【正文】 策略。（四）保險營銷概述保險營銷的基本概念；保險產(chǎn)品定價與客戶管理；保險營銷戰(zhàn)略與策略；保險營銷渠道。（二）會計核算的一般過程 會計科目的設(shè)置；借貸記賬法。（四）財務(wù)管理財務(wù)管理概述；保險公司的財務(wù)管理。（二）稅制要素稅制的基本要素；稅制的其他要素。（四）保險企業(yè)相關(guān)稅收營業(yè)稅；印花稅；企業(yè)所得稅；外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅；個人所得稅。（二）金融機構(gòu)和金融市場銀行體系；非銀行金融機構(gòu)；金融市場的分類；金融市場的功能。（四）外匯與匯率外匯基本概念；外匯市場與匯率制度；匯率的決定；匯率的作用與匯率風(fēng)險。（二）合同法概述合同法的一般規(guī)定；合同的訂立及效力；合同的履行及違約責(zé)任；合同的變更、轉(zhuǎn)讓及終止；相關(guān)合同類型。保險公估實務(wù)考試大綱——參考書《保險公估相關(guān)知識與法規(guī)》一、保險公估基礎(chǔ)知識考試科目包括保險公估人概述、保險公估人的經(jīng)營、保險公估人的監(jiān)管和保險公估從業(yè)人員的職業(yè)道德與執(zhí)業(yè)行為守則。2．保險公估人的組織形式及分類保險公估人的組織形式；保險公估人的分類。2．保險公估人的經(jīng)營范圍承保公估；理賠公估；參與防災(zāi)防損；殘值處理；監(jiān)裝監(jiān)卸；信息咨詢。4．保險公估業(yè)務(wù)操作程序 公估前的準(zhǔn)備；現(xiàn)場查勘；責(zé)任審核；理賠計算；公估報告；結(jié)案。（三）保險公估人的監(jiān)管 1．保險公估人資格的監(jiān)管保險公估從業(yè)人員資格核準(zhǔn)；保險公估機構(gòu)高級管理人員任職資格核準(zhǔn)；保險公估機構(gòu)的設(shè)立；保險公估機構(gòu)的監(jiān)管；保險公估機構(gòu)的變更和終止。3．保險公估人的法律責(zé)任保險公估人法律責(zé)任的性質(zhì)；保險公估人法律責(zé)任的種類；保險公估人法律責(zé)任的認(rèn)定。2．保險公估從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)操守保險公估從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)備；保險公估從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為；保險公估從業(yè)人員的其他行為。各科目的知識點如下：（一）中華人民共和國保險法 1．保險法總則保險的定義；保險法的立法目的；保險法的基本原則；保險法的適用范圍。3．保險公司保險公司的組織形式；保險公司的設(shè)立；保險公司的變更；保險公司的破產(chǎn)。5．保險業(yè)的監(jiān)督管理對保險公司的監(jiān)督檢查；對保險公司的整頓；對保險公司的接管；保險公司的精算和財務(wù)規(guī)定。7．相關(guān)各方的主要法律責(zé)任投保方的主要法律責(zé)任；保險代理人或保險經(jīng)紀(jì)人的主要法律責(zé)任；保險人及其工作人員的主要法律責(zé)任。2．合同法分則買賣合同；供用電、水、氣、熱力合同；贈與合同；借款合同；租賃合同；融資租賃合同；承攬合同；建設(shè)工程合同；運輸合同；技術(shù)合同；保管合同；倉儲合同；委托合同；行紀(jì)合同；居間合同。2．公民（自然人）民事權(quán)利能力；民事行為能力；監(jiān)護；宣告失蹤和宣告死亡；個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶；個人合伙。4．民事法律行為和代理 民事法律行為；代理。6．民事責(zé)任民事責(zé)任的一般規(guī)定；違反合同的民事責(zé)任；侵權(quán)的民事責(zé)任；承擔(dān)民事責(zé)任的方式。（四）中華人民共和國海商法 1．海商法總則海商法的立法目的；海商法中的重要概念。3．船員 船員；船長。5．海上旅客運輸合同海上旅客運輸合同的概念；海上旅客運輸合同的一般規(guī)定。7．海上拖航合同海上拖航合同的概念；海上拖航合同的一般規(guī)定。9．海難救助海難救助的概念；海難救助的一般規(guī)定。11．海事賠償責(zé)任限制海事賠償責(zé)任限制的概念；海事賠償責(zé)任限制的一般規(guī)定。13．其他規(guī)定時效；涉外關(guān)系的法律適用。2．車輛和駕駛?cè)藱C動車、非機動車；機動車駕駛?cè)恕?．道路通行規(guī)定道路通行的一般規(guī)定；機動車通行規(guī)定；非機動車通行規(guī)定；行人和乘車人通行規(guī)定；高速公路的特別規(guī)定。（三）壽險公司資產(chǎn)管理的目標(biāo) 1．資產(chǎn)管理的長期目標(biāo) 2．資產(chǎn)管理的直接目標(biāo)（四）壽險公司資產(chǎn)管理的作用（五）壽險公司資產(chǎn)管理內(nèi)容包括固定資產(chǎn)管理、流動資產(chǎn)管理，無形資產(chǎn)管理，長期投資管理，遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)管理。2．壽險公司資產(chǎn)負(fù)債管理中的重要概念 包括流動性、利率的期限結(jié)構(gòu)、利率、敏感性、期限組成和違約風(fēng)險。2．壽險公司資產(chǎn)與負(fù)債的利率敏感性分析 資產(chǎn)包括固定利率票息的不可贖回債券、不可贖回零票息債券、可贖回債券、抵押支持證券、擔(dān)保抵押債券、浮動利率債券、逆浮動債券、合成資產(chǎn)、商業(yè)抵押、不動產(chǎn)等。3．壽險公司現(xiàn)金流風(fēng)險（三）壽險公司資產(chǎn)負(fù)債管理體系 1．資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)三個主要目標(biāo)，以及償付能力概念。2．動態(tài)資產(chǎn)負(fù)債匹配的檢測技術(shù)包括彈性檢測，現(xiàn)金流檢測、和動態(tài)償付能力檢測、風(fēng)險資本、財務(wù)狀況報告。2．債券市場債券的發(fā)行市場與流通市場。第五章 壽險公司投資方式：股票（一）股票與股票市場 1．普通股與優(yōu)先股的概念2．股票市場指數(shù)的主要編制方法價格加權(quán)平均指數(shù)、市值加權(quán)平均指數(shù)，國內(nèi)外主要股票市場指數(shù)。（二）股票價值分析1．股票收益的兩種形式與三種收益率2．股票投資的風(fēng)險類型系統(tǒng)性風(fēng)險、非系統(tǒng)性風(fēng)險及其種類3．股票價值分析模型紅利貼現(xiàn)模型、市盈率方法及應(yīng)用4．技術(shù)分析方法技術(shù)分析的理論基礎(chǔ)、內(nèi)容，道氏理論、波浪理論、K線圖分析。3．基金的種類公司型、契約型基金及其區(qū)別，封閉式、開放式基金及其區(qū)別，按照投資對象劃分的主要基金類型。（三）基金投資實務(wù)1．我國基金業(yè)的現(xiàn)狀、監(jiān)管與相關(guān)法規(guī) 2．基金業(yè)對壽險公司投資的影響 3．壽險公司投資基金的風(fēng)險收益分析第七章 壽險公司投資方式：不動產(chǎn)投資（一）不動產(chǎn)基礎(chǔ) 1．不動產(chǎn)的類型2．不動產(chǎn)的特點（二）不動產(chǎn)投資1．不動產(chǎn)投資的含義2．不動產(chǎn)投資的特點3．影響不動產(chǎn)投資收益的風(fēng)險因素4．不動產(chǎn)投資的分類包括按投資方式、經(jīng)濟內(nèi)容、物業(yè)類型劃分。第八章 壽險公司投資方式：貸款（一）貸款及其分類1．貸款的概念與原則2．主要貸款種類、特點及其比較信用貸款、擔(dān)保貸款、抵押貸款，抵押率的確定。（二）抵押貸款不動產(chǎn)抵押貸款的運作程序、條款設(shè)計與風(fēng)險，住房抵押貸款，抵押貸款證券化及其在國內(nèi)的發(fā)展?fàn)顩r，壽險保單抵押貸款。第九章 壽險公司投資方式：貨幣市場工具（一）商業(yè)票據(jù)商業(yè)票據(jù)的特點、發(fā)行與新發(fā)展，我國的商業(yè)票據(jù)及央行票據(jù)。（三）大額可轉(zhuǎn)讓存單大額可轉(zhuǎn)讓存單的特點、種類與發(fā)行。（四）同業(yè)拆借同業(yè)拆借的交易原理、特點與分類，同業(yè)拆借利率，我國的同業(yè)拆借市場。第十章 壽險公司投資方式：金融衍生工具（一）概念與背景介紹金融衍生工具的產(chǎn)生背景、特點。第十一章 資產(chǎn)組合管理（一）資產(chǎn)組合管理的理論基礎(chǔ)1．期望收益率、風(fēng)險度量之均值與標(biāo)準(zhǔn)差、超額收益2．資產(chǎn)組合風(fēng)險與相關(guān)系數(shù)的關(guān)系，組合分散原理，系統(tǒng)風(fēng)險、非系統(tǒng)風(fēng)險。2．壽險公司資產(chǎn)組合管理的目標(biāo)與限制因素 3．資產(chǎn)組合決策資產(chǎn)配置（戰(zhàn)略性與戰(zhàn)術(shù)性）、市場時機、證券選擇的內(nèi)容與特點。4．收入與增長型策略的內(nèi)容與比較第十二章 資產(chǎn)管理的風(fēng)險控制（一）風(fēng)險管理概述 風(fēng)險管理的含義與步驟。（三）資產(chǎn)組合的風(fēng)險處理——對沖策略 對沖策略的基本原理。其知識點如下：（一）員工福利制度與社會發(fā)展 1．社會公平與員工福利社會公平的定義、員工福利制度對社會公平的促進作用。3．人口問題與員工福利老齡化的定義、家庭結(jié)構(gòu)的變化、員工福利制度在家庭結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變過程中的作用。新的疾病、經(jīng)濟增長、技術(shù)進步所帶來的風(fēng)險、員工福利制度在化解社會風(fēng)險過程中所能起到的作用。2．勞動力市場與員工福利制度勞動力市場與員工福利制度的相互影響。（三）員工福利制度與文化發(fā)展 企業(yè)文化的構(gòu)成、員工福利制度與企業(yè)文化的關(guān)系。（二）日本員工福利制度日本員工福利制度第一次變遷的主要影響因素和第二次制度變遷的主要內(nèi)容。（四）韓國員工福利制度韓國員工福利制度變革的主要影響因素。（六）國際經(jīng)驗總結(jié)各國員工福利制度發(fā)展軌跡的共同之處。第四章 中國員工福利制度發(fā)展的經(jīng)濟環(huán)境（一）中國經(jīng)濟高速增長背景下的員工福利制度1．中國的經(jīng)濟增長 2．中國經(jīng)濟發(fā)展指標(biāo)與員工福利制度變化的發(fā)展情況（二）經(jīng)濟體制改革和宏觀調(diào)控對員工福利制度的影響1．中國的經(jīng)濟體制改革及其對員工福利制度的影響轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟與市場經(jīng)濟、分配制度改革、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟體制改革對員工福利制度的影響。（三）中國對外開放對員工福利制度的影響 1中國對外開放進程中的勞動者狀況、對外開放對員工福利制度建設(shè)的積極影響。按風(fēng)險損害的對象、起源與影響、導(dǎo)致的后果、產(chǎn)生的原因、是否可被保險公司承保而分別劃分成的保險類型。（二）中國的社會風(fēng)險狀況人口問題導(dǎo)致的風(fēng)險、家庭和社會結(jié)構(gòu)的變化導(dǎo)致的風(fēng)險、疾病風(fēng)險、意外傷害風(fēng)險、失業(yè)風(fēng)險。第六章 中國員工福利制度的政策及法律環(huán)境（一）勞動和社會保障部門的政策與法律法規(guī)勞動報酬與福利、基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、生育保險、工傷保險、失業(yè)保險、社會保險基金監(jiān)督與管理。（三）衛(wèi)生部門的政策與法律法規(guī)女職工勞動保護規(guī)定、中華人民共和**嬰保健法、職業(yè)健康監(jiān)護管理辦法。第七章 員工福利制度的社會保障環(huán)境（一）中國社會保障制度的總體架構(gòu)中國社會保障制度外延的界定、中國社會保障制度框架。（三）中國社會保險制度發(fā)展現(xiàn)狀社會養(yǎng)老保險制度、社會醫(yī)療保險制度。第八章 員工福利計劃與企業(yè)財務(wù)管理（一）企業(yè)財務(wù)管理內(nèi)涵與外延的變化 企業(yè)財務(wù)管理的內(nèi)涵與外延、企業(yè)財務(wù)管理環(huán)境的變化及其影響。（三）財政稅務(wù)部門的相關(guān)政策 財政部《關(guān)于企業(yè)為職工購買保險有關(guān)財務(wù)處理問題的通知》?財企[2003]61號? 財政部和國家稅務(wù)總局《關(guān)于完善城鎮(zhèn)社會保障體系試點中有關(guān)所得稅政策問題的通知》 財政部和國家稅務(wù)總局《關(guān)于基本養(yǎng)老保險費基本醫(yī)療保險費失業(yè)保險費住房公積金有關(guān)個人所得稅政策的通知》、財政部和國家稅務(wù)總局在給江蘇省財政廳、地方稅務(wù)局關(guān)于個人所得稅有關(guān)問題的批復(fù)?財稅[2005]94號?、建設(shè)部財政部中國人民銀行關(guān)于住房公積金管理若干具體問題的指導(dǎo)意見》（建金管[2005]5號）。第九章 員工福利計劃與人力資源管理（一）人力資源管理內(nèi)涵與外延的變化 人力資源、人力資本、知識資本、人力資源管理的內(nèi)涵與外延。（三）員工福利計劃在人力資源管理體系中的作用第十章 保險公司參與員工福利計劃的途徑（一）商業(yè)保險公司參與員工福利制度建設(shè)的情況保險公司在企業(yè)員工福利制度中的角色、團體保險作為企業(yè)員工福利計劃的優(yōu)勢、中國保險公司參與企業(yè)員工福利制度建設(shè)的歷史、現(xiàn)狀與前景。（三）保險公司參與企業(yè)契約型員工福利項目的業(yè)務(wù)：以團體養(yǎng)老險為例（四）保險員工福利計劃的專業(yè)化經(jīng)營 專業(yè)養(yǎng)老保險公司的動向、專業(yè)養(yǎng)老保險公司對其他一般人壽保險公司的影響、專業(yè)健康保險公司的動向。A．保險可以使少數(shù)不幸的被保險人的損失由未發(fā)生損失的被保險人分?jǐn)?B．我國《保險法》將保險定義為商業(yè)保險行為 C．保險是社會保障制度的重要組成部分 D．保險是風(fēng)險管理的一種方法 2．純粹風(fēng)險是指(C)。．保險賠付率 C．保額損失率D．保險費用率4．用以補償或給付自然災(zāi)害、意外事故和人體自然規(guī)律所致的經(jīng)濟損失、人身損害和收入損失，并由保險公司籌集、建立起來的專項貨幣基金是(B)。A．來源的廣泛性B．總體上的返還性 C．使用上的禁止性D．運用上的增值性6．人身保險準(zhǔn)備金主要是以(C)的形式存在。A．純粹性B．可測性C．分散性D．不確定性 8．保險與儲蓄的相同之處是(A)。A..一人為眾，眾人為一B．大數(shù)法則與概率論 C．保險費率的厘定D．保險準(zhǔn)備金的提存 10．以下說法正確的是(A)。 B．重復(fù)保險與共同保險的惟一區(qū)別在于重復(fù)保險簽發(fā)多張保險單而共同保險只簽發(fā)一張保險單，共同保險的保險金額總和必定小于或等于保險價值D．共同保險和重復(fù)保險均屬于再保險 12．法定保險的特征是(B)。A．公營保險與民營保險B．盈利保險與非盈利保險 C．定額保險與損失保險D．社會保險與商業(yè)保險 14．下列關(guān)于社會保險的說法錯誤的是(B)。．財產(chǎn)損失保險與人壽保險 C．責(zé)任保險與信用保險D．財產(chǎn)保險與人身保險16．各企業(yè)或各經(jīng)濟組織為保證經(jīng)營過程的連續(xù)性與穩(wěn)定性所設(shè)的后備基金是(B)。A．自保公司B．保險公司C．相互保險社D．相互保險公司18．下列關(guān)于集中形式的后備基金的說法錯誤的是(C)。A．生產(chǎn)B．流通C．分配D．消費23．(D)具有明確的量的規(guī)定性，且補償是有保證的。A．補償損失B．給付保險金 C．防災(zāi)防損D．融通資金 25．保險人將其承保業(yè)務(wù)的一部分或全部分給