【正文】 自動(dòng)補(bǔ)償?shù)? 以上。 照明燈具選用新型的高效節(jié)能型日光燈分片控制，廠區(qū)道路照明設(shè)光控裝置，節(jié)省照明用電。 節(jié)水 （ 1）原則與要求 全面節(jié)水是緩解水資源短缺的重要途徑，是關(guān)系到我國(guó)實(shí) 現(xiàn)資源永續(xù)利用、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù)。 可行性研究報(bào)告應(yīng)按照我國(guó)“十一五”規(guī)劃綱要提出的工業(yè)用水 32 重復(fù)利用率要求，采取有效的技術(shù)措施，提高水的重復(fù)利用率，降低水的消耗量。 選用節(jié)水型生產(chǎn)工藝技術(shù)和設(shè)備，降低水的耗用量。采用高效節(jié)水型新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備、新材料，同時(shí)對(duì)供水系統(tǒng)采取防滲、防漏措施，降低水資源無(wú)效消耗。 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 第一節(jié) 廠址環(huán)境條件 安徽康源 生物科技有限公司 建設(shè)該項(xiàng)目用地位于利辛縣 工業(yè)園，該區(qū)域地形規(guī)則，地勢(shì)平坦，周?chē)h(huán)境對(duì)生產(chǎn)無(wú)影響，具備優(yōu)越的地理?xiàng)l件。 第三節(jié) 環(huán)境保護(hù)措施方案 污廢水治理 本項(xiàng)目不產(chǎn)生污水，項(xiàng)目所用的水被產(chǎn)品吸收。這種除塵器效率高，又可去除部分煙氣中的二氧化硫，氮氧化物等，鍋爐盡量選用優(yōu)質(zhì)名牌廠產(chǎn)品，如上海鍋爐廠產(chǎn)品等。 如采用高效除塵器，上述二項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)是能達(dá)到的。防治措施：采取吸聲、隔聲、消聲、減振等相應(yīng)工程方法，和管理手段，可使工業(yè)噪聲大大降低。 如果采取上述防治噪聲的方法，該項(xiàng)目可以達(dá)到國(guó)家《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)（ GB12348－ 90）》中Ⅱ類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)要求， 即白天Ｌ eq≤ 50dＢ（Ａ） 夜間Ｌ eq≤ 60dＢ（Ａ） 固體廢物的綜合治理 34 該項(xiàng)目固廢主要來(lái)源為 氨基酸原液生產(chǎn)產(chǎn)生的豆渣、燃煤鍋爐的爐渣。產(chǎn)豆渣 2700 噸。 豆渣作有機(jī)肥料用。 第五節(jié) 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 該項(xiàng)目建設(shè)時(shí)應(yīng)按國(guó)家“清潔生產(chǎn)促進(jìn)法”規(guī)定，推行清潔生產(chǎn) 使污染盡量減少或消滅在各生產(chǎn)環(huán)節(jié)。 該項(xiàng)目充分考慮環(huán)境保護(hù)措施的實(shí)施，如采用了一定的對(duì) 廢氣、廢渣、噪 聲等治理措施，可以實(shí)現(xiàn)達(dá)標(biāo)排放，從環(huán)境保護(hù)方面來(lái)講，項(xiàng)目是基本可行的。 第二節(jié) 安全措施方案 必須針對(duì)不同危害和危險(xiǎn)性因素的具體情況，研究提出相應(yīng)的安全衛(wèi)生措施，主要有： 選擇工藝技術(shù)方案時(shí)，應(yīng)盡可能選用安全生產(chǎn)和無(wú)危害的生產(chǎn)工藝和設(shè)備。如在建筑物上設(shè)置 避雷裝置，尤其是高大建筑物，以防雷擊；廠區(qū)內(nèi)按規(guī)定設(shè)置消防系統(tǒng)，車(chē)間設(shè)置換氣扇。生產(chǎn)車(chē)間設(shè)置安全走廊孔洞處加設(shè)蓋板和圍欄，傳動(dòng)裝置加防護(hù)設(shè)施。 對(duì)易產(chǎn)生職業(yè)病的場(chǎng)所，應(yīng)提出防護(hù)和衛(wèi)生保健措施方案。 在生產(chǎn)過(guò)程中設(shè)置自動(dòng)報(bào)警、緊急事故處理等安全設(shè)施。按《工業(yè)企業(yè)噪聲控制規(guī)范》設(shè)計(jì)，對(duì)噪聲源、振動(dòng)設(shè)備采取消聲、隔音、吸聲、減振措施。 36 對(duì)可能產(chǎn)生危害的生產(chǎn)過(guò)程，盡量采用自動(dòng)化作業(yè)，減少體力勞動(dòng)，保護(hù)職工健康。部分高溫設(shè)備全封閉生產(chǎn)，并配備全套降 溫設(shè)施。設(shè)置更衣室。 加強(qiáng)安全教育，對(duì)有關(guān)操作人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和考核，提高技術(shù)操作能力和安全防護(hù)能力。 防火等級(jí) 該廠的生產(chǎn)火災(zāi)危險(xiǎn)性類(lèi)別為乙類(lèi)，儲(chǔ)品的火災(zāi)危險(xiǎn)性類(lèi)別大部分 為乙類(lèi)，少部分為甲類(lèi)。 消防設(shè)施 調(diào)查 場(chǎng) 址周邊 公共 消防機(jī)構(gòu)的規(guī)模、裝備、所在地公安消防隊(duì)與廠址的距離等，確定項(xiàng)目對(duì)公安部消防機(jī)構(gòu)的依托程度。 （ 1）本次新建建筑物根據(jù)其生產(chǎn)類(lèi)別，耐火等級(jí)等，在消防通道防火間距方面均按建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范來(lái)進(jìn)行設(shè)計(jì)。 （ 3） 固定消防水泵應(yīng)采用自灌式引水，以保證迅速啟動(dòng)。不宜使用固定消防水泵帶吸水底閥的壓力注水形式。除嚴(yán)寒地區(qū)外，一般不用地下式消火栓。 （ 6）設(shè)立專門(mén)的消防管理機(jī)構(gòu)，配有專職或兼職的消防人員，并備有與區(qū)、市消防隊(duì)直接聯(lián)絡(luò)的通訊設(shè)備。 財(cái)務(wù)部：組織和協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)管理。 供應(yīng)部：負(fù)責(zé)公司生產(chǎn)所需的原材料、輔助材料的采購(gòu)和供應(yīng)。 質(zhì)檢部：負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程中和產(chǎn)品出廠時(shí)的質(zhì)量檢驗(yàn)。 39 勞動(dòng)定 員 根據(jù)生產(chǎn)需要，項(xiàng)目需新增定員 160 人，其中，行管人員 8 人，技術(shù)人員 26 人，銷(xiāo)售人員 16 人，生產(chǎn)工人 110 人。行管人員多為聘請(qǐng)有管理經(jīng)驗(yàn)，責(zé)任較強(qiáng)的人士；財(cái)務(wù)、技術(shù)人員多為有實(shí)際經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員；生產(chǎn)工人招聘技工學(xué)校和部分下崗人員。用新經(jīng)驗(yàn)、新知識(shí)不斷武裝員工的頭腦。 第十二章 項(xiàng)目管理與實(shí)施進(jìn)度 第一節(jié) 項(xiàng)目管理 工程建設(shè)是百年大計(jì)，必須堅(jiān)持質(zhì)量第一，本項(xiàng)目要積極推行項(xiàng)目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制、合同管理制。主要完成項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備、配套資金籌集、技術(shù)獲得、勘察設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備、 施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備、項(xiàng)目驗(yàn)收等各個(gè)階段的工作。 將項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期各個(gè)階段的各個(gè)工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī) 40 劃，以便對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度做出合理而又切實(shí)可行的安排，達(dá)到保證工期、順利投入使用。 第十三章 投資估算及資金籌措 第一節(jié) 投資估算 建 設(shè) 投資估算 項(xiàng)目規(guī)劃 固定資產(chǎn) 總投資 4010 萬(wàn)元， 其中，建設(shè)投資 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元。建筑工程參照當(dāng)?shù)仡?lèi)似工程指標(biāo)，并根據(jù)本工程特點(diǎn)進(jìn)行估列，估算中所采取的不同年份價(jià)格資料，均調(diào)整到當(dāng)前水平。 無(wú)形資產(chǎn) 本項(xiàng)目無(wú)形資產(chǎn)包括：土地出讓金、技術(shù)專利費(fèi)等，共計(jì) 262 萬(wàn) 41 元。 預(yù)備費(fèi) 項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，本項(xiàng)目 預(yù)備費(fèi)為基本預(yù)備費(fèi)，按工程投資的 %計(jì)算，該項(xiàng)目的基本預(yù)備費(fèi)用為 120 萬(wàn)元。估算主要公式為： 流動(dòng)資金 =流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn) =應(yīng)收帳款 +存貨 +現(xiàn)金 流動(dòng)資金本年增加額 =本年流動(dòng)資金 上年流動(dòng)資金 周轉(zhuǎn)次數(shù) =360/周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨 =外購(gòu)原輔材料 +燃料動(dòng)力 +在產(chǎn)品 +產(chǎn)成品 估算結(jié)果 1. 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù) 30 天，則應(yīng)收帳款為 558 萬(wàn)元； 2. 原輔材料周轉(zhuǎn)天數(shù) 20 天，則原輔材料費(fèi)用為 272 萬(wàn)元； 3. 燃料周轉(zhuǎn)天數(shù) 15 天，經(jīng)估算燃料費(fèi)用為 4 萬(wàn)元； 4. 動(dòng)力周轉(zhuǎn)天數(shù) 30 天，經(jīng)估算動(dòng)力費(fèi)用為 4 萬(wàn)元； 5. 在產(chǎn)品周轉(zhuǎn)天數(shù) 20 天，經(jīng)估算在產(chǎn)品占用資金 280 萬(wàn)元； 42 6. 產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)天數(shù) 15 天，估算產(chǎn)成品費(fèi)用為 500 萬(wàn)元； 7. 其他費(fèi)用周轉(zhuǎn)天數(shù) 120 天，則需費(fèi)用 20 萬(wàn)元； 8. 現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù) 30 天，則需 15 萬(wàn)元； 9. 應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù) 50 天，估算需費(fèi)用 304 萬(wàn)元。 總投資估算 從以上估算結(jié)果可以得出，本項(xiàng)目總投資 4810 萬(wàn)元，其中，建設(shè)投資 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 800 萬(wàn)元。固定資產(chǎn)投資 4010 萬(wàn)元 ，其中建設(shè)投資 萬(wàn)元 ，建設(shè)期利息 萬(wàn)元 ；鋪底流動(dòng)資金 1065萬(wàn)元。 第三節(jié) 債務(wù)資金籌措 計(jì)劃申請(qǐng) 銀行貸款 2020 萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算可在 年 （ 含建設(shè)期 ） 償還貸款 （ 詳見(jiàn)借款還本付息估算表 ） 。 企業(yè)獲利時(shí)優(yōu)先返還 銀行貸款。 企業(yè)按每年 %的利率，支付融資費(fèi)用，每年在期 末支付當(dāng)年的融資費(fèi)用 。 本項(xiàng)目建設(shè)技術(shù)先進(jìn)，項(xiàng)目區(qū)資源優(yōu)勢(shì)明顯，項(xiàng)目單位技術(shù)和資金實(shí)力雄厚，項(xiàng)目產(chǎn)品適銷(xiāo)對(duì)路，本項(xiàng)目的建設(shè)是可行的。 第十四章 財(cái)務(wù)分析及評(píng)價(jià)結(jié)論 第一節(jié) 不確定性分析 由于項(xiàng)目評(píng)價(jià)所采用的數(shù)據(jù)大部分來(lái)自預(yù)測(cè)和估算，為了進(jìn)一步確定項(xiàng)目的可行性，需對(duì)不確定性因素對(duì)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響作進(jìn)一步分析，具體分析如下 : 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析是一種特殊形式的臨界 點(diǎn)分析。本項(xiàng)目采用生產(chǎn)能力利用率來(lái)表示，所使用的測(cè)算公式為： 盈 虧 平 衡 點(diǎn) B E P =年 固 定 總 成 本 年 銷(xiāo) 售 收 入 年 可 變 成 本 年 營(yíng) 業(yè) 稅 金 及 附 加 1 0 0 % 44 ＝ % 當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá) %時(shí)即可保本。它是用來(lái)衡量當(dāng)投資方案中某個(gè)因素發(fā)生了變動(dòng)時(shí)，對(duì)該方案預(yù)期結(jié)果的影響程度。 在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)影響的主要因素有：銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資等，就單因素變化對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率、凈現(xiàn)值的影響進(jìn)行了測(cè)算。敏感性分析圖如下所示： 45 敏感性分析圖0. 0010 .0 020 .0 030 .0 040 .0 04 % 3 % 2 % 1 % 0% 1% 2% 3% 4%不確定性因素變動(dòng)幅度內(nèi)部收益率（%）銷(xiāo)售收入經(jīng)營(yíng)成本建安投資 第二節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 結(jié)論 成本分析 （ 1）項(xiàng)目定員 160 人 ， 人員工資平均按每月 1200 元計(jì)算 ， 福利及附加按 14%另計(jì)。 （ 2）原輔材料和燃料動(dòng)力按目前市場(chǎng)計(jì)算到場(chǎng)價(jià)格。 （ 4）修理費(fèi)按房屋和設(shè)備折舊費(fèi)的 40%提取。 （ 6）其他費(fèi)用：包括管理、廣告宣傳費(fèi)用，年需成本 625 萬(wàn)元。 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入估算表 產(chǎn)品名稱 單 位 產(chǎn) 量 單價(jià)（元 /單位） 收入（萬(wàn)元） 復(fù)合氨基酸原液 噸 2020 14000 2800 氨基酸口服液 50ml 萬(wàn)瓶 200 160000 3200 10ml 萬(wàn)支 2020 30000 6000 合計(jì) 12020 稅金 增值稅率按 17%計(jì)算； 12020 17%－ 17%＝ 萬(wàn)元 47 城市建設(shè)維護(hù)稅按 增值稅 8%提取； 8%=95 萬(wàn)元 教育附加稅按 增值稅 5 提?。? 5%=59 萬(wàn)元 利潤(rùn) =3379 萬(wàn)元 所得稅 所得稅率 25% 3379 25%＝ 845 萬(wàn)元 投資利潤(rùn)率 投資利潤(rùn)率 =年均利潤(rùn)總額 /投資總額 100%=% 投資利稅率 投資利稅率 =年均利稅總額 /投資總額 100%=% 貸款償還預(yù)測(cè) 還貸資金來(lái)源：一是折舊費(fèi)和攤銷(xiāo)費(fèi)；二是稅后扣除公積金后的可供分配利潤(rùn)。 投資回收期 投資回收期 =（累計(jì)現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份 1） +（上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值 /當(dāng)年凈現(xiàn)金流量） 經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目投資回收期為 年 （含建設(shè)期）。 48 本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，不僅可以直接或間接地增加當(dāng)?shù)鼐用窬蜆I(yè)，增加其經(jīng)濟(jì)收入來(lái)源，而且通過(guò)訂單農(nóng)業(yè)，直接為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民創(chuàng)收，并帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加當(dāng)?shù)鼐用袷杖?，極大地提高當(dāng)?shù)鼐用竦纳钏剑纳迫藗兊纳攀辰Y(jié)構(gòu)，提高國(guó)民素質(zhì)。 項(xiàng)目的建設(shè)立足于利辛的基礎(chǔ)和優(yōu)勢(shì)，圍繞“加快發(fā)展、富民強(qiáng)縣 、全面建設(shè)小康社會(huì) ” 的戰(zhàn)略目標(biāo)，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，加快地方特色產(chǎn)業(yè)升級(jí)，通過(guò)加工帶動(dòng)種植，龍頭企業(yè)帶農(nóng)戶，增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)民生活水平，促進(jìn)建立和諧的社會(huì)主義社會(huì)。 （ 2）間接影響 本項(xiàng)目的實(shí)施將帶動(dòng)當(dāng)?shù)剡\(yùn)輸、賓館、餐飲、交通電信等相關(guān)行業(yè)的成長(zhǎng)，極大地促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)及地區(qū)經(jīng)濟(jì)的快速健康發(fā)展。 項(xiàng)目實(shí)施后， 可吸納直接就業(yè)人數(shù)為 160 人，間接就業(yè)人數(shù)近千人 ，能部分解決項(xiàng)目區(qū) 農(nóng)村 剩余勞動(dòng)力的就業(yè)問(wèn)題，有利于提高民眾生活水平，維護(hù)社會(huì) 穩(wěn)定。一是促進(jìn)了大豆 種植業(yè)的發(fā)展，增加了農(nóng)民收入的 渠道，不僅實(shí)現(xiàn)了公司的盈利，也帶動(dòng)了農(nóng)民共同致富；二是帶動(dòng)了大豆 深加工的發(fā)展；三是帶動(dòng)了第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；四是加強(qiáng)了市場(chǎng)建設(shè)，加快了農(nóng)產(chǎn)品流通。同時(shí)，通過(guò)本 項(xiàng)目的建設(shè)，可以逐步使當(dāng)?shù)氐拇蠖?深加工生產(chǎn)、加工市場(chǎng)化和組織化程度明顯提高，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，增加財(cái)政收入，推動(dòng)當(dāng)?shù)厝嫘】瞪鐣?huì)的建設(shè)進(jìn)程。 市場(chǎng)的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，假冒 產(chǎn)品 的低價(jià)傾銷(xiāo)均會(huì)引起本公司產(chǎn)品價(jià)格的波動(dòng)，影響公司效益； 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 技術(shù)方面的風(fēng)險(xiǎn)主要指項(xiàng)目采用先進(jìn)技術(shù)和新技術(shù)應(yīng)用上的可靠性和適用性能等存在不確定性，可能給項(xiàng)目帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 環(huán)境影響 環(huán)境 影響方面的風(fēng)險(xiǎn)主要指工程建設(shè)和運(yùn)營(yíng)期排氣對(duì)周?chē)Y源、森林植被、 自然環(huán)境等產(chǎn)生的負(fù)面影響，致使項(xiàng)目不能順利實(shí)施或需要增加大量投資進(jìn)行治理等。主要有人們消費(fèi)觀念的影響 、 原材料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn) 、 來(lái)自競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手 的競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn) 以及同經(jīng)銷(xiāo)商 的合作 風(fēng)險(xiǎn) 等， 是計(jì)劃面臨的最難預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)。 引進(jìn)創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)和新的戰(zhàn)略投資者，各方存在有效文化磨合 、 項(xiàng)目組織設(shè)置方案不適于本項(xiàng)目的建設(shè)或運(yùn)營(yíng)，項(xiàng)目法人代表企業(yè)管理層不能勝任項(xiàng)目的組織與管理等，影響項(xiàng)目的實(shí)施。 融資風(fēng)險(xiǎn) 。 財(cái)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn) 。 政策性風(fēng)險(xiǎn) 51 國(guó)家對(duì) 生物產(chǎn)業(yè) 實(shí)行 鼓勵(lì)、 保護(hù)政策，所以項(xiàng)目政策風(fēng)險(xiǎn) 影響 很小 。 第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 也稱風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)，包括風(fēng)險(xiǎn)損失程度的判別和發(fā)生可能性的估計(jì)兩個(gè)方面。按照風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目影響程度和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大小進(jìn)行劃分，風(fēng)險(xiǎn)程度等級(jí)分為一般風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)和災(zāi)難性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性不大 ，或者即使發(fā)生，造成的損失較小，一般不影響項(xiàng)目的可行性。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較大，或者發(fā)生后造成的損失較大，但造成的損失程度是項(xiàng)目可以接受的。有兩種情況 ，一是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大，風(fēng)險(xiǎn)造成的損失大，使項(xiàng)目由可行變?yōu)椴豢尚校欢秋L(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成的損失嚴(yán)重，但是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率很小，采取有效的防范措施，項(xiàng)目仍然可以正常實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很大，一旦發(fā)生將產(chǎn)生災(zāi)難性后果，項(xiàng)目無(wú)法承受。本項(xiàng)目?jī)H以上述選取的風(fēng)險(xiǎn)因素為風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象，采用專家調(diào)查