【正文】 險課程、教育資料等手段更好地教育消費者。他們的宣傳對象涵蓋從普通消費者到在校學生。他們通過對中學老師進行培訓、幫助老師設計課程的方式來推廣保險教育，每年有大約 150名中學教師接受該機構的培訓。 中國是一個人口眾多的國家，不同消費群的需求截然不同，因此教育中國消費者的方法應該有針對性，做到因人而異。在大眾消費者內(nèi)部，又應該進一步做到有針對性， 例如重點針對中老年消費者的醫(yī)療及退休養(yǎng)老方面的需求、年輕人的保障性需求、廣大民工的意外保障和工傷保障需求等進行宜傳和教育。政府可以考慮在推廣農(nóng)村合作醫(yī)療制度的同時首先教育那些最有可能買壽險產(chǎn)品的農(nóng)村消費者，包括那些經(jīng)濟狀況相對較好的農(nóng)村消費者、失地農(nóng)民以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的農(nóng)民等。 此資料來自企業(yè) 當然，要想真 正改變消費者的消費行為并挖掘壽險業(yè)的潛力，僅通過教育和宣傳是遠遠不夠的。 (二 )拓展壽險在農(nóng)村及落后地區(qū)的覆蓋面 中國政府應當尋找有效途徑，鼓勵壽險公司將業(yè)務拓展到農(nóng)村及落后地區(qū)。事實上，縱觀全球 100 多年的商業(yè)壽險歷史，無論在城鄉(xiāng)，商業(yè)壽險公司還從沒有在服務最低收入的 10%20%的人群中有過成功的記錄。 傳統(tǒng)的商業(yè)壽險分銷渠道在拓展農(nóng)村及落后地區(qū)業(yè)務方面面臨很多挑戰(zhàn)，代理人分銷成本、保單維護和服務成本過高，導致保險公司難以盈利，因而制約了保險公司拓展農(nóng)村業(yè)務的積極性。 從國外的案例來看，在農(nóng)村地區(qū)發(fā)展壽險業(yè)務的模式可以采取多種形式，包括通過監(jiān)管政策強制要求保險公司開展農(nóng)村業(yè)務、利用非政府組織覆蓋農(nóng)村壽險市場以及建立創(chuàng)新的企業(yè)合作業(yè)務模式等。 通過監(jiān)管政策強制要求保險公司開展農(nóng)村業(yè)務，以及利用非政府組織覆蓋農(nóng)村壽險市場的例子來自印度。不過，相比而言，印度的政策力度更大，強制規(guī)定保險公司必須將業(yè)務拓展到農(nóng)村地區(qū)，即：在五年時間內(nèi)，保險公司必須在農(nóng)村地區(qū)銷售一小部分的保單，但比例需逐年增加，具體而言，第一年比例為 7%，而到第五年則增長到 14%。印度高達 80%的農(nóng)村人口家庭月收入不足6000 盧比 (折合人民幣 1143 元或 138 美元 )，因此傳統(tǒng)的保費支出對于多數(shù)人來說都難以承受。在這種情況下，壽險公司不得不積極創(chuàng)新、設計合適的壽險產(chǎn)品、開發(fā)高效的基礎設施和銷售體系。它們針對農(nóng)村市場專門開發(fā)了新的保險產(chǎn)品，這類新產(chǎn)品保費更低，保險金額也相應降低。通過多種形式的合作關系，這些公司將業(yè)務拓展到印度的農(nóng)村地區(qū)，銷售量有了明顯的增長。但在 2020 年，印度農(nóng)村壽險業(yè)務的發(fā)展基本達到了政府的期望，同時也幫助部分保險公司取得了成功。非盈利小額金融組織針對商業(yè)金融機構所不能覆蓋的貧困人群提供服務，它們機構設置簡單、運營成本很低，因此可以更好地覆蓋農(nóng)村人口。最近，印度開始允許小額金融機構嘗試在農(nóng)村地區(qū)開展小額保險業(yè)務。小額保險產(chǎn)品大多是條款簡單、理賠流程也非常簡單的產(chǎn)品。盡管小額信貸和小額保險造福了廣大窮苦的農(nóng)村人口，但由于資本金不足，這些小型金融機構的滲透率和業(yè)務增長都受到很大的局限。來自菲律賓的案例表明，可以專門為低收人人口和農(nóng)村人口建立全新的盈利性業(yè)務模式。這些企業(yè)家成功說服了電信和壽險企業(yè)與其聯(lián)手，將手機銷售和壽險保單銷售捆綁起來。壽險企業(yè)專門設計了一種用于手機捆綁銷售的保單，這類保單具有手續(xù)簡便和保費低廉等特點。而電信企業(yè)也有利可圖，捆綁銷售可以讓他們拿到詳細的客戶信息，進一步提升客戶忠誠度。一方面，保險公司在農(nóng)村地區(qū)的服務成本增加；另一方面，對于保險公司和 監(jiān)管機構而言還會新增加合規(guī)監(jiān)控成本。而且，僅靠保險公司單一商業(yè)化模式運作來發(fā)展農(nóng)村壽險市場是遠遠不夠的，而且很難持久。政府可以通過利用現(xiàn)有的各級農(nóng)村機構和人員幫助銷售壽險產(chǎn)品以降低壽險在農(nóng)村地區(qū)銷售的渠道成本，減免農(nóng)村保險業(yè)務的稅收負擔，由政府幫助農(nóng)民分擔部分保費等各種方式推動農(nóng)村壽險業(yè)務的發(fā)展。除此之外，政府還可以考慮利用商業(yè)保險公司的專業(yè)技能幫助政府更有效地管理一些社會保障項目，如參與管理農(nóng)村的合作醫(yī)療保障體系等。保險監(jiān)管當局通過認真有效的監(jiān)管，將有能力確保各個保險服務提供商擁有雄厚的實力，并將保險企業(yè)破產(chǎn)的可能性和成本降低到最小程 度，因為保險企業(yè)破產(chǎn)不僅會使大眾喪失對該行業(yè)的信心，而且由于個人的退休資金儲備減損，社會和政府的負擔也會加重。有效的監(jiān)管對于經(jīng)營良好的保險公司來說大有裨益，因為它能幫助維護保險行業(yè)的整體形象，并有利于創(chuàng)造一個適合優(yōu)秀保險公司充分發(fā)展的良好環(huán)境。其次，保監(jiān)會還需要加強 對產(chǎn)品設計的監(jiān)管，杜絕過高的收益承諾、不合理的定價和無法兌現(xiàn)的預期回報承諾，并消除讓客戶費解或?qū)蛻舨焕谋ｋU合同。事實證明，獨立代理人和保險中介機構往往能提供更好的服務，從而提升行業(yè)的服務水準。另外，保監(jiān)會還應大力倡導行業(yè)最佳典范，推動國內(nèi)保險公司與外國保險公司的競爭，而外國保險公司往往在產(chǎn)品開發(fā)、風險管理、資產(chǎn)管理、保險營銷和核保等方面具備扎實的技能。 隨著保監(jiān)會力量的壯大，中國還需要建立一個協(xié)調(diào)各類金融業(yè)監(jiān)管機構 (如保監(jiān)會、證監(jiān)會和銀監(jiān)會 )的機制，并實施必要的跨行業(yè)監(jiān)管措施。同樣，金融產(chǎn)品也在逐步走向整合，銀保產(chǎn)品就是一個典范，這類產(chǎn)品需要兩個監(jiān)管機構的共同管理。隨著這些金融業(yè)務的不斷拓展，加上各金融 行業(yè)所面臨的風險比較相似，幾乎可以用相同的方法進行分析、監(jiān)控和會計核算，因此中國政府應鼓勵證券、銀行和保險行業(yè)的監(jiān)管者相互協(xié)調(diào)，在必要時實施跨行業(yè)監(jiān)管措施。隨著金融監(jiān)管的加強，類似的合作 此資料來自企業(yè) 還將越來越緊密。 最后，保險監(jiān)管者和政府其他部門的溝通和合作也是促進壽險業(yè)發(fā)展的重要因素。例如，目前《保險法》規(guī)定商業(yè)保險公司不能介入社會保險，因此就連商業(yè)保險公司介入農(nóng)村合作醫(yī)療的試點也缺少法律依據(jù)。因此，只有在政府及國家各有關部門就商業(yè)保險的作用達成一致認識的基礎上，才有可能完善相應的法律法規(guī)、建立新的模式，促進商業(yè)壽險充分發(fā)揮其社會效益。例如，中國可以從社會養(yǎng)老保險金開始入手，放寬相關監(jiān)管規(guī)定，允許大眾用購買社會養(yǎng)老保險的資金購買年金產(chǎn)品，從而為壽險行業(yè)創(chuàng)造更大的市場機會。馬來西亞的全國社保組織 “員工保障基金 ”于 2020 年推出年金計劃。參與該計劃的員工可以從指定的保險公司購買年金產(chǎn)品，這些保險公司必須達到保險業(yè)監(jiān)管者所制定的嚴格標準，而這些標準主要根據(jù)企業(yè)的財務狀 況和歷史業(yè)績來制定。新加坡的中央公積金也推出了相似的投資計劃，并且為參與該計劃的成員提供了 此資料來自企業(yè) 更多的選擇，如定期存款、兩全險和投連產(chǎn)品等。 另一個是前面提到的澳大利亞政府通過財政補貼推動商業(yè)健康保險發(fā)展的例子。政府規(guī)定商業(yè) 保險公司必須采用 “群體定價 ”制，即不論投保人健康狀況和理賠歷史如何都必須提供相同的費率，通過這種方式保證商業(yè)保險向所有人群開放。 在政府的許可下，保險企業(yè)應在更廣闊的領域內(nèi)開展投資活動，從而實現(xiàn)更豐厚的回報。 為了刺激保險企業(yè)在國內(nèi)進行投資，中國政府必須放寬對保險企業(yè)投資領域、投資產(chǎn)品等方面的限制。這類項目完全符合保險基金做長線投資、追求資金安全穩(wěn)定的要求。 此外，中國政府應進一步放開相關規(guī)定，允許保險企業(yè)開展境外投資。不過最近政府已允許國內(nèi)保險企業(yè)利用其外匯資金購買在境外 此資料來自企業(yè) 上市的中國企業(yè)的股票。同時，投資領域的擴大也能鼓勵更多的保險企業(yè)進駐臺灣地區(qū)的市場。但是在放開之前，中國政府應確保國內(nèi)保險企業(yè)的投資技能和風險管理水平達到國際水準。中國政府也應對壽險公司、參保企業(yè)和個人提供相應的稅收優(yōu)惠政策，以促進壽險行業(yè)的發(fā)展。目前保險公司支付的營業(yè)稅為 5%，而運輸、電信、建筑以及文化和體育等其他服務性行業(yè)的營業(yè)稅率僅為 3%。而其他有的國家除了針對保險企業(yè)的營業(yè)稅整體較低，還利用營業(yè)稅影響保險公司 的經(jīng)營方式，如美國對于年金等特定產(chǎn)品免征營業(yè)稅，而國內(nèi)保險公司比外資保險公司和地處經(jīng)濟特區(qū)的企業(yè)所得稅費負擔還重。中國政府應該考慮平等對待、一視同仁。中國政府還應考慮對從事特定險種或覆蓋特定區(qū)。例如，可以為保險 公司的健康險業(yè)務提供專門稅費減免，或者對保險公司在農(nóng)村及落后地區(qū)的業(yè)務提供稅費減免。例如：企業(yè)繳納的補充醫(yī)療保險可以免稅，以及前述的養(yǎng)老金免稅試點項目，都是政府對企業(yè)實施鼓勵政策的范例。其他國家的經(jīng)驗表明，稅收減免對于提升壽險的長期資金積累作用十分有效。在美國，人壽保險的保費可以延 遲繳稅，保險賠償金一般也是免稅的。同樣在英國，政府對壽險保單的長期收益也提供了優(yōu)惠的稅收政策。 當然，在中國通過對個人實行稅收減免以促進壽險行業(yè)的發(fā)展從整體上看效果并不一定十分明顯，畢竟目前只有 6%的中國人支付個人收入所得稅，而且從全國的整體的情況來看個人收入所得稅只占個人總收入的 %。隨著中國經(jīng)濟的發(fā)展，個人所得稅的征收范圍和數(shù)量都將逐步增加，征收執(zhí)行力度也將更為嚴格，因此通過個人所得稅減免推動壽險業(yè)務發(fā)展的效果也會越來越明顯。壽險行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ膶崿F(xiàn)在相當大的程度上受制于政府的政策環(huán)境和監(jiān)管機構的監(jiān)管手段。從根本上講，政府仍將承擔絕大部分民眾的社會保障義務。相反，如果壽險行業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn) “大規(guī)模 ”和 “強勁 ”的發(fā)展，使得 “普通大眾市場 ”的民眾基本上都能得到商業(yè)壽險的有效覆蓋，那么政府就只需要集中財力關注那些根本無力支付商業(yè)壽險服務的最貧窮和最需要的人群。