【正文】 100 噸以上 ,能夠 充分保障項(xiàng)目單位用水；本項(xiàng)目建成后年新增耗電量 ，本項(xiàng)目屬養(yǎng)殖場(chǎng)擴(kuò)建項(xiàng)目，現(xiàn)存養(yǎng)殖場(chǎng)已成完成前期的管線鋪設(shè)及電力輸送工程，項(xiàng)目擴(kuò)建后，可直接向電力部門辦理供電增容手續(xù)。 公用工程、輔助工程及其它配套工程 本項(xiàng)目是在現(xiàn)有養(yǎng)殖場(chǎng)擴(kuò)場(chǎng)項(xiàng)目，養(yǎng)殖場(chǎng)前期的場(chǎng)地平整、道路鋪設(shè)、管線鋪設(shè)及電力輸送等相應(yīng)輔助工程及配套工程基本完成。養(yǎng)雞產(chǎn)生的雞糞及時(shí)清理，清理出的雞糞及 時(shí)作烘干處理，作為優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥出售。 實(shí)施進(jìn)度安排 33 具體情況如下表 : 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表 階段內(nèi)容 20ＸＸ年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 可行性研究審批 招投標(biāo) 土建施工 設(shè)備采購(gòu)安裝調(diào)試 投產(chǎn)及驗(yàn)收 該 項(xiàng)目建 設(shè)期為一年，分為 5 個(gè)階段，第一階段 20ＸＸ年 12月為項(xiàng)目可行性研究審批階段；第二階段 20ＸＸ年 34 月為招投標(biāo)階段；第三階段 20ＸＸ年 58月為土建工程施工階段；第四階段 20ＸＸ年 910月為設(shè)備安裝調(diào)試階段；第五階段 20ＸＸ年 1112月為試投產(chǎn)驗(yàn)收階段。 主要包括對(duì)生態(tài)環(huán)境、大氣環(huán)境和社會(huì)環(huán)境的影響。從總體上說(shuō)，本項(xiàng)目 34 無(wú)論在施工期間還是運(yùn)營(yíng)期間，對(duì)動(dòng)植物和水源的影響十分有限。 本項(xiàng)目設(shè)有排污處理設(shè)備，養(yǎng)雞場(chǎng)采取干濕分離、雨水和污水分離，污水通過(guò)氧化處理，達(dá)到國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)，然后自然排放，基本無(wú)污染。 本項(xiàng)目?jī)?nèi)清潔道和污染道分離 ,互不交叉 ,污水糞便處理設(shè)施和病死畜禽焚燒爐按夏季主導(dǎo)風(fēng)向設(shè)在生產(chǎn)區(qū)的下風(fēng)向，對(duì)生態(tài)環(huán)境不會(huì)造成影響。養(yǎng)殖過(guò)程中的雞糞便等的氣味，會(huì)對(duì)人體健康有一定的影響。同時(shí)雞場(chǎng)設(shè)有排污處理設(shè)施，對(duì)污水和糞便都進(jìn)行了處理，因此本項(xiàng)目建成后，對(duì)大氣環(huán)境不會(huì)形成太大的影響。 （ 2） 緩解了市區(qū)和周邊地區(qū)禽蛋供應(yīng)緊張的矛盾 。ＸＸ公司擴(kuò)建完工后，完全可以保證城區(qū)每天雞蛋的供 35 應(yīng)量。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 雞糞的處理措施： 本項(xiàng)目生產(chǎn)區(qū)域地內(nèi)生產(chǎn)、加工等場(chǎng)所避開了水源保護(hù)區(qū)、人口密集區(qū)等環(huán)境敏感地區(qū)，噪音較小，環(huán)境安靜。儲(chǔ)存場(chǎng)所地面全部采用水泥硬化等措施，防止廢渣滲漏、散落、溢流、雨水淋濕、惡臭氣味等對(duì)周圍環(huán)境造成的污染和危害。本項(xiàng)目本著減量化、無(wú)害化、資源化原則，采用生態(tài)環(huán)保措施，對(duì)廢渣進(jìn)行統(tǒng)一集中的無(wú)害化處理，其所有排污經(jīng)驗(yàn)收要符合國(guó)家或地方規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)。 具體實(shí)施措施為： 首先采用 物理處理法 沉淀法 ： 主要利用物理作用，將污水中的有機(jī)污染物質(zhì)、懸浮物及其他固體物分離出來(lái) 。固形物的沉淀是在沉淀池中進(jìn)行的，沉淀池 主要采用 豎流式沉淀池?；炷恋?主要采用 三氯化鐵、硫酸鋁、硫酸亞鐵等混凝劑，使污水中的懸浮物和膠體物質(zhì)沉淀而達(dá)到凈化目的。凈化污水的微生物大多是細(xì)菌，此外，還有真菌、藻類、原生動(dòng)物等。這樣連續(xù)反復(fù)循環(huán)，生物膜逐漸增厚并不斷自行脫落，處理水中的污泥在轉(zhuǎn)盤之后的二次沉淀池中去除，使污水得到凈化。 評(píng)價(jià)與審批 本擴(kuò)建項(xiàng)目已通過(guò)ＸＸ市環(huán)保局環(huán)境審批，各項(xiàng)指標(biāo)都是優(yōu)良， 37 不會(huì)對(duì)周圍的自然和社會(huì)環(huán)境造成任何不良影響。 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組：ＸＸ有限公司擴(kuò)建項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，由市分管農(nóng)業(yè)工作的領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)，市畜牧局主要領(lǐng)導(dǎo)為成員，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門實(shí)施項(xiàng)目。 項(xiàng)目技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)小組：由ＸＸ市農(nóng)業(yè)局、畜牧局為成員單位，設(shè)立項(xiàng)目技術(shù)服務(wù)部，負(fù)責(zé)提供相應(yīng)的新品種和新技術(shù)，負(fù)責(zé)編寫技術(shù)和人員培訓(xùn)，負(fù)責(zé)解決技術(shù)實(shí)施過(guò)程中的瓶頸問(wèn)題。 運(yùn)行模式及勞動(dòng)定員 整個(gè)項(xiàng)目由ＸＸ有限公司負(fù)責(zé)實(shí)施，人、財(cái)、物統(tǒng)一調(diào)度。 經(jīng)營(yíng)管理模式 為保證項(xiàng)目建成后的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，充分發(fā)揮效益，對(duì)項(xiàng)目實(shí)行“獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、按勞計(jì)酬、績(jī)效掛鉤”的管理模式，以利益為紐帶，按照“互惠互利、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，與農(nóng)民簽訂養(yǎng)殖合同，保證蛋雞收購(gòu)，通過(guò)在外省、市設(shè)立銷售窗口，確保銷售渠道暢通。 財(cái)務(wù)管理：對(duì)項(xiàng)目資金采取專賬、專戶、專人管理的辦法，確保資金?？顚Ｓ?，項(xiàng)目投產(chǎn)后，對(duì)各項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理，按照《會(huì)計(jì)法》和現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理要求，健全財(cái)務(wù)管理制度，ＸＸ公司成立財(cái)務(wù)管理和資金結(jié)算中心，統(tǒng)客項(xiàng)目資金。 銷售管理：建立健全銷售網(wǎng)絡(luò)，充實(shí)銷售人員，組建一支高 39 素質(zhì)的營(yíng)銷隊(duì)伍，制定營(yíng)銷戰(zhàn)略和策略，按照“統(tǒng)一銷價(jià)、定額銷售、區(qū)域管理、以銷計(jì)酬”的營(yíng)銷管理辦法，健全銷售責(zé)任制。 對(duì)養(yǎng)殖基地農(nóng)戶，在加強(qiáng)養(yǎng)殖技術(shù)培訓(xùn)的同時(shí)，還要通過(guò)培訓(xùn)提高農(nóng)戶的市場(chǎng)意識(shí)，合同意識(shí)、信用意 識(shí)、質(zhì)量意識(shí)等，使廣大農(nóng)戶真正適應(yīng)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的需要。根據(jù)不同日齡、季節(jié)、氣候施行合理的喂養(yǎng)制度，做到加強(qiáng)飼養(yǎng)，精心管理，供應(yīng)充足飲水，注意防暑、防潮、防寒、保持雞 舍通風(fēng)干燥、透光、衛(wèi)生條件良好。雞舍進(jìn)口設(shè)立消毒池，工作人員更衣?lián)Q鞋、洗手，防止病源帶入雞舍。場(chǎng)地消毒可用 l O％石灰乳， 2％堿水；籠舍用具可用滅殺王、百毒殺等。 (4)嚴(yán)格檢疫：新引進(jìn)雞只應(yīng)隔離觀察一個(gè)月，無(wú)病后再合群，雞只起運(yùn)前應(yīng)做好預(yù)防接種，對(duì)原場(chǎng)地的疫情事前充分調(diào)查，一定不能從疫區(qū)引進(jìn)雛雞。 (2)雞舍門口設(shè)置消毒池，洗手消毒盆，進(jìn)出遵守消費(fèi)制度。雞場(chǎng)做到給水、排水方 便，保持飲水清潔 (6)雛雞引進(jìn)后必須按照免疫程序防接， (7)早、中、晚各查看雞群一次，添足飲水和料，有病及時(shí)處理 (8)隨著雛雞的生長(zhǎng)，定期分群飼養(yǎng)，兩月前雛雞用雛雞籠，兩月齡后用成雞籠。 (10)外來(lái)人員不準(zhǔn)進(jìn)入雞舍，參觀、檢查應(yīng)遵守消毒制度。 (12)發(fā)現(xiàn)病雞及時(shí)隔離治療，飼養(yǎng)員、料、水做到病健兩分。 41 第八章 投資估算與資金來(lái)源 投資估算依據(jù) ⑴專門機(jī)構(gòu)發(fā)布的建設(shè)工程造價(jià)費(fèi)用構(gòu)成、估算指標(biāo)、計(jì)算方法及其他有關(guān)計(jì)算工程造價(jià)的文件； ⑵專門機(jī)構(gòu)發(fā)布的工程建設(shè)其他費(fèi)用計(jì)算辦法和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，以及政府部門發(fā)布的物價(jià)指數(shù)； ⑶項(xiàng)目建筑工程費(fèi)用按襄樊市現(xiàn)行建筑造價(jià)擴(kuò)大指標(biāo)進(jìn)行估算； ⑷項(xiàng)目所需的配套設(shè)備，按其生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)資料進(jìn)行估算； ⑸項(xiàng)目安裝費(fèi)用按各單位工程安裝費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算； ⑹擬建項(xiàng)目各單項(xiàng)工程的建筑內(nèi)容及工程量。具體投資明細(xì)見附表 2《建設(shè)投資估算表》及其附表和附表 4《資金籌措及使用計(jì)劃表》。具體明細(xì)見附表 2 42 《建設(shè)投資估算表》及其附表。 其中 :鋪底流動(dòng)資金Ｘ萬(wàn)元。 自籌資金來(lái)源 從項(xiàng)目單位財(cái)政狀況看， 200Ｘ年 12月底企業(yè)資產(chǎn)總額Ｘ萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)Ｘ萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率 X%，符合投 資方向。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理 資金的使用計(jì)劃：該擴(kuò)建項(xiàng)目總投資Ｘ萬(wàn)元，其中土建工程投資經(jīng) X萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置及安裝調(diào)試費(fèi)Ｘ萬(wàn)元，科技措施投資Ｘ萬(wàn)元，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)及建設(shè)期利息Ｘ萬(wàn)元 ,流動(dòng)資金投入Ｘ萬(wàn)元。無(wú)償資金用于項(xiàng)目可行性研究和初 步設(shè)計(jì)及實(shí)施方案所需費(fèi)用，新品種、新技術(shù)的引進(jìn)、示范和培訓(xùn)所發(fā)生的費(fèi) 43 用，以及部分必要的公益性基礎(chǔ)設(shè)施投入中。 (3)有償財(cái)政資金 還款措施 ：為保證財(cái)政有償資金的歸還，財(cái)政有償資金實(shí)行資產(chǎn)抵押制；二是制定還款計(jì)劃，在項(xiàng)目有償資金還款期前，建立還款資金儲(chǔ)備專賬，雷打不動(dòng)，確保按時(shí)足額還款和付清占用費(fèi)；三是加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)行管理，提高企 業(yè)運(yùn)行效率，保證企業(yè)將來(lái)有充足的財(cái)力還款 。企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)已經(jīng)積累了 X 年，還款能力已經(jīng)具備，按時(shí)還清有償使用資金完全有保障。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 44 評(píng)價(jià)依據(jù) （ 1）國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 方法與參數(shù)（第二版）》； （ 2）國(guó)家計(jì)委編寫的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 （ 3）各項(xiàng)原材料、燃料及動(dòng)力消耗均按生產(chǎn)工藝定額及襄樊市現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。 （ 2）該項(xiàng)目財(cái)務(wù)估算按國(guó)家現(xiàn)行的《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》執(zhí)行，管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用按財(cái)務(wù)管理制度要求標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報(bào)實(shí)銷，財(cái)務(wù)費(fèi)用提取攤銷。 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 營(yíng)業(yè) 收入 價(jià)格預(yù)測(cè)考慮到市場(chǎng)因素，該項(xiàng)目投入、產(chǎn)出的相對(duì)價(jià)格不會(huì)有太大變化，且通貨膨脹對(duì)投入和產(chǎn)出兩個(gè)方面，將會(huì)產(chǎn)生影響，故財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中所有投入、產(chǎn)出的價(jià)格均采用當(dāng)?shù)?20212021 年三年市場(chǎng)平均價(jià)格為基價(jià)。 雞糞銷售按平均每只雞每年 1元計(jì)算 ,雞糞銷售年增加收入 5萬(wàn)元。 營(yíng)業(yè) 稅金及附加 按照國(guó)家財(cái)稅有關(guān)規(guī)定，蛋雞養(yǎng)殖不繳納除企業(yè)所得稅外的其他稅種，企業(yè)所得稅稅率為 25%。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 飼料成本 :按 料蛋比 1: 計(jì)算 ,每生產(chǎn) 1 公斤雞蛋需要消耗飼料 公斤 ,每公斤按 元計(jì)算 ,每公斤雞蛋需要飼料成本 元。 防疫保健成本 : 元 。制造費(fèi)用 :元。 46 副產(chǎn)品回收收入 : 元 (含淘汰雞銷售收入和雞糞銷售收入 )。詳見附表 51《單位產(chǎn)品成本表》。項(xiàng)目建成第一年，按設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 70%計(jì)算，以后各年按設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 100%計(jì)算。 工資及福利費(fèi) :按 10人，每人每月 1000 元計(jì) 算 。 47 X 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 本項(xiàng)目投 資利潤(rùn)率 為 X%，稅后 靜態(tài)投資回 收 期 為 ；稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 X%；稅后 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 Ｘ元，詳見附表 81《項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表》。 不確定性分析 盈虧平衡分析 企業(yè)在正常年份，以蛋雞為分析對(duì)象，且假定收購(gòu)價(jià)和銷售價(jià)格不變： 銷售單價(jià)： 7 元 /公斤 單位成本： 元 /公斤 利潤(rùn)： 元 /公斤 每只蛋雞年產(chǎn)蛋量 =365*固定成本： 70 萬(wàn)元 盈虧平衡點(diǎn)： % 盈虧平衡銷 售數(shù)量 : 萬(wàn)公斤 銷售 收入 銷售收入 總成本 萬(wàn)元 % 固定成本 70 萬(wàn)元 生產(chǎn)能力 盈虧平衡圖 48 盈虧平衡銷售收入 : 萬(wàn)元 盈虧平衡銷售單價(jià)： 元 /公斤 敏感性分析 需要編制敏感性分析表，繪制敏感性分析圖。當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加 5%時(shí)，投資利潤(rùn)率減少 %，投資回收期增加 年；當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本減少 10%時(shí)，投資利潤(rùn)率增加 %，投資回收期減少 年；因此企業(yè)應(yīng)不斷 49 拓寬經(jīng)營(yíng)渠道，嚴(yán)格控制成本，以回避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 第十章 社會(huì)效益分析 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 本項(xiàng)目為綠色無(wú)公害食品加工項(xiàng)目，在加快新農(nóng)村建設(shè)的新時(shí)期，有利于農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，同時(shí)項(xiàng)目具有較高的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益，有利于農(nóng)村的穩(wěn)定發(fā)展，有利于生態(tài)環(huán)境建設(shè)。通過(guò)對(duì)良種雞蛋養(yǎng)殖，需要 400萬(wàn)噸的玉米作為生產(chǎn)飼料 ,將帶動(dòng)基本地種植玉米 10萬(wàn)畝 ,年增加農(nóng)民收入 120多萬(wàn)元。輻射帶動(dòng)專業(yè)養(yǎng)殖戶 200 戶 ,零散養(yǎng)殖戶 1500 多戶，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)性發(fā)展，有效地促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)新農(nóng)村建設(shè)。 輻射帶動(dòng)能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 通過(guò)“合同契約式”做好企業(yè)與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，采取保護(hù)價(jià)收購(gòu)和優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)收購(gòu)辦法，通過(guò)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金，利潤(rùn)返還等形式大力推動(dòng)訂單養(yǎng)殖，從而與農(nóng)戶建立合理的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，即采取訂單 發(fā)展蛋雞養(yǎng)殖，以合同約定的形式，ＸＸ公司以市場(chǎng)保護(hù)價(jià)回收，可極大地調(diào)動(dòng)基地養(yǎng)殖戶的養(yǎng)殖積極性，企業(yè)由此獲得穩(wěn)定的貨源。 輻射帶動(dòng)農(nóng)戶 根據(jù)初算，項(xiàng)目建成后將直接帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)實(shí)施十萬(wàn)只蛋雞養(yǎng)殖，惠及專業(yè)養(yǎng)殖戶 200戶 ,零散養(yǎng)殖戶 1500戶，農(nóng)業(yè)人口近萬(wàn)人。零散養(yǎng)殖戶每戶可增收 50元 ,共增收 。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收 該項(xiàng)目上馬后，一是通過(guò)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，增強(qiáng)ＸＸ有限公司的知名度，能大幅度提高良種蛋雞市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，提升農(nóng)副產(chǎn)品附加值，從而帶動(dòng)我區(qū)蛋雞養(yǎng)殖和飼料加工企業(yè)的全面發(fā)展。三是養(yǎng)雞場(chǎng)擴(kuò)建投產(chǎn)后，為了獲得優(yōu)質(zhì)的雞蛋，將大規(guī)模引進(jìn)優(yōu)良蛋雞，并派出技術(shù)人員全程指導(dǎo)，收購(gòu)價(jià)格高出市場(chǎng)價(jià)，農(nóng) 戶增收效益明顯。通過(guò)直接的經(jīng)濟(jì)利益提升，極大的提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)民對(duì)科技養(yǎng)殖的認(rèn)識(shí)水平和重視程度。 52 對(duì)比分析 項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)相比優(yōu)勢(shì)十分明顯，一是通過(guò)ＸＸ 有限公司和當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)技術(shù)部門的技術(shù)人員直接幫扶，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民對(duì)科技養(yǎng)殖的認(rèn)識(shí)和掌握程度大大提高，二是項(xiàng)目區(qū)戶平增收大幅度增加，項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)相比，戶均收入增加 700