【正文】 及時(shí)將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報(bào)告有關(guān)人員，不得隱瞞或掩飾問題。九、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的重點(diǎn)是什么？答：實(shí)行會(huì)計(jì)工作的統(tǒng)一管理，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)操作規(guī)程，運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)施會(huì)計(jì)內(nèi)部控制，確保會(huì)計(jì)住處的真實(shí)、完整和合法，嚴(yán)禁設(shè)置賬外賬，嚴(yán)禁亂用會(huì)計(jì)科目，嚴(yán)禁編制和報(bào)送虛假會(huì)計(jì)信息。個(gè)人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的。個(gè)人、家庭負(fù)債較大，或在行社有貸款的(正常消費(fèi)貸款除外)。交友混亂，經(jīng)常出入高檔消費(fèi)場(chǎng)所的。有不良紀(jì)錄或犯罪前科的。二、九種人處置原則是什么？(一)參加“黃、賭、毒”和走私活動(dòng)的，或?yàn)槠浠顒?dòng)提供便利，經(jīng)司法機(jī)提認(rèn)定后，一律開除。在職人員的配偶、子女及其配偶涉商和經(jīng)商的，必須實(shí)行權(quán)(職)錢分離和親屬回避政策。各類管理人員和信貸管理人員以職務(wù)或工作之便為其配偶、子女及其配偶經(jīng)商謀取貸款和利益的，一律先解除其管理職務(wù)，然后再視情節(jié)給予紀(jì)律處分。(四)嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告制度，包括個(gè)人及其家庭的大項(xiàng)收入、大額投資、負(fù)債變化、婚姻變化和重大疾病等。(五)對(duì)交友混亂，經(jīng)常出入高檔消費(fèi)場(chǎng)所的人員以及有不良記錄或犯罪前科的人員，要建立臺(tái)賬，重點(diǎn)關(guān)注，加強(qiáng)監(jiān)管。(六)違反勞動(dòng)合同法的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)常上班遲到、早退或長(zhǎng)期消極怠工人員，除嚴(yán)格實(shí)行考勤考核管理處罰外，對(duì)屢教不改人員，應(yīng)給予辭退或解除勞動(dòng)合同處理。(七)受到各類黨政紀(jì)處理和其他有不良記錄的人員(含正在接受調(diào)查處理的人員)，要建立臺(tái)賬，明確幫教人員，加強(qiáng)監(jiān)管，注意其現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)，為其改過自新創(chuàng)造適宜環(huán)境和條件。(九)凡主動(dòng)報(bào)告上述行為并在規(guī)定時(shí)限內(nèi)自糾到位的，從輕處理。三“第二職業(yè)”的含義。以承包、租賃、受聘等方式經(jīng)商辦企業(yè)。違反公平性和廉潔性規(guī)定從事其他的營(yíng)利性活動(dòng)。四、“大額資金與大額投資”的含義?！按箢~投資”系用超過本人及家庭年總收入的資金炒股、購(gòu)買基金、彩票等投資行為。為保護(hù)個(gè)人隱私，合法收入一塊，各紀(jì)檢監(jiān)察部門要予以保密。七、“四項(xiàng)制度”?！耙话杆膯栘?zé)”具體要求。對(duì)發(fā)生百萬(wàn)元以上案件，或因制度缺失、制度不完善、檢查監(jiān)督不力導(dǎo)致機(jī)構(gòu)發(fā)生同類案件的，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人的問責(zé)要按照“上追兩級(jí)”的要求從重處理，以增強(qiáng)懲戒的威懾力。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在綜合辦公室（二）領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)。（三）領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)。（四）領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位職責(zé)。、交流、匯總和總結(jié)、驗(yàn)收工作。（二）內(nèi)容（1）監(jiān)督檢查案件防控措施落實(shí)情況。重點(diǎn)開展對(duì)銀監(jiān)會(huì)防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”制度、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行操作類案件防范方案和總省行案件防范有關(guān)要求、措施落實(shí)情況的監(jiān)督檢查；切實(shí)做好規(guī)章制度的清理、修訂和完善工作，加強(qiáng)制度建設(shè)，杜絕管理“斷層”和風(fēng)險(xiǎn)控制“盲區(qū)”。（2）檢查重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的治理與整改情況。重點(diǎn)開展對(duì)柜臺(tái)業(yè)務(wù)制度落實(shí)情況的監(jiān)督檢查。信貸管理部牽頭。檢查是否存在虛假質(zhì)押貸款，違規(guī)辦理個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性貸款，利用客戶虛假資料貸款等問題；是否存在客戶經(jīng)理與客戶內(nèi)外勾結(jié)，虛假授信，虛假按揭、質(zhì)押及違規(guī)辦理業(yè)務(wù)；是否存在授意調(diào)查、審查責(zé)任人撰寫虛假調(diào)查報(bào)告，發(fā)放不符合貸款條件的貸款；綜合業(yè)務(wù)部牽頭。檢查法人客戶申請(qǐng)辦理網(wǎng)上銀行時(shí)，電子銀行業(yè)務(wù)申請(qǐng)表客戶簽章（財(cái)務(wù)章和法人代表章）是否與開戶時(shí)預(yù)留印鑒核對(duì)相符；個(gè)人客戶首次注冊(cè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)手續(xù)是否真實(shí)；受理個(gè)人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)，是否認(rèn)真核對(duì)客戶身份證件和賬戶憑證原件的真實(shí)性、有效性，與申請(qǐng)表填寫的內(nèi)容是否相符；檢查信用卡賬戶是否為實(shí)名制；對(duì)于申領(lǐng)首張信用卡的客戶，是否按要求做好申請(qǐng)受理和調(diào)查工作；信用卡授信時(shí)是否查驗(yàn)人民銀行征信系統(tǒng)客戶在各家銀行的總授信額度；計(jì)財(cái)部牽頭。檢查結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸是否超限額，是否存在借方敞口現(xiàn)象；是否存在BIBS系統(tǒng)辦理個(gè)人結(jié)匯業(yè)務(wù)問題；資本金結(jié)匯是否未直接向指定收款人支付，而轉(zhuǎn)入企業(yè)在商業(yè)銀行的基本賬戶。重點(diǎn)開展對(duì)干部交流、崗位輪換、強(qiáng)制休假和近親屬回避“四項(xiàng)制度”執(zhí)行情況和員工行為排查制度落實(shí)情況的監(jiān)督檢查。檢查各類處分、處理決定落實(shí)情況。（3）內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)問題整改和案件、違規(guī)違紀(jì)問題查處后評(píng)價(jià)制度執(zhí)行情況。開展對(duì)各類案件和重大違規(guī)問題整改“回頭看”檢查，對(duì)照檢查底稿，對(duì)問題調(diào)查和責(zé)任人處理等進(jìn)行認(rèn)真的核查，看問題是否調(diào)查清楚，是否按規(guī)定進(jìn)行了處理。一是認(rèn)真抓好國(guó)家審計(jì)署、銀監(jiān)局等外部監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)問題的整改。三是對(duì)案件和重大違規(guī)問題的整改情況進(jìn)行后評(píng)價(jià)。五是建立整改臺(tái)賬，明確責(zé)任人和辦結(jié)時(shí)限。綜合辦公室牽頭。首先，在全轄開展銀行內(nèi)部員工與客戶是否有經(jīng)濟(jì)往來情況專項(xiàng)行為排查。其次，在全轄開展反腐倡廉專題教育，從三個(gè)方面抓起，促進(jìn)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部和員工廉潔從業(yè)。通過層層座談、討論等形式，使各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部深刻認(rèn)識(shí)到各類腐敗問題所帶來的危害，促使各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部能夠自覺遵守廉潔自律的各項(xiàng)規(guī)定，營(yíng)造風(fēng)清氣正的氛圍。建立運(yùn)作透明、科學(xué)合理的工作流程，建立易于操作、行之有效的內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，設(shè)立高壓線，使權(quán)力的運(yùn)行能夠得到有效的監(jiān)督和監(jiān)控，避免權(quán)力濫用。對(duì)容易產(chǎn)生腐敗問題的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)治理，建立防、堵和及時(shí)發(fā)現(xiàn)、嚴(yán)厲查處的有