huán)境衛(wèi)生 建筑物周圍及道路兩旁和 空 地種 植 樹(shù)、 草、花 等 植 物擴(kuò)人綠化 面積 ，使周圍環(huán)境幽雅、 美 觀。 7 .3 消防設(shè)施 .1 防火設(shè)計(jì) 1)廠內(nèi)工業(yè)建筑 廠 房的火災(zāi)危 險(xiǎn) 性為戊類。 防火措 施 該 工程在正常生產(chǎn) 情 況 下 一般 不 易發(fā) 生 火災(zāi)。 1)室外消防給水 《建筑設(shè) 計(jì) 防火規(guī)范》的規(guī)定，需設(shè)置 室外 消火栓，其 間 距 不 大于120m。管 網(wǎng) 為 枝 狀布置，水源 由自備 水 井 供給，采用低壓消防 給 水 系統(tǒng)，當(dāng)發(fā)生火災(zāi) 時(shí)市 消 防 隊(duì) 可 在規(guī)定 時(shí)間內(nèi) 到 達(dá)廠區(qū)宏勝商品混凝土有限公司新建年產(chǎn) 19 萬(wàn)立方米混 凝土攪拌站項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 28 選，以滿足消防所需的水壓和水量要求。 2)廠區(qū)設(shè) 置 消防水池，設(shè) 置 消防 泵 站， 由 消防 水泵 和室外消火栓組成，采 用 臨 時(shí) 高壓給水系統(tǒng)，最不利點(diǎn)的消火栓水壓 不 低 于 10 米。 4)將廠前區(qū)與生產(chǎn)區(qū)分成獨(dú)立的功能區(qū)，廠內(nèi)道路環(huán)狀設(shè)置 。 6)建、構(gòu)筑物的設(shè) 計(jì) 均根據(jù)其 不同的防 雷等級(jí)按 防 雷 規(guī)范 設(shè)置相應(yīng)的 避 雷 裝置，防止雷 擊 引起火災(zāi)。 宏勝商品混凝土有限公司新建年產(chǎn) 19 萬(wàn)立方米混 凝土攪拌站項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 29 第八章 經(jīng)營(yíng)管理 公司組織機(jī)構(gòu) 本公 司 機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制、經(jīng)營(yíng)管 理 ， 按照 《 中華人民共和國(guó)企業(yè)法 》進(jìn)行編制。 公司具有豐富的混凝土沙石料生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、管 理 經(jīng)驗(yàn)，這為公司的發(fā)展壯大提供了 有 力的技術(shù)支持。 職工來(lái)源 ，在社會(huì)上招聘，公司 職工的 招聘、辭 退 、 工 資、福利、勞動(dòng)保護(hù)、勞動(dòng)紀(jì)律等，應(yīng)按照《中華人民共和固經(jīng)營(yíng)企 業(yè) 勞動(dòng)管理規(guī) 定》進(jìn)行辦理。必 須 對(duì)職工進(jìn)行拉術(shù)培訓(xùn) 和 安 全 生產(chǎn)教育， 考核 合格后才能上崗。 培訓(xùn)措施 ①提前 派 人到設(shè) 備 生產(chǎn) 廠實(shí)習(xí) ，使 設(shè)備 到位人員培訓(xùn)到位。 職工工資和福利按 照國(guó)家勞動(dòng)法規(guī)定的工資和福利標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 . 2 工程建設(shè) 設(shè)計(jì)單位收集有關(guān)基礎(chǔ)技術(shù)資 料 ，進(jìn)行方案對(duì)比論證 。 9 .2 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目應(yīng)盡早開(kāi)辦，在項(xiàng) 目 實(shí)施過(guò)程 中 應(yīng)妥善安排 各 項(xiàng)工作交叉進(jìn)行 以縮短工 期 ，該項(xiàng)目計(jì)劃 2020 年 8 月 前 期工 作準(zhǔn)備， 2020 年 4 月工程完畢交付使 用 。 宏勝商品混凝土有限公司新建年產(chǎn) 19 萬(wàn)立方米混 凝土攪拌站項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 31 第十章 投資估算與資金籌措 編制依據(jù) 2020 年 HB 省 建筑、安裝工程概算 費(fèi)用 定額 2020 年 HB 省 建設(shè)項(xiàng)目概算其他費(fèi)用定額 國(guó)家計(jì)委關(guān)于加強(qiáng)基 本 建設(shè)在 中型項(xiàng)目 概算 中“價(jià)差預(yù)備費(fèi)”管 理有關(guān)問(wèn) 題 的通知 BD 市建設(shè)工 程 行政、 事 業(yè)、服務(wù) 性收費(fèi) 標(biāo)準(zhǔn) 國(guó)內(nèi)設(shè)備及材 料 現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià) AX 縣 宏勝商品混凝土有限公司 提供 的有 關(guān)數(shù)據(jù) 投資估算 項(xiàng) |目 總投資 萬(wàn)元 。其中 建筑工程 費(fèi) 萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置及安裝 費(fèi) 萬(wàn)元，工 程建 其他費(fèi)用 萬(wàn)元，基本 預(yù)備費(fèi) 123. 05 萬(wàn)元，流 動(dòng)資 金 萬(wàn)元。 具體各項(xiàng)投 資 明細(xì) 詳見(jiàn) 總 投資估算。 下 列工程建設(shè)其他 費(fèi)按 有關(guān)文 件 進(jìn)行編制 (1)建設(shè)項(xiàng)目前期工作 咨詢費(fèi) ：按 冀 價(jià) 經(jīng)費(fèi) [2020]第 10 號(hào)文件確關(guān)規(guī)定計(jì)算。 (3)辦公及 生 活家 具購(gòu)置費(fèi)： 按 每 人 300 元計(jì)。 (5)環(huán)境評(píng)價(jià) 費(fèi) ：按 計(jì) 價(jià)格 [2020]125 時(shí)史有 關(guān) 規(guī)定 計(jì)算。 基本預(yù)備 費(fèi)： 按第 一部 分、第二部分 合計(jì)的 10％ 漲價(jià)預(yù)備 費(fèi) 根據(jù)計(jì)投資 (1999)]1340 號(hào) 文 規(guī) 定， 目前 價(jià)格 上 漲指數(shù)按零計(jì)算。 資金籌措 該 項(xiàng)目 總投資 萬(wàn)元 。 該 項(xiàng)目資金全部 由 AX 縣 宏勝商品混凝土有限公司 自籌。并從財(cái)務(wù)角度 ， 計(jì)算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力和清償能力，以 此來(lái) 判定項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性 。 11 .1. 4 建設(shè)進(jìn)度 該項(xiàng) 目 的建 設(shè) 期為 8 個(gè)月： . 5 項(xiàng)目計(jì)算期 該項(xiàng) 目 計(jì)算期為 15 年 （ 含建 設(shè)期 ） 。 新增總成本費(fèi)用估算 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期成本費(fèi)用主要包括：原材料、水費(fèi)、電費(fèi)、工人工資、設(shè)備 維修費(fèi)、折舊費(fèi)、其它費(fèi)用等。價(jià)格均采用當(dāng)前市宏勝商品混凝土有限公司新建年產(chǎn) 19 萬(wàn)立方米混 凝土攪拌站項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 35 場(chǎng)價(jià)估算。 ：估算年均耗電量 萬(wàn) kWh，生產(chǎn)期間滿負(fù)荷，年均電價(jià) 元／ kwh，共計(jì) 27 .54 萬(wàn)元／年。工人 18 名，年工資 萬(wàn)元；管理人員 8名 ，年工資 萬(wàn)元，福利 費(fèi) 以年工資的 14％計(jì)，年 工 資及福利 費(fèi)共 計(jì) 萬(wàn)元。 ： 該項(xiàng)目固定資產(chǎn) 原 值為 1353 .53 萬(wàn)元人民幣，其折 舊費(fèi) 用計(jì)算方法，按直線法，采用分類折 舊。 固 定資產(chǎn)年折日額 =固定資產(chǎn)總額 (1殘值率 )／折 舊 年限 經(jīng) 計(jì) 算平均每年 的 折 舊 費(fèi)用為 萬(wàn)元人民幣 。 盈利能力分析 該項(xiàng) 目 預(yù)計(jì)年均銷售 收入 為 3800 萬(wàn)元人民幣，扣除總成本、銷售稅金及附加、增值稅即為年利潤(rùn)總額。 該項(xiàng)目的利潤(rùn)總額為 419. 2l 萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目應(yīng)納所得稅金為 萬(wàn)元人民幣。 該 項(xiàng)目盈余公積金按可供分 配 利潤(rùn)的 10％ 計(jì) 取，盈余公積金為 萬(wàn)宏勝商品混凝土有限公司新建年產(chǎn) 19 萬(wàn)立方米混 凝土攪拌站項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 36 元。其中，增值稅按 17％的稅率繳納；城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的 7％繳納，教育贊附加按增值稅的 4％繳納。 城市維護(hù)建設(shè)稅 ’ 該項(xiàng)目城 市 維護(hù)建設(shè)稅按增值稅額的 7％征計(jì) ， 經(jīng) 測(cè) 算 該項(xiàng)目 的城市維護(hù)建設(shè)稅為 1 3 .47 萬(wàn)元人民幣。 設(shè)項(xiàng)目銷售稅金及附加總計(jì)為 萬(wàn)元人民幣 。 宏勝商品混凝土有限公司新建年產(chǎn) 19 萬(wàn)立方米混 凝土攪拌站項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 37 根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算得到該項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率： 計(jì)算指標(biāo) 所得稅前 所得稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % % 該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)值，項(xiàng)目收益狀況良好 。 在不考慮資金時(shí)間價(jià)值的情況下，投資回收期是指 以 項(xiàng)目每年的凈收益回收項(xiàng)目全部投資所需要的時(shí)間。 經(jīng) 計(jì) 算 ， 該項(xiàng)目總投資收益率為 ％ 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率表示項(xiàng)目資本金的盈力水平，系指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后 正 常年份的年凈利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng) 期 內(nèi)年平均凈利潤(rùn)與項(xiàng)目資本金 的 比率。 益 率 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量分析，應(yīng)在擬定的融資方案下 ，從項(xiàng)目資本金 出資整體的角度，確定其現(xiàn)金流 入 和現(xiàn)金流 出，編制項(xiàng)目資本 金現(xiàn)金 流量表 ，利用資金時(shí)間價(jià)值的原理進(jìn)行折現(xiàn)，計(jì)算項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率指標(biāo)，考察 項(xiàng)目 資本金可獲得的收益水平。投資回收期為 年。 盈虧平衡分析系指通過(guò)計(jì)算項(xiàng)目 達(dá) 產(chǎn)年的盈虧平 衡 點(diǎn) (BEF)，分析項(xiàng)目成本與收入的平衡關(guān)系，判斷項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)出品數(shù)量變化的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 感 性分析 敏感性分析是通過(guò)預(yù)測(cè)項(xiàng)目主要因素發(fā)生變化時(shí)，對(duì)全部投資的財(cái)力宏勝商品混凝土有限公司新建年產(chǎn) 19 萬(wàn)立方米混 凝土攪拌站項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 39 評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響程度，從中找出主要敏感性因素，以確定合理措施，用 最小的投 入 ，獲取 最 大的經(jīng)濟(jì)效 益 。 敏感性分析表 序號(hào) 不確定因素 變化率 （ %） 內(nèi)部 收益率 （ %） 敏感 系數(shù) 臨界點(diǎn) （ %） 臨界值 1 產(chǎn)品產(chǎn)量 5 砂石料 單價(jià)含稅臨界值： 10 2 產(chǎn)品價(jià)格 5 砂石料 單價(jià)含稅臨界值： 10 3 原材料價(jià)格 5 砂石料 單價(jià)含稅臨界值： 10 4 建設(shè) 投資 5 建設(shè)投資臨界值 10 從表中可以看出，各因素發(fā)生變化都不同程度地影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率。 項(xiàng)目 對(duì) 產(chǎn)品產(chǎn)量和產(chǎn)品價(jià)格的提高或降低比較敏感，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)采取積極的防范措施。 綜合各項(xiàng)不確定因素在不同變化率下的指標(biāo)分析得出 結(jié)論，本項(xiàng)目具有一定的財(cái)務(wù)贏利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。本項(xiàng)目應(yīng)納所得稅額為 萬(wàn)元人民幣，增值稅和銷售稅金及附加為 萬(wàn)元人民幣，項(xiàng)目所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益為 33. 28％，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 26. 17％ ， 均高于基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，以上主要財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)表明，項(xiàng)目的實(shí)施具有良好經(jīng)濟(jì)效益。 根據(jù)企業(yè)現(xiàn)有的產(chǎn)品加工工藝水平，吸收借鑒同行的先進(jìn) 工 藝和成功管理方式， 找 出在產(chǎn)品加工工藝投入方面的差距 ， 不斷完善 和 提高企業(yè)的 生 產(chǎn)技術(shù)和勞動(dòng)生產(chǎn)率。 序號(hào) 工程費(fèi)用名稱 建筑工程費(fèi) 用 設(shè)備 購(gòu)置費(fèi) 用 安裝工程費(fèi) 用 其他費(fèi)用 合計(jì) 比例 （ %） 宏勝商品混凝土有限公司新建年產(chǎn) 19 萬(wàn)立方米混 凝土攪拌站項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 41 建設(shè)投資估算表 表 1 單位：萬(wàn)元 1 工程費(fèi)用 綜合辦公用房 場(chǎng)地硬化 12 12 綠化 鍋爐 房 5 配變電室 10 廠區(qū)總圖 35 35 攪拌樓及運(yùn)輸車輛 2 工程建設(shè)及其他費(fèi)用 土地使用費(fèi) 建設(shè)單位管理費(fèi) 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 5 5 前期咨詢費(fèi) 環(huán)境評(píng)價(jià)費(fèi) 建設(shè)單位臨時(shí)設(shè)施費(fèi) 工程保險(xiǎn)費(fèi) 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 職工培訓(xùn)費(fèi) 辦公家具購(gòu)置費(fèi) 3 預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi) 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 建設(shè)投資合計(jì) 100 比例（ %） 100 宏勝商品混凝土有限公司新建年產(chǎn) 19 萬(wàn)立方米混 凝土攪拌站項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 42 建筑工程費(fèi)用表 表 2 序號(hào) 建筑物 單位 工程量 單價(jià) （元） 費(fèi)用 （萬(wàn)元） 1 綜合辦公用房 M2 670 850 2 場(chǎng)地硬化 M2 1500 80 12 3 綠化 M2 600 60 4 鍋爐 房 M2 50 700 5 變配電室 M2 80 700 6 廠區(qū)總圖 1 35 35 合計(jì) 宏勝商品混凝土有限公司新建年產(chǎn) 19 萬(wàn)立方米混 凝土攪拌站項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 43 設(shè)備購(gòu)置估算表 表 3 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 設(shè)備名稱 規(guī)格型號(hào) 單位 數(shù)量 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 單價(jià) 運(yùn)雜費(fèi) 總價(jià) 1 混凝土攪拌運(yùn)輸車 SX525GJBBM384 臺(tái) 6 2 混凝土攪拌運(yùn)輸車 SX5314GJBJS306 臺(tái) 4 3 混凝土泵車 ZLJ5314THB12537 臺(tái) 2 204 408 4 裝載機(jī) ZL50G 臺(tái) 2 57 5 砼攪拌樓 HLS120 座 1 170 170 6 攪拌樓試驗(yàn)設(shè)備 套 1 30 30 合 計(jì) 宏勝商品混凝土有限公司新建年產(chǎn) 19 萬(wàn)立方米混 凝土攪拌站項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 44 工程建設(shè)估算表 表 4 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 費(fèi)用名稱 計(jì)算依據(jù) 費(fèi)率或 標(biāo)準(zhǔn) 資產(chǎn)類別 合 計(jì) 固定資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 其他 1 土地使用費(fèi) 2 建設(shè)單位管理費(fèi) 3 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 5 5 4 前期咨詢費(fèi) 5 環(huán)境評(píng)價(jià)費(fèi) 6 建設(shè)單位臨時(shí)設(shè)施費(fèi) 7 工程保險(xiǎn)費(fèi)