【正文】 ,對市場流動性的要求較高。49以下關(guān)于基金估值方法的表述錯(cuò)誤的是（）。考點(diǎn)：具體投資品種的估值方法。A強(qiáng)制信息披露制度可以有效防止利益沖突與利益輸送，有利于投資者利益的保護(hù) B真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、公開的信息披露是樹立整個(gè)基金行業(yè)信力的基石C我國的基金信息披露制度體系分為國家法律、部門規(guī)章、自律規(guī)則三個(gè)層次 D基金管理人、基金持有人是基金信息披露的主要義務(wù)人 正確答案：A解析：真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的信息披露是樹立整個(gè)基金行業(yè)信力的基石；我國的基金信息披露制度體系分為國家法律、部門規(guī)章、規(guī)范性文件與自律規(guī)則四個(gè)層次；基金管理人、基金托管人士基金信息披露的主要義務(wù)人?；鹦畔⑴兑?guī)范性文件的主要內(nèi)容。A保護(hù)基金管理人的合法權(quán)益 B保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益 C確?；鹦袠I(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展 D確保基金行業(yè)競爭的有序性 正確答案：B解析：基金信息披露監(jiān)管的原則是以制度形式保證基金做到信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)，最終實(shí)現(xiàn)最大限度保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益的監(jiān)管目標(biāo)。52中國證監(jiān)會對投資管理人員違規(guī)時(shí)的行政監(jiān)管措施不包括（）。考點(diǎn)：基金銷售監(jiān)管的主要方式。A200 B500 C2000 D3000 正確答案：C解析：獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備的條件之一是注冊資本或者出資不低于2000萬元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。54不符合行為金融理論研究結(jié)果的描述是()?？键c(diǎn)：行為金融理論的應(yīng)用。A否定半強(qiáng)式有效市場 B否定弱式有效市場 C否定強(qiáng)式有效市場 D否定有效市場 正確答案：A解析：以基本分析為基礎(chǔ)的投資策略是以否定半強(qiáng)式有效市場為前提的。56以下關(guān)于基金利潤財(cái)務(wù)指標(biāo)的表述，正確的是（）?？键c(diǎn)：與基金利潤有關(guān)的幾個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)57當(dāng)市場表現(xiàn)出強(qiáng)烈的上升或下降趨勢時(shí)，恒定混合資產(chǎn)配置策略的表現(xiàn)（）買入并持有策略?？键c(diǎn)：買入并持有策略、恒定混合策略、投資組合保險(xiǎn)策略之比較。AT BT+1 CT+2 DT+3 正確答案：C解析：投資者于T日轉(zhuǎn)托管開放式基金份額成功后，T+2日起可以贖回該部分基金份額。59《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》規(guī)定，開放式基金單個(gè)開放日的基金凈贖回申請超過基金總份額的（）時(shí)，為巨額贖回。考點(diǎn)：基金巨額贖回的認(rèn)定及處理方式。A資產(chǎn)類B資產(chǎn)負(fù)債共同類 C所有者權(quán)益類 D投資類正確答案：D解析：基金的會計(jì)核算對象包括資產(chǎn)類、負(fù)債類、資產(chǎn)負(fù)債共同類、所有者權(quán)益類和損益類的核算。多選題61下列關(guān)于我國基金托管費(fèi)計(jì)提方法和支付方式,表述正確的有()。考點(diǎn)：基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷售服務(wù)費(fèi)的定義及計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)。A對于關(guān)鍵的支持系統(tǒng)組成部分應(yīng)當(dāng)提供備份措施或方案 B應(yīng)當(dāng)記錄基金銷售機(jī)構(gòu)和基金銷售人員的相關(guān)信息 C具有業(yè)務(wù)集中處理、數(shù)據(jù)集中存貯的技術(shù)特征 D應(yīng)當(dāng)具備交易清算、資助處理的功能 正確答案：BD解析：對于關(guān)鍵的支持系統(tǒng)組成部分應(yīng)當(dāng)提供備份措施或方案是對信息管理平臺應(yīng)用系統(tǒng)的支持系統(tǒng)的主要規(guī)范；具有業(yè)務(wù)集中處理、數(shù)據(jù)集中存貯的技術(shù)特征是對信息管理平臺應(yīng)用系統(tǒng)的主要規(guī)范。63下列關(guān)于資本市場線的敘述，正確的是（）?？键c(diǎn)：證券市場線方程。A基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入B基金管理人、基金托管人從事基金管理活動所取得的收入 C金融機(jī)構(gòu)D銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu) 正確答案：BCD解析： 考核基金的稅收。65以下關(guān)于加強(qiáng)基金信息披露的表述,正確的有()?？键c(diǎn)：基金信息披露的含義與作用。A真實(shí)性原則 B準(zhǔn)確性原則 C及時(shí)性原則 D完整性原則正確答案：ABCD解析：基金信息披露內(nèi)容方面應(yīng)遵循的基本原則：真實(shí)性原則；準(zhǔn)確性原則；完整性原則；及時(shí)性原則；公平披露原則。67對于巨額贖回，基金管理人可以（）?？键c(diǎn)：基金巨額贖回的認(rèn)定及處理方式。A股息和紅利 B息票利息C利息收入的再投資收益D債券到期或被提前贖回或賣出時(shí)所得到的資本利得 正確答案：BCD解析：債券投資收益可能來自于息票利息、利息收入的再投資收益和債券到期或被提前贖回或賣出時(shí)所得到的資本利得三個(gè)方面。69投資組合保險(xiǎn)策略假定()。考點(diǎn)：投資組合保險(xiǎn)策略的主要思想。A分層抽樣法 B多因素模型法 C方差最小化法 D優(yōu)化法正確答案：ACD解析：債券的指數(shù)化方法包括分層抽樣法、方差最小化法和優(yōu)化法。71根據(jù)股票價(jià)格行為的特征，非增長類股票通常包括（）。考點(diǎn)：按股票價(jià)格行為的分類內(nèi)容。A投資部 B研究部 C交易部D風(fēng)險(xiǎn)管理部正確答案：ABC解析：基金管理公司投資管理部門包括投資部、研究部、交易部?？键c(diǎn)：投資管理部門的種類。A上市開放式基金（LOF）B封閉式基金C交易型開放式指數(shù)基金（ETF）D所有的開放式基金 正確答案：ABC解析：披露上市交易公告書的基金品種主要有封閉式基金、上市開放式基金（LOF）、交易型開放式指數(shù)基金（ETF）。74關(guān)于簡單收益率與時(shí)間加權(quán)收益率關(guān)系的描述,不正確的是()?？键c(diǎn)：簡單收益率與時(shí)間加權(quán)收益率的比較。A確定有效資產(chǎn)組合的邊界 B明確投資目標(biāo)和限制因素 C尋找最佳的資產(chǎn)組合 D明確資本市場的期望值 正確答案：ABCD解析：本題考核資產(chǎn)配置的基本步驟?？键c(diǎn)：資產(chǎn)配置過程的基本步驟。A資金劃撥 B賬簿記錄 C名冊登記 D賬戶設(shè)置正確答案：ABCD解析：基金管理公司是證券投資基金會計(jì)核算的責(zé)任主體，對所管理的基金應(yīng)當(dāng)以每只基金為會計(jì)核算主體，獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算，保證不同基金在名冊登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨(dú)立。77QDII基金在基金合同中應(yīng)披露的信息包括()。如QDII基金投資境外基金，應(yīng)披露基金與境外基金之間的費(fèi)率安排；，包括境外市場風(fēng)險(xiǎn)、政府管制風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等的定義、特征及可能發(fā)生的后果。78以下關(guān)于基金利潤分配的表述,正確的有()。考點(diǎn)：各類基金利潤的分配。A招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告 B基金上市公告書C基金資產(chǎn)凈值和份額凈值公告D基金年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告 正確答案：ABCD解析： 基金信息披露的分類。80在基金管理公司內(nèi)參與投資決策的部門有（）?？键c(diǎn)：投資決策制定涉及的相關(guān)部門。A監(jiān)管B經(jīng)濟(jì)周期波動 C利率變化 D通貨膨脹正確答案：ABCD解析：上述都是影響各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益狀況以及相關(guān)關(guān)系的資本市場環(huán)境因素。82三大經(jīng)典風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整績效衡量方法包括()?？键c(diǎn)：三大經(jīng)典風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益衡量方法83與債券相比,債券基金投資風(fēng)險(xiǎn)的特征有()?？键c(diǎn)：債券基金與債券的區(qū)別。A基金收益分配 B基金資產(chǎn)核算C基金價(jià)格的計(jì)算方法 D基金投資范圍正確答案：ABCD解析：基金托管人應(yīng)依據(jù)有關(guān)法規(guī)制定、完善投資監(jiān)督制度和業(yè)務(wù)流程等，對基金投資范圍、基金資產(chǎn)的投資組合比例、基金投資禁止行為、基金資產(chǎn)核算、基金價(jià)格的計(jì)算方法、基金管理人報(bào)酬的計(jì)提和支付、基金收益分配等行為的合法性和合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和核查。85我國基金信息披露的規(guī)范性文件中,基金信息披露編報(bào)規(guī)則包括（）?？键c(diǎn)：基金信息披露編報(bào)規(guī)則主要包括的內(nèi)容。A證券投資基金通過發(fā)行基金份額的方式募集資金 B基金所募集的資金在法律上具有獨(dú)立性C基金投資收益在扣除由基金承擔(dān)費(fèi)用后的盈余全部歸基金投資者所有 D證券投資基金是一種直接投資工具 正確答案：ABC解析：考察證券投資基金的概念與特點(diǎn)?？键c(diǎn)：證券投資基金的特點(diǎn) 證券投資基金的概念87根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》,對于基金管理公司及其有關(guān)當(dāng)事人未履行規(guī)定義務(wù)的,中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)視不同情況可采取下列哪些措施()。考點(diǎn)：中國證監(jiān)會對基金市場的監(jiān)管。A長期性原則 B及時(shí)性原則 C一致性原則 D公開性原則正確答案：ACD解析：基金評價(jià)機(jī)構(gòu)在從事基金評價(jià)業(yè)務(wù)的過程中應(yīng)遵循下列原則：長期性原則；公正性原則；全面性原則；客觀性原則；一致性原則；公開性原則。89以下屬于基金合同當(dāng)事人的有（）。考點(diǎn)：基金合同的定義。A保護(hù)投資者的利益B保證市場的公平、效率和透明 C降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)D推動基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展正確答案：ABD解析：我國基金監(jiān)管的目標(biāo)：保護(hù)投資者利益；保證市場的公平、效率和透明；降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；推動基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展。A收益較高 B流動性較差 C流動性較好 D風(fēng)險(xiǎn)較低正確答案：CD解析：與其他類型基金相比，貨幣市場基金具有風(fēng)險(xiǎn)低、流動性好的特點(diǎn)。92目前,中國證監(jiān)會對證券投資基金進(jìn)行監(jiān)管的內(nèi)容包括()。考點(diǎn)：基金監(jiān)管部的職能及對基金市場的監(jiān)管。A投資者是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者 B資本市場是完美的 C市場是均衡的D投資者可以相同的無風(fēng)險(xiǎn)利率進(jìn)行無限制的借貸 正確答案：ABC解析：相同之處：投資者是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者，投資者追求效用的最大化；投資者有相同的預(yù)期；資本市場是完美的；市場是均衡的?？键c(diǎn)： 資本資產(chǎn)定價(jià)模型的假設(shè)條件。94與恒定混合策略相比，投資組合保險(xiǎn)策略（）?？键c(diǎn)：買入并持有策略、恒定混合策略、投資組合保險(xiǎn)策略之比較。A預(yù)測該基金的證券投資業(yè)績B虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏 C違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失 D登載個(gè)人推薦性文字 正確答案：ABCD解析：不得有下列情形： 、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。違規(guī)使用“安全”“保證”“承諾”“保險(xiǎn)”“避險(xiǎn)”“有保障”“高收益”“無風(fēng)險(xiǎn)”等可能使投資者認(rèn)為沒有風(fēng)險(xiǎn)的詞語。96根據(jù)有關(guān)規(guī)定,基金管理公司的獨(dú)立董事制度應(yīng)當(dāng)滿足以下哪些要求()。獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會人數(shù)的1/3?？键c(diǎn)：基金管理公司獨(dú)立董事制度要求。A歷史價(jià)格信息 B公司的公開信息 C競爭對手的公開信息D經(jīng)濟(jì)以及行業(yè)的公開信息 正確答案：ABCD解析：半強(qiáng)式有效市場是指證券當(dāng)前價(jià)格完全反映了所有公開信息,包括歷史價(jià)格信息、公司的公開信息、競爭對手的公開信息、經(jīng)濟(jì)以及行業(yè)的公開信息等。99下列關(guān)于債券的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)說法,正確的有()。考點(diǎn)：經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的測量。A香港特別行政區(qū)某投資機(jī)構(gòu)實(shí)繳資本應(yīng)不少于3億元人民幣的等值可自由兌換貨幣 B香港特別行政區(qū)某投資機(jī)構(gòu)應(yīng)符合財(cái)務(wù)穩(wěn)健、資信良好的條件C香港特別行政區(qū)某投資機(jī)構(gòu)最近3年應(yīng)沒有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者司法機(jī)關(guān)的處罰 D以上都不對正確答案：ABC解析：考察我國香港特別行政區(qū)某投資機(jī)構(gòu)比照對一般境外股東的規(guī)定。101根據(jù)有關(guān)規(guī)定,對證券交易所實(shí)行凈價(jià)交易的債券,按()進(jìn)行估值?？键c(diǎn)：基金估值的基本原則。102根據(jù)有關(guān)規(guī)定,我國目前對個(gè)人投資者暫不征收個(gè)人所得稅的有()?？键c(diǎn)：個(gè)人投資者所得稅的征稅管理。A基金托管人的住所 B基金收益分配原則 C基金財(cái)產(chǎn)的投資方向 D爭議解決方式正確答案：ABCD解析：基金合同的主要披露事項(xiàng)中的第116條。104我國基金信息披露監(jiān)管的主要內(nèi)容有（）。建立健全基金信息披露制度規(guī)范；基金募集信息披露監(jiān)管；基金存續(xù)期信息披露監(jiān)管；信息披露違規(guī)處罰。105根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》等的規(guī)定,辦理開放式基金代銷業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在下列()等方面符合相關(guān)規(guī)定?？键c(diǎn)：基金銷售機(jī)構(gòu)資格條件的基本規(guī)定。A基金包括的資產(chǎn)類別數(shù)量B基金在第i類資產(chǎn)上事先確定的正常投資比例 C第i 類資產(chǎn)的實(shí)際投資比例D基金在第i類資產(chǎn)上的實(shí)際投資收益率 正確答案：ABC解析：應(yīng)為第i類資產(chǎn)所對應(yīng)的基準(zhǔn)指數(shù)的收益率。107與主動型基金相比較,被動型基金一般來說()。被動型基金一般選取特定的指數(shù)作為跟蹤的對象，因此通常又被稱為指數(shù)型基金。108基金托管人可以通過下列哪些方式實(shí)施對基金管理人的監(jiān)督（）?？键c(diǎn)：基金托管人監(jiān)督與處理方式。A紅利發(fā)放 B發(fā)行新股 C公司合并 D股票拆細(xì)正確答案：ABCD解析：即使在構(gòu)造的股票組合中包括目標(biāo)指數(shù)的所有成分股股票，成分股股票的權(quán)數(shù)也會因?yàn)楣竞喜ⅰ⒐善辈鸺?xì)和發(fā)放股票紅利、發(fā)行新股和股票回購等原因而變動，而復(fù)制的投資組合不能對此自動調(diào)整，更不用說復(fù)制的投資組合中包含的股票數(shù)目少于指數(shù)成分股股票的情況了?？键c(diǎn)：跟蹤誤差問題。A衍生工具收益 B債券投資收益 C股利收益D股票投資收益正確答案：CD解析：基金因持有股票而帶來的投資收益主要包括股利收益和股票投資收益。判斷題111折價(jià)套利會導(dǎo)致ETF總份額的增加，溢價(jià)套利會導(dǎo)致ETF總份額的減少?？键c(diǎn)：ETF的套利交易機(jī)制。A正確 B錯(cuò)誤 正確答案：A解析：基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前任何人不得動用。113債券型基金一般每日結(jié)轉(zhuǎn)損益?？键c(diǎn)：基金會計(jì)核算，會計(jì)分期細(xì)化到日。A正確 B錯(cuò)誤正確答案：B解析：基金銷售機(jī)構(gòu)向投資人提供除法定或基金合同、招募說明書約定以外的附加服務(wù)時(shí)，可以向基金投資人收取增值服務(wù)費(fèi)。115基金管理公司應(yīng)對新管理的基金獨(dú)立建賬,獨(dú)立核算?？键c(diǎn)：基金會計(jì)核算的定義及主要內(nèi)容。A正確 B錯(cuò)誤正確答案：B解析：針對銷售機(jī)構(gòu)的自助式前臺系統(tǒng)，為基金投資人開立基金交易賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求基金投資人提供證明身份的相關(guān)資料，并采取等效實(shí)名制的方式核實(shí)基金投資人身份。117對基金評價(jià)時(shí),應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注基金最近的短期業(yè)績表現(xiàn),以便為投資人提供近期基金投資的依據(jù)?？键c(diǎn)：基金評價(jià)業(yè)務(wù)原則。（）A正確 B錯(cuò)誤正確答案：A解析：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，基金分配應(yīng)當(dāng)采用現(xiàn)金方式，基金份額持有人事先未作出選擇的，基金管理人應(yīng)當(dāng)支付現(xiàn)金。考點(diǎn)：開放式基金的利潤分配方式。A正確 B錯(cuò)誤正確答案：A解析：LOF獲準(zhǔn)交易后，投資者既可以通過銀行等場外銷售渠道申購和贖回基金份額，也可以在掛牌的交易所買賣該基金或進(jìn)行基金份額的申購與贖回。120投資者在參考評級結(jié)果時(shí),應(yīng)首先考察評級機(jī)構(gòu)和評級結(jié)果的合規(guī)性?？键c(diǎn)：基金評級結(jié)果的應(yīng)用。（）A正確 B錯(cuò)誤正確答案：A解析：QDII是在我國人民幣沒有實(shí)現(xiàn)可自由兌換,資本項(xiàng)目尚未開放的情況下,有限度地允許境內(nèi)投資者投資