【正文】 號、復(fù)制無誤等字樣，同時(shí)加蓋本單位查閱檔案專用章。第 5 頁第二篇：業(yè)務(wù)檔案管理辦法業(yè)務(wù)檔案管理辦法為了加強(qiáng)事務(wù)所內(nèi)部管理及維護(hù)委托單位的利益，進(jìn)一步規(guī)范事務(wù)所業(yè)務(wù)檔案管理，以確保業(yè)務(wù)檔案的安全、完整和使用，根據(jù)《中華人民共和國檔案法》及北京市注冊會計(jì)師協(xié)會下發(fā)的《會計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》的規(guī)定，結(jié)合事務(wù)所的實(shí)際情況特制定本管理辦法。裝訂應(yīng)牢固、整齊、美觀，且不得隨意改變裝訂方式。對于不符合裝訂要求的業(yè)務(wù)檔案，檔案管理部門有權(quán)拒收。第二章 業(yè)務(wù)檔案有關(guān)事項(xiàng)的填寫第三條 業(yè)務(wù)檔案的封面必須填寫完整，包括客戶名稱、負(fù)責(zé)人、期間，右上角應(yīng)注明此項(xiàng)業(yè)務(wù)的報(bào)告編號及業(yè)務(wù)類別，以上內(nèi)容部門不能有缺少項(xiàng)目。以上文件的排列順序按照工作底稿的索引號順序排列。第三章 業(yè)務(wù)檔案的收繳第五條 各部門業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)工作結(jié)束后2個(gè)月內(nèi)，必須將業(yè)務(wù)工作過程中形成的文件材料和工作底稿，按歸檔要求進(jìn)行整理后，及時(shí)向檔案管理人員移交；對逾期未交業(yè)務(wù)檔案的部門及人員，檔案管理部門將負(fù)責(zé)進(jìn)行催繳工作，任何人不得以任何理由拒絕歸檔或據(jù)為己有。第六條 業(yè)務(wù)檔案交存時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)將電子底稿與紙質(zhì)底稿同時(shí)交存，電子底稿包括但不限于：審計(jì)業(yè)務(wù)約定書、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)報(bào)告及監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求報(bào)送的其他資料。第四章 業(yè)務(wù)檔案的存放第七條 在事務(wù)所內(nèi)部存放的業(yè)務(wù)檔案將按照“—業(yè)務(wù)類型—報(bào)告號”進(jìn)行分類存檔管理；在檔案管理局存放的業(yè)務(wù)檔案將執(zhí)行當(dāng)?shù)貦n案館管理局的有關(guān)規(guī)定；為確保檔案安全，嚴(yán)格做到“八防”，即防盜、防塵、防潮、防蟲、防鼠、防光、防污染。第九條 事務(wù)所業(yè)務(wù)檔案應(yīng)當(dāng)自審計(jì)報(bào)告日起，對審計(jì)工作底稿保存十五年。第五章 業(yè)務(wù)檔案的節(jié)約及利用第十條 為維護(hù)事務(wù)所利益，嚴(yán)格做好保密工作，借閱業(yè)務(wù)檔案的任何人不得對檔案進(jìn)行毀損、涂改、偽造和泄密；對違反規(guī)定的人員，將根據(jù)檔案管理有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)的處理。第十二條 檔案借閱時(shí)間：原則上不超過1個(gè)月，超過一個(gè)月仍需繼續(xù)借閱的由經(jīng)辦人向檔案管理部門重新辦理借閱手續(xù)。第十三條 凡借閱工作底稿人員，一律持經(jīng)營班子成員以上領(lǐng)導(dǎo)或事務(wù)所合伙人同意的借據(jù)，經(jīng)分管檔案管理的領(lǐng)導(dǎo)或主任會計(jì)師批準(zhǔn)后，放可借閱。第十五條 借閱業(yè)務(wù)檔案時(shí)，應(yīng)該詳細(xì)填列借閱記錄。第十七條 對于事務(wù)所內(nèi)部需要復(fù)制的檔案，必須履行相應(yīng)的審批手續(xù)，由經(jīng)辦人所在業(yè)務(wù)主管合伙人和檔案管理部門負(fù)責(zé)人簽批后進(jìn)行登記備案。第六章 業(yè)務(wù)檔案的歸還第十八條 借閱檔案人員在使用完畢后應(yīng)及時(shí)歸還，并填寫歸還記錄（表樣由檔案管理部門制定）第十九條 業(yè)務(wù)檔案歸還時(shí)，由檔案管理部門適時(shí)協(xié)同質(zhì)量監(jiān)管部進(jìn)行抽查，如發(fā)現(xiàn)有毀損、涂改、偽造等情況發(fā)生、將上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)及事務(wù)所主任會計(jì)師，作出相應(yīng)的處理。具體銷毀程序依次如下：。、檔案管理部門負(fù)責(zé)人和檔案管理人員根據(jù)決議在銷毀清冊上簽字。，由檔案管理部門檔案管理人員將銷毀決議呈報(bào)當(dāng)?shù)刈f(xié)備案。第三篇：投資業(yè)務(wù)檔案管理辦法投資業(yè)務(wù)檔案管理制度第一章 總則第一條 為加強(qiáng)投資業(yè)務(wù)檔案管理，確保項(xiàng)目資料的完整性，促進(jìn)投資業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法性和項(xiàng)目資產(chǎn)的安全性，根據(jù)《投資管理基本制度》、《投資業(yè)務(wù)操作流程》等有相關(guān)規(guī)定，特制定本制度。主要由融資人的基本資料、投資業(yè)務(wù)中的相關(guān)契約和投資管理資料等組成。市場部門負(fù)責(zé)投資業(yè)務(wù)檔案移交前的收集、整理、立卷、歸檔工作，并對移交前檔案資料的真實(shí)、完整、有效、保密等負(fù)責(zé)。第四條 各級管理單位要制定有關(guān)投資業(yè)務(wù)檔案的移交、立卷、歸檔、調(diào)閱、提取、保管、銷毀、人員交接等制度，做到科學(xué)管理、有效利用，嚴(yán)防損毀散失，確保投資業(yè)務(wù)檔案的完整和安全。第二章 投資業(yè)務(wù)檔案的歸檔方法第六條 投資業(yè)務(wù)檔案按照法人客戶建立，一戶一檔，自然人客戶也可按區(qū)域建檔。每個(gè)客戶檔案分為三個(gè)區(qū)域即：立卷區(qū)、歸檔區(qū)、權(quán)證區(qū)。歸檔區(qū)存放已經(jīng)執(zhí)行終了業(yè)務(wù)的權(quán)證類、要件類、管理類、保全類、綜合類檔案。共 8 頁 第 2 頁第三章 投資業(yè)務(wù)檔案的基本內(nèi)容第八條 權(quán)證類檔案包括：抵押物（質(zhì)物）評估報(bào)告或作價(jià)依據(jù)，抵押物（質(zhì)物）所有權(quán)、使用權(quán)證或證明文件，已辦理抵押（質(zhì)押）登記的他項(xiàng)權(quán)證或有關(guān)證明文件，抵押物清單，權(quán)利質(zhì)押中的各種有價(jià)單據(jù)，抵押物（質(zhì)物）保險(xiǎn)單，抵押（質(zhì)押）公證書（企業(yè)辦理的要收集）等，抵押物的保險(xiǎn)單。項(xiàng)目融資還應(yīng)包括項(xiàng)目立項(xiàng)建議書、可行性研究報(bào)告、開工報(bào)告、環(huán)保部門及其他國家有權(quán)部門對投資項(xiàng)目的批復(fù)文件，項(xiàng)目變更及概算調(diào)整的批復(fù)文件復(fù)印件，項(xiàng)目概、預(yù)、決算審查報(bào)告及工程竣工驗(yàn)收報(bào)告，項(xiàng)目評估報(bào)告，項(xiàng)目建設(shè)資金來源證明文件、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表、資金使用計(jì)劃等。共 8 頁 第 3 頁第十條 管理類檔案包括借款人的基本資料和擔(dān)保人的相關(guān)資料：《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本或復(fù)印件、《事業(yè)單位登記表》副本或復(fù)印件、《企業(yè)資質(zhì)登記證》復(fù)印件、《特種經(jīng)營許可證》復(fù)印件、《稅務(wù)登記證》（國稅、地稅）復(fù)印件、《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》復(fù)印件、《外商投資企業(yè)外匯登記證》復(fù)印件、《中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證書》復(fù)印件、貸款卡證明材料復(fù)印件以及以上資料的最新年檢證明，企業(yè)法人注冊資本驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件或有關(guān)注冊資本來源的證明材料，法定代表人、負(fù)責(zé)人或代理人的身份證明復(fù)印件，法定代表人、負(fù)責(zé)人或代理人的簽字樣本，法人授權(quán)證明書，企業(yè)章程、聯(lián)營協(xié)議復(fù)印件，印鑒卡，融資人企業(yè)項(xiàng)目責(zé)任人任職資格表，企業(yè)變更登記有關(guān)文件的復(fù)印件，企業(yè)各期財(cái)務(wù)報(bào)表，企業(yè)轉(zhuǎn)制、改組等重大行為的相關(guān)資料，有關(guān)審計(jì)報(bào)告，需要政府管理部門批準(zhǔn)事項(xiàng)的文件復(fù)印件等。自然人作為保證人的還應(yīng)包括保證人及配偶的有效身份證件、保證人的居住證明、保證人財(cái)產(chǎn)及收入狀況證明、保證人及配偶同意提供擔(dān)保的書面文件。共 8 頁 第 4 頁企業(yè)兼并的有關(guān)批示文件，包括各類借款合同、擔(dān)保合同、借據(jù)等契約，社企三方或四方