【正文】 告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)或者撤職。 第十三 條 本制度所稱(chēng)不良后果是指：經(jīng)濟(jì)損失、不良社會(huì)影響、不良政治影響。 不良社會(huì)、政治影響的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)： （ 1）所在地區(qū)用戶反映強(qiáng)烈，公司聲譽(yù)下降； （ 2）國(guó)家司法機(jī)關(guān)介入，造成公司聲譽(yù)嚴(yán)重下降； （ 3）導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)法正常進(jìn)行的。 “經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分、辭退 ” 等責(zé)任追究的適用按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行： （ 1）造成一般損 失的，對(duì)主要責(zé)任者給予經(jīng)濟(jì)處罰 300 元以上， 500 元以下 、警告、記過(guò)處分；對(duì)次要責(zé)任者，給予經(jīng)濟(jì)處罰 100 元以上， 300 元以下、警告處分。 （ 3）造 成重大損失或較大不良社會(huì)、政治影響的，對(duì)主要責(zé)任者給予經(jīng)濟(jì)處罰 2020 元以上， 3000 元以下、 記過(guò) 、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、辭退處分；對(duì)次要責(zé)任者，給予經(jīng)濟(jì)處罰 2020 元以上， 3000 元以下、警告、記過(guò)、記大過(guò)、撤職處分。 第十五 條 有下列情形之一，應(yīng)從重、加重追究： 拒不承認(rèn)、不及時(shí)糾正過(guò)錯(cuò)的； 過(guò)錯(cuò)責(zé)任的發(fā)生是因故意、徇私舞弊、索受賄賂而造成的； 多次發(fā)生拒不履行職責(zé)的（不作為的）。 第十七 條 受理和調(diào)查： 各職能部門(mén)的調(diào)查范圍： （ 1）工程質(zhì)量、工程進(jìn)度、工 程過(guò)程管理涉及的問(wèn)題由工程部牽頭進(jìn)行初步調(diào)查， 出具調(diào)查報(bào)告及初步處理意見(jiàn)。 （ 3）車(chē)輛安全事故由綜合部牽頭進(jìn)行初步調(diào)查， 出具調(diào)查報(bào)告及初步處理意見(jiàn)。 （ 5）行政類(lèi)及客戶投訴 事 件由當(dāng)事部門(mén)進(jìn)行初步調(diào)查， 出具調(diào)查報(bào)告及初步處理意見(jiàn)。 調(diào)查事項(xiàng) 及 調(diào)閱有關(guān)材料；詢問(wèn)被追究責(zé)任人；向有關(guān)證人、舉報(bào)人調(diào)查取證； 調(diào)查收集證據(jù)時(shí)不得少于兩人。 對(duì)過(guò) 錯(cuò)責(zé)任人所作出的各類(lèi)決定，相關(guān)部門(mén)應(yīng)將執(zhí)行情況及時(shí)向總經(jīng)理匯 報(bào)。對(duì)尚未發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致危害結(jié)果發(fā)生的行為 具有溯及力。 二、定義 公司勞保用品包括工作服、勞保鞋、手套、安全帽、洗衣粉、肥皂、毛巾等物品；勞保用品不是員工生活福利待遇，應(yīng) 以標(biāo)準(zhǔn)實(shí)物形式發(fā)放給職工，嚴(yán)禁以非勞保物品替代發(fā)放。 勞保鞋 一線人員每人每年發(fā)放棉鞋一雙，行政管理及其他運(yùn)營(yíng)人員不予發(fā)放。 安全帽 一線 人員，每人發(fā)放安全帽一個(gè)，進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)必須佩戴安全帽。 洗衣粉、肥皂、毛巾 公司全體員工每人每季度發(fā)放洗衣粉 2 袋、肥皂 2 塊、毛巾 1 條，按部門(mén)進(jìn)行統(tǒng)一領(lǐng)取后發(fā)放。勞保用品購(gòu)買(mǎi)后需辦理入庫(kù)手續(xù)，交由倉(cāng)庫(kù)管理員按規(guī)定進(jìn)行管理和統(tǒng)一發(fā)放。 辦公 、生活區(qū) 衛(wèi)生責(zé)任制 辦公區(qū)域衛(wèi)生管理的優(yōu)劣，不僅體現(xiàn)了全體員工的個(gè)人素質(zhì) ，也體現(xiàn)了公司整體形象的公示、榮譽(yù)和管理水平。 一、 衛(wèi)生責(zé)任區(qū)域劃分 1. 各公司、各部門(mén) 衛(wèi)生 區(qū)域的劃分及管理由各自制定相關(guān)責(zé)任辦法 ； 2. 做到有責(zé)任、有分工、有標(biāo)準(zhǔn)、有檢查、有獎(jiǎng)罰，落實(shí)到人。 2. 養(yǎng)成良好習(xí)慣，保持桌面物品擺放整齊，及時(shí)處理雜物；垃圾筐不大量存留廢棄物；洗漱間無(wú)存水、池面干凈。 三、 責(zé)任落實(shí) 每周由公司和 經(jīng)理 （項(xiàng)目經(jīng)理）組織 不定期進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)不符合時(shí)，一次處罰 50 元，并責(zé)令馬上整改完畢。處罰金額，在工資中體現(xiàn)，由各主要負(fù)責(zé)人落實(shí)到人。 三、設(shè)置原則 因事設(shè)職，責(zé)權(quán)利相符的原則；注重實(shí)績(jī)，合理層次，強(qiáng)化激勵(lì)的原則；公開(kāi)、公平、公正，自律清廉的原則。 河南麗華燃?xì)庥邢薰拘郊?jí)管理設(shè)置方案 一、薪級(jí)設(shè)置原則 為規(guī)范員工薪級(jí)的確定與調(diào)整，建立具有較強(qiáng)激勵(lì)功能的薪酬管理體系，拓展員工成長(zhǎng)的渠道與空間，激發(fā)起積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，促使員工與企業(yè)共同發(fā)展，應(yīng)堅(jiān)持：體現(xiàn)業(yè)績(jī)能力原則、形成公平公正競(jìng)爭(zhēng)原則、適度考慮過(guò)往經(jīng)歷和作用的原則。 每個(gè)薪酬崗級(jí)的確定與調(diào)整，由各職能部門(mén)（子分公司）依據(jù)崗位評(píng)價(jià)結(jié)果，提出確定意見(jiàn)，報(bào)總部總經(jīng)理審批后起始執(zhí)行； 薪級(jí)變動(dòng)時(shí)，員工在本崗工作（任職）滿一年以上，每滿二年以上可以提高一個(gè)薪級(jí)；新任崗位對(duì)應(yīng)薪級(jí)一般不超過(guò)中間薪級(jí)。 三、薪酬崗級(jí)與薪級(jí)的設(shè)置 薪酬（工資）的構(gòu)成： 基本工資 + 職務(wù)津貼 + 其他補(bǔ)貼 基本工資 + 技術(shù)津貼 + 其他補(bǔ)貼 附薪酬崗級(jí)與薪級(jí)表 三 財(cái)務(wù)管理制度 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范 會(huì)計(jì)科目 會(huì)計(jì)人員必須按照全國(guó)的統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度和省、市財(cái)政部門(mén)或主管部門(mén)的補(bǔ)充規(guī)定，設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目。 會(huì)計(jì)人員對(duì)規(guī)定的會(huì)計(jì)科目名稱(chēng)、編號(hào)、核算內(nèi)容和對(duì)應(yīng)關(guān)系，不得任意改變。需要登記明細(xì)帳的要在會(huì)計(jì)憑證中填寫(xiě)明細(xì)科目。分?jǐn)偲谙藓头椒ū仨氃谫M(fèi)用發(fā)生時(shí)確定。 “預(yù)提費(fèi)用”科目，只限于核算按照規(guī)定，從成本中預(yù)先提取但尚未支付的費(fèi)用。預(yù)提費(fèi)用必須按照規(guī)定定期結(jié)算。不得多留、少留在產(chǎn)品成本，壓低、提高產(chǎn)品成本。 “待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目，只限于核算在清查財(cái)產(chǎn)中，查明尚待處理的財(cái)產(chǎn)物資的盤(pán)盈、盤(pán)虧和毀損。 “其他應(yīng)付款”、“其他應(yīng)收款”科目，要嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定使用。 會(huì)計(jì)憑證 ： 會(huì)計(jì)人員對(duì)發(fā)生的每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須取得或填制原始憑證 。 從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽字或蓋章。對(duì)外開(kāi)出的原始憑證，必須加蓋本單位公章。購(gòu)買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，必須有驗(yàn)收證明。支付款項(xiàng)原始憑證，必須有收款單位 和收款人的收款證明。 一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復(fù)寫(xiě)紙?zhí)讓?xiě)，并連續(xù)編號(hào)，作廢時(shí)應(yīng)加 蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。 職工因公出差借款收據(jù)，必須附在記帳憑證上，收回借款時(shí)，應(yīng)另開(kāi)收據(jù)或退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。 會(huì)計(jì)人員要根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證填制記帳憑證。收付款的記帳憑證還應(yīng)由出納人員簽名或蓋章。 記帳憑證可以根據(jù)每一張?jiān)紤{證填制，或者根據(jù)若干張同類(lèi)原始憑證匯總填制，也可以根據(jù)原始憑證匯總表填制。如果一張?jiān)紤{證涉及幾張憑證，可 把原始憑證附在一張主要的記賬憑證后面，在其他記帳憑證上注明附有原始憑證的記帳憑證的編號(hào)，如果一張?jiān)紤{證所列支出需要幾個(gè)單位共同負(fù)擔(dān)的，應(yīng)將其他單位負(fù)擔(dān)的部分，開(kāi)給對(duì)方原始憑證分割單，進(jìn)行結(jié)算。 已經(jīng)登記入帳的記帳憑證，在當(dāng)年內(nèi)發(fā)現(xiàn)填寫(xiě)錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)用紅字填寫(xiě)一張與原始內(nèi)容相同的記帳憑證，在摘要欄注明“注銷(xiāo)某日某號(hào)憑證”。如果會(huì)計(jì)科目沒(méi)有錯(cuò)誤，只是金額錯(cuò)誤，也可以將正確數(shù)字與錯(cuò)誤數(shù)字之間的差額，另 編一個(gè)調(diào)整的記帳憑證，調(diào)增金額用藍(lán)字，調(diào)減金額用紅字，發(fā)現(xiàn)以前年度的錯(cuò)誤，應(yīng)用藍(lán)字填制一張更正記帳憑證。 阿拉伯?dāng)?shù)字應(yīng)一個(gè)一個(gè)地寫(xiě)，不得連筆。人民幣符號(hào)“￥”與阿拉伯?dāng)?shù)字之間不得留有空白，凡阿拉伯?dāng)?shù)字前寫(xiě)有人民幣符號(hào)“￥”的，數(shù)字后面不再寫(xiě)“元”。 漢 字大寫(xiě)金額數(shù)字，一律用正楷或行書(shū)字書(shū)寫(xiě)，如壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、億、圓（元）、角、分、零、整（正）等易于辨認(rèn)，不易涂改的字樣。 大寫(xiě)金額數(shù)字到元或角為止的，在“元”或“角”字之后應(yīng)寫(xiě)“整”或“正”字；大寫(xiě)金額數(shù)字有分的，分字后面不寫(xiě)“整”字。 會(huì)計(jì)人員要嚴(yán)格審核會(huì)計(jì)憑證。對(duì)偽造、涂改或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不合法的憑證，應(yīng)拒絕受理，并及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)處理。 各種會(huì)計(jì)憑證應(yīng)及時(shí)傳遞，不得積壓。 對(duì)于各種記帳憑證，應(yīng)連同所附的原始憑證或原始憑證匯總表，按照編號(hào)順序，折疊整齊，按期裝訂成冊(cè)，每?jī)?cè)厚度不得超過(guò)三公分，并加具封面，注明單位名稱(chēng)、年度、月份和起訖日期、憑證種類(lèi)、起訖號(hào)碼，由裝訂人在裝訂線封簽處簽名或蓋章，裝入會(huì)計(jì)憑證檔案盒內(nèi)。 對(duì)于數(shù)量較多的原始憑證，如收、發(fā)料單等，可以單獨(dú)裝訂保管，在封面上注明記帳憑證日期、編號(hào)、種類(lèi)，同時(shí)在記帳憑證上注明“附件另訂”字樣、原始憑證名稱(chēng)和編號(hào)。 原始憑證不得外借，其他單位如因特殊原因 需要使用憑證時(shí)，經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以復(fù)制。 外來(lái)的原始憑證如有丟失，應(yīng)取得原填制單位蓋公章證明，并注明原始憑證編號(hào)、金額和內(nèi)容等，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)后，才能作原始憑證，如確實(shí)無(wú)法取得證明的，如火車(chē)、輪船、飛機(jī)票等，由當(dāng)事人寫(xiě)出詳細(xì)情況，由單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)后，代作原始憑證。現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，帳簿必須采用訂本式，不得用銀行對(duì)帳單或其他方法代替日記帳。記帳人員和會(huì)計(jì)主管人員調(diào)動(dòng)工作時(shí)，應(yīng)注明交接日期，接辦人員姓名，并由交接雙方人員簽名或蓋章。使用活頁(yè)式帳頁(yè)，應(yīng)按帳戶順序編號(hào)，并需定期裝訂成冊(cè)。 會(huì)計(jì)人員要根據(jù)審核無(wú)誤的記帳憑登記帳簿。做到數(shù)字準(zhǔn)確，摘要清楚，登記及時(shí)。 帳簿中書(shū)寫(xiě)的文字和數(shù)字上面要留適當(dāng)空距，不要寫(xiě)出格，一般應(yīng)占格寬的二分之一。但有下列情況可以使用紅色墨水記帳： 按照紅字沖帳的記帳憑證，沖銷(xiāo)錯(cuò)誤記錄： 在不設(shè)借貸、增減、收付等欄的多欄式帳頁(yè)中，登記減少數(shù)； 在三欄式帳戶有余額欄前，如未印明余額的方向（如增、減），在余額欄內(nèi)登記的負(fù)數(shù)余額； 會(huì) 計(jì)制度中規(guī)定用紅字登記的其他記錄。如發(fā)生跳行、隔頁(yè)時(shí)應(yīng)將空行、空頁(yè)劃斜線注銷(xiāo)，或注明“此行空白”字樣，并由記帳人員簽名或蓋章。沒(méi)有余額的帳戶，應(yīng)在“借”或“貸”等欄內(nèi)寫(xiě)“平”字，并在余額欄內(nèi)用“ 0”表示。銀行存款日記帳要及時(shí)與銀行對(duì)帳單核對(duì)，每月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。 對(duì)不需要結(jié)計(jì)本月發(fā)生額的帳戶，結(jié)計(jì)“過(guò)次頁(yè)”的合計(jì)數(shù)，應(yīng)為自年初起到本月止的累計(jì)數(shù)。 “過(guò)次頁(yè)”和“承前頁(yè)”的填寫(xiě)方法，一律采用將發(fā)生額合計(jì)和余額，填在本頁(yè)最后行（不準(zhǔn)填在留“地”的行內(nèi)）和下頁(yè)第一行有關(guān)欄內(nèi)，并在摘要欄內(nèi)注明“過(guò)次頁(yè)”和“承前頁(yè)”字樣的方法。 （ 1）帳簿記錄發(fā)生錯(cuò)誤，應(yīng) 將錯(cuò)誤的文字或數(shù)字劃線注銷(xiāo)，但必須使原有字跡仍可辨認(rèn)，然后在劃線上方填寫(xiě)正確的文字或數(shù)字，并由記帳人員在更正處蓋章。對(duì)于文字差錯(cuò)，可只劃去錯(cuò)誤的部份。 會(huì)計(jì)人員應(yīng)按規(guī)定定期（按月、按季、按年）結(jié)帳。不得為趕報(bào)表提前結(jié)帳，更不得先編報(bào)表后結(jié)帳。 每月財(cái)務(wù)需上報(bào)報(bào)表如下： 一、 資產(chǎn)負(fù)債表 二、 損益表 三、 附表： （ 1） 銷(xiāo)售收入明細(xì)表 （ 2） 管理費(fèi)用明細(xì)表 （ 3） 銷(xiāo)售成本明細(xì)表 （ 4） 銷(xiāo)售費(fèi)用明細(xì)表 （ 5） 成本費(fèi)用明細(xì)表 （ 6） 應(yīng)交稅金明細(xì)表 （ 7） 固定資產(chǎn)及折舊明細(xì)表 （ 8） 在建工程成本明細(xì)表 財(cái)務(wù)部門(mén)獎(jiǎng)罰制度 一、公司在明確賬務(wù)部門(mén)各崗位職責(zé)后，賬務(wù)各崗位人員必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)報(bào)送報(bào)表，具體報(bào)送時(shí)間如下： 材料庫(kù)存表及材料消耗報(bào)表必須在每月 30 日?qǐng)?bào)送。 賬務(wù)主管必須在每月 12 日之前將所有審核整理好的報(bào) 表 報(bào)送相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。如報(bào)送逾期或不報(bào)送，罰款 100 元 。 出納員 :做到對(duì)現(xiàn)金的日清月結(jié)，現(xiàn)金帳及銀行帳的登記，傳票的及時(shí)傳遞。同時(shí)根據(jù)情況給予 100 元的罰款，造成所保管的印簽及資料丟失的，罰款 200 元。如倉(cāng)庫(kù)材料物資出現(xiàn)無(wú)正當(dāng)理由的短缺、毀損、丟失，相關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任另給予 200 元的處罰。 對(duì)于在工作中的各項(xiàng)工作都按要求認(rèn)真按財(cái)務(wù)制度完成的，被認(rèn)定為工作特別優(yōu)秀的每次獎(jiǎng)勵(lì) 100 元。 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)與程序規(guī)定 為加強(qiáng)差旅費(fèi)管理，做到既節(jié)約開(kāi)支，又能提高工作效率， 基本保證因公 外出人員工作和生活的實(shí)際需要；根據(jù)國(guó)家、同行業(yè)單位的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合當(dāng)前物價(jià)水平及公司的實(shí)際情況，特制定本規(guī)定。 第二條 借款及報(bào)銷(xiāo)審批的規(guī)定 （一） 公司員工因公出差需要預(yù)借差旅費(fèi)者，必須由本人按規(guī)定填寫(xiě)借款單，注明出差人員單位 、姓名、出差地點(diǎn)、任務(wù)、預(yù)計(jì)天數(shù)、線路、借款金額等。 （二） 因公負(fù)傷員工和非工傷患病員工，需要到外地會(huì)診治療的以及需要陪護(hù)的人員，經(jīng)單位主管領(lǐng)導(dǎo)、總 經(jīng)理（或主管副總）批準(zhǔn)，可按出差規(guī)定辦理借款手續(xù)。 （四） 借款人員凡原借款未清的，一般不在借款；但因出差時(shí)間延長(zhǎng)或公司領(lǐng)導(dǎo)同意的其他原因等，應(yīng)在第二次出差借款單上說(shuō)明理由、用途，按上述規(guī)定辦理借款手續(xù)。 （二） 出差人員返回單位七天內(nèi)（節(jié)假日順延），經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)簽字后，在當(dāng)月必須到財(cái)務(wù)部門(mén) 報(bào)銷(xiāo)，并交回余款（多退少補(bǔ)），否則不在辦理報(bào)銷(xiāo)，并在下月按借款金額在發(fā)放工資時(shí)，分期扣回；未借款者按自動(dòng)放棄不予報(bào)銷(xiāo)（卻因特殊情況的，須經(jīng)總經(jīng)理批示）。 報(bào)銷(xiāo)住宿的天數(shù)按出差的自然（日歷）天數(shù)減除在途天數(shù)計(jì)算。 對(duì)在外地治療傷、病員工的陪護(hù)人員，按每天 30 元 /人標(biāo)準(zhǔn)憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)，伙食補(bǔ)貼費(fèi)、交通費(fèi)按出差規(guī)定辦理；費(fèi)用進(jìn)福利費(fèi)。 住宿費(fèi)超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的部分，不予報(bào)銷(xiāo)，低于部分按節(jié)約額的 60%發(fā)給個(gè)人。 達(dá)到乘坐硬 臥鋪標(biāo)準(zhǔn)而未乘坐臥鋪的，按應(yīng)乘坐的臥鋪票價(jià)的 50%補(bǔ) 助給個(gè)人；符合乘坐軟臥條件但未乘坐而改乘硬座的，按照規(guī)定的比例計(jì)發(fā)補(bǔ)助，改乘硬臥的不再發(fā)給補(bǔ)助。 因特殊情況需要乘坐飛機(jī)、軟臥或高鐵的人員，必須事前經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則一律按快速