【正文】 養(yǎng) → 日常管理 → 檢疫 →商品鱉（食用鱉）出售 主要技術(shù)參數(shù)：親鱉雌雄性比為 5～ 6∶ 1；產(chǎn)蛋量為 30 枚 /斤親鱉；鱉蛋孵化率 80%以上。 投資估算 項(xiàng)目建設(shè)總投資 5663 萬元，包括： 良繁、養(yǎng)殖基地工程建設(shè)投資 883 萬元，占建設(shè)投資的 %； 土建工程建設(shè)（建構(gòu)筑物、環(huán)保工程、公用及輔助工程、綠化工程等）投資 萬元，占建設(shè)投資的 30%； 設(shè)備購置及安裝費(fèi)共 400 萬元，占建設(shè)投資的 %； 工程建設(shè)其它費(fèi)用 150 萬元，占建設(shè)投資的 %； 征地等其他費(fèi)用 1920 萬元，占建設(shè)投資的 %； 預(yù)備費(fèi) 250 萬元，占建設(shè)投資的 %。 望城特種水產(chǎn)養(yǎng)殖示范基地項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 22 資金籌措與運(yùn)用 該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求。 建設(shè)工期 本項(xiàng)目實(shí)施過程分為前期準(zhǔn)備階段和施工建設(shè)階段。 本項(xiàng)目建設(shè)期 4 年（ 2021 年 4 月 —2021 年 3 月），確保項(xiàng)目 2021年投入生產(chǎn)。原良種場繁殖的750 萬只優(yōu)質(zhì)鱉苗，除 20 萬只健康生態(tài)標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范基地 用外，其余優(yōu)質(zhì)種苗可提供給望城縣及周邊地區(qū)養(yǎng)殖農(nóng)戶，輻射帶動農(nóng)戶養(yǎng)殖中華鱉 20210 多畝。 另外，原良種場的運(yùn)行還可在一定程度上帶動當(dāng)?shù)仫暳霞庸I(yè)、運(yùn)輸業(yè)、觀光旅游、生態(tài)休閑等行業(yè)的發(fā)展。 陽澄湖 水域百里方圓 ,碧波蕩漾 ,水質(zhì)清淳如鏡 ,水淺底硬 ,水草豐茂 ,延伸寬闊 ,氣候得宜 ,正是螃蟹定居生長最理想的 環(huán)境之一 。陽澄湖大閘蟹的成功是江蘇河蟹產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)縮影和典型。 按 2021 年的數(shù)據(jù)，江蘇河蟹養(yǎng)殖面積近 400 萬畝，產(chǎn)量超過 28萬 噸，產(chǎn)量占全國的一半以上，產(chǎn)值近 180 億元，分別占江蘇漁業(yè)產(chǎn)值和內(nèi)陸漁業(yè)產(chǎn)值的 %和 %。陽澄湖大閘蟹是江蘇乃至全國河蟹產(chǎn)業(yè)的一塊燙金名片。目前，湖北省河蟹總產(chǎn)量居全國第三，養(yǎng)殖面積近 300 萬畝。湖望城特種水產(chǎn)養(yǎng)殖示范基地項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 24 北和江蘇在河蟹市場上的角力，也為其他省份的河蟹行業(yè)發(fā)展提供了樣本。目前，蕭山區(qū)已成為全國規(guī)模最大的中華鱉良種繁育基地之一。 近年來蕭山區(qū)甲魚出口占浙江省出口總量的一半以上，繁育的 甲魚良種銷售良好。近年來，漢壽縣探索出了采用本地未被污染的純種漢壽甲魚為親本，洞庭湖區(qū)天然生長的小魚、小蝦和白鰱等作為甲魚飼料，使用微生物制劑調(diào)控水質(zhì)，大水面、仿生態(tài)、低密度的原生態(tài)養(yǎng)殖，確保商品甲魚生長周期達(dá) 3 年以上的 “漢壽模式 ”。 商品魚市場的競爭對手 湘云鯽、無公害商品魚市場的競爭對手主要為湖南本省的湘云鯽、無公害商品魚養(yǎng)殖企業(yè)及個(gè)體戶。因此，鯽魚和其他商品魚的養(yǎng)殖業(yè)近年來發(fā)展很快，養(yǎng)殖企業(yè)擴(kuò)張速度也很快。 望城特種水產(chǎn)養(yǎng)殖示范基地項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 25 企業(yè) 競爭 定位 及具體戰(zhàn)略 品牌策略 品牌策略，適用于公司的所有產(chǎn)品市場，是公司最重要的競爭戰(zhàn)略。為了凸顯企業(yè)價(jià)值和知名度，提高市場占比，公司擬繼續(xù)強(qiáng)化品牌策略，進(jìn)一步提高知名度。這是公司 “軟實(shí)力 ”的重要體現(xiàn)。 未來幾年， 踏踏實(shí)實(shí)地把 “八百里 ”品牌的影響力提高一個(gè)臺階，不僅輻射全省，還輻射到周邊省份。 品牌的力量，讓湖南本土大閘蟹的美譽(yù)深入人心。 公司認(rèn)為：不能就品牌做品牌，一定要保證品牌的內(nèi)涵和過硬的質(zhì)量。未來的生產(chǎn)經(jīng)營，公司將把“洞庭第一蟹”的品牌戰(zhàn)略貫徹到各個(gè)環(huán)節(jié)，認(rèn)真落實(shí)。公司的銷售規(guī)模、銷售策略以及銷售方向的改變，都會對湖南本地市場產(chǎn)生較大的影響。 大閘蟹市場戰(zhàn)略 差異化策略 湖南大閘蟹近年來發(fā)展很快，以其優(yōu)異的性價(jià)比，迅速占領(lǐng)市場份額。這個(gè)差距存在的愿意，一是因?yàn)槠放菩?yīng)，二是因?yàn)橐蛞?guī)?；町惗a(chǎn)生的衍生服務(wù)業(yè)發(fā)展程度的不同。在和以上地區(qū)商品競爭的時(shí)候，建議采用差異化戰(zhàn)略。 洞庭湖優(yōu)秀的水質(zhì)，使湖南大閘蟹在品質(zhì)上不輸陽澄湖大閘蟹、湖北 梁子蟹。在跟外省品牌競爭的中期，需要精準(zhǔn)定位客戶人群，在努力爭取高端消費(fèi)客戶的同時(shí)，把握住最有爆發(fā)潛力的中端客戶并注意培養(yǎng)潛在客戶群。 市場跟隨戰(zhàn)略 考慮到湖南大閘蟹產(chǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，在國內(nèi)市場競爭建議采取市場跟隨戰(zhàn)略，其優(yōu)點(diǎn)有：減少支出和風(fēng)險(xiǎn)；避免承受向市場主導(dǎo)者挑戰(zhàn)可能考來的重大損失。同時(shí)，也可以發(fā)現(xiàn)對手在實(shí)施過程中遇到的困難和瓶頸，總結(jié)供以后參考使用。 作為省內(nèi)大閘蟹的龍頭企業(yè)，公司擬以擴(kuò)大市場需求總量為原則，注重培養(yǎng)新的消費(fèi)者，關(guān)注大閘蟹加工行業(yè)的發(fā)展，多方位、多途徑地尋找辦法，擴(kuò)大市場需求總量。隨著市場規(guī)模擴(kuò)大，公司在保持目前占比并略有增長的情況下，也將保持一個(gè)客觀的增長速度，繼續(xù)穩(wěn)固在省內(nèi)市場的地位。 目前這一市場對于中華鱉良種的需求仍比較急需，市場發(fā)展跟不上中華鱉飼養(yǎng)規(guī)模的擴(kuò)大速度。 中華鱉種苗競爭戰(zhàn)略 中華鱉種苗市場采用 本地化策略 中華鱉種 苗面對的市場，是廣大養(yǎng)殖戶，養(yǎng)殖戶不僅僅需要購買鱉苗，更需要技術(shù)指導(dǎo)和后續(xù)技術(shù)服務(wù)。 商品魚市場定位 在商品魚市場，公司的角色屬于 市場參與者。 定位于市場參與者這個(gè)角色，公司制定具體戰(zhàn)略和銷售辦法時(shí)較為從容，可以借助公司這個(gè)水產(chǎn)平臺，逐步開展工作。 為使項(xiàng)目產(chǎn)品能在成熟市場上壓倒其他養(yǎng)殖戶的產(chǎn)品，產(chǎn)生良好的銷售態(tài)勢和經(jīng)濟(jì)效益。 公司自有技術(shù)團(tuán)隊(duì)，對水產(chǎn)養(yǎng)殖有著豐富的經(jīng)驗(yàn)，在控制病害、飼料投放等方面，有天然的優(yōu)勢。 另外， 項(xiàng)目為 成規(guī)模飼養(yǎng)， 在成本控制，議價(jià)能力上，比多數(shù)養(yǎng)殖戶有優(yōu)質(zhì)。通過各環(huán)節(jié)的優(yōu)勢積累，使最終產(chǎn)品在性價(jià)比上，領(lǐng)先市場上其他供應(yīng)方。 望城特種水產(chǎn)養(yǎng)殖示范基地項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 30 第 六 章 銷售策略 市場計(jì)劃 洞庭湖大閘蟹市場 目前公司在洞庭湖大閘蟹市場已屬于優(yōu)勢地位，占領(lǐng)長沙市場 大部分份額，未來幾年的市場計(jì)劃，公司擬繼續(xù)鞏固在長沙的優(yōu)勢地位，同時(shí)放眼周邊市場，進(jìn)行多層次推廣，爭取向周邊市場滲透。 銷售策略 洞庭湖大閘蟹 公司的洞庭湖大閘蟹產(chǎn)業(yè)，在未來幾年堅(jiān)決走品牌營銷的路子。2021 年 2021 年，公司的大閘蟹產(chǎn)業(yè)在穩(wěn)固發(fā)展的基礎(chǔ)上，逐步向周邊縣市市場滲透，爭取更大的市場份額。 中華鱉及種苗 公司已有繁育中華鱉及種苗的豐富經(jīng)驗(yàn)，在種苗的推廣上，公司擬對合作農(nóng)戶進(jìn)行培訓(xùn)和跟蹤服務(wù)，把工作做到實(shí)處。在 “飼養(yǎng)中華鱉可以掙錢 ”的示范效 應(yīng)下，公司的中華鱉種苗應(yīng)可以得到廣大養(yǎng)殖戶的認(rèn)可。 公司仍將繼續(xù)跟媒體合作，開展團(tuán)購等活動加強(qiáng)公司產(chǎn)品的影響。仍然是通過 “公司 +基地 +農(nóng)戶 ”的經(jīng)營模式運(yùn)營。 長沙晚報(bào)、湖南日報(bào)、三湘都市報(bào)等媒體，都對本公司產(chǎn)品進(jìn)行過詳盡的報(bào)道。 另外，參加農(nóng)博會等產(chǎn)品推介會也是公司重要的宣傳手段，展覽會、推介會等人流眾多，也利于消費(fèi)者橫向比較，可以凸顯我公司大閘蟹產(chǎn)品 “價(jià)好質(zhì)優(yōu) ”的特點(diǎn)， 對于增加市場份額是有好處的。 融資計(jì)劃 擬 通過銀行貸款或社會融資方式，籌措 1000 萬元建設(shè)資金。財(cái)務(wù)評價(jià)中所有投入、產(chǎn)出物的價(jià)格均采用 2021 年底統(tǒng)計(jì)部門公布的當(dāng)?shù)氐氖袌鰞r(jià)及基價(jià)。 項(xiàng)目總定員 194 人。 該項(xiàng)目計(jì)算期擬定 10 年，其中：建設(shè)期 4 年，從第 3 年起開始有產(chǎn)出，到第 5 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，各年生產(chǎn)負(fù)荷為 50%、 80%和 100%。其他產(chǎn)品營業(yè)稅稅率為5%，城市維護(hù)建設(shè)稅為 7%，教育費(fèi)及附加為 3%，所得稅率 25%。 經(jīng)營收入估算 表 71 經(jīng)營收入估算表 序號 產(chǎn)品名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) (元 ) 合計(jì)金額 （萬元） 備注 1 優(yōu)質(zhì)中華鱉苗 萬只 750 45000 3375 2 優(yōu)質(zhì)無公害商品鱉 萬只 20 375000 750 斤以上， 25元 /斤 合 計(jì) 4125 總成本費(fèi)用估算 原輔材料及動力估算 表 72 原輔材料及動力估算表 序號 項(xiàng)目名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)（元） 金額 （萬元） 備注 一 中華鱉繁育中心 435 1 飼料 元 /畝 500 5000 250 2 藥物 元 /畝 500 2500 125 望城特種水產(chǎn)養(yǎng)殖示范基地項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 34 序號 項(xiàng)目名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)（元） 金額 （萬元） 備注 3 耗水 元 /畝 500 200 10 4 耗電 元 /畝 500 800 40 5 其他 元 /畝 500 200 10 二 魚鱉混養(yǎng)示范區(qū) 286 1 飼料 元 /畝 400 4000 160 2 藥物 元 /畝 400 2021 80 3 耗水 元 /畝 400 150 6 4 耗電 元 /畝 400 800 32 5 其他 元 /畝 400 200 8 合 計(jì) 721 工資及福利估算 項(xiàng)目總定員 194 人。合計(jì)年工資及福利費(fèi)為 470萬元。按 20 年折舊，余值 10%，年折舊為 萬元 設(shè)備原值 400 萬元，按 10 年折舊，余值 5%，年折舊為 38 萬元。 攤銷費(fèi)。 望城特種水產(chǎn)養(yǎng)殖示范基地項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 35 營銷費(fèi)用、管理費(fèi)用 營銷費(fèi)用 營銷費(fèi)用按年銷售額的 3%計(jì)算，正常運(yùn)營年份為 萬元。 其他 費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 項(xiàng)目擬采用多種方式融資 1000 萬元，考慮到社會綜合融資成本 ，取融資利率為 %。 其他費(fèi)用：包括租賃費(fèi)、技術(shù)維護(hù)費(fèi)等費(fèi)用。 稅費(fèi)及附加 只對出售商品鱉征收營業(yè)稅，稅率按 5%。 城建、教育附加計(jì)算如下表 73。 項(xiàng)目正常運(yùn)營年份盈利能力 項(xiàng)目正常運(yùn)營年份，實(shí)現(xiàn)年收入 4125 萬元，營業(yè)稅及附加 42 萬元，利潤總額 萬元，所得稅減半征收，按 萬元，凈利潤 萬元。銷售收入 =% 投資利潤率 =年稅后利潤 247。 總成本費(fèi)用估算表、損益表、現(xiàn)金流量表詳見附表。但 不排除未來會出現(xiàn)疾病變異防治不及時(shí)的情況，若養(yǎng)殖的大閘蟹和中華鱉等因?yàn)榧膊〈罅克劳觯瑢⒔o公司經(jīng)營和盈利能力造成重大不利影響。當(dāng)?shù)卣畬镜陌l(fā)展也比較扶持。 但是，如果公司養(yǎng)殖基地所在水域出現(xiàn)極端的環(huán)境污染 、洪水和地震災(zāi)害，可能對本公司養(yǎng)殖業(yè)務(wù)產(chǎn)生不利影響。一般來說，大閘蟹的旺季在秋季左右，市場需求旺盛，屬于價(jià)升量漲的態(tài)勢，在其他季節(jié)，由于大閘蟹特殊的養(yǎng)殖周期，屬于淡季。 流動資金的風(fēng)險(xiǎn) 公司采取 “公司 +基地 +農(nóng)戶 ”的模式， 公司和農(nóng)戶的關(guān)系十分密切，不是普通的交易關(guān)系。 管理及人力資源 風(fēng)險(xiǎn) 隨著業(yè)務(wù)和資產(chǎn)規(guī)模的快速增長，公司的行業(yè)地位不斷提高。 風(fēng)險(xiǎn)對策 水產(chǎn)品疾病發(fā)生和傳播 的風(fēng)險(xiǎn)對策 公司 有成熟的技術(shù)團(tuán)隊(duì)， 同時(shí)跟湖南省的大專院校和科研院所有良好的合作關(guān)系。 考慮到公司養(yǎng)殖的水產(chǎn)品目前常見疾病均有成熟的防治技術(shù)，該風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)可以有效控制。 關(guān)于自然水域發(fā)生污染的風(fēng)險(xiǎn) ，首先當(dāng)?shù)卣畬τ跐O業(yè)高度重視，對漁業(yè)發(fā)展給予大力支持，在水資源管理和環(huán)境保護(hù)上出臺了政望城特種水產(chǎn)養(yǎng)殖示范基地項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 39 策 和各種條例。公司擬在政府的領(lǐng)導(dǎo)下，跟合作農(nóng)戶一起，努力維護(hù)養(yǎng)殖水域的水質(zhì)，降低發(fā)生污染的風(fēng)險(xiǎn)。 加強(qiáng)應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的管理，提高周轉(zhuǎn)速度。 另外，公司目前核心團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定，每年都安排對技術(shù)人員的專業(yè)培訓(xùn)，提高專業(yè)能力，人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)較