【正文】 往工作實(shí)績，關(guān)注一貫工作表現(xiàn)，注重發(fā)展?jié)摿??？己私Y(jié)果應(yīng)反饋給員工本人，并作為對員工獎懲的依據(jù)。第八條集團(tuán)公司考核小組由董事會直接領(lǐng)導(dǎo)，由黨委、紀(jì)委、黨委辦、辦公室、財(cái)務(wù)科派員參加，考核小組人員名單由董事會確定。第十條考核程序：①考核對象提前5天將述職報(bào)告送交考核小組。③召開考核專題會議。④考核小組單獨(dú)征求分管領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)主要人員的意見。第十一條考核結(jié)果將作為考核對象任用、退出的依據(jù)。第十二條總經(jīng)理室成員任期考核情況，一式兩份，一份送董事會，一份由黨委辦歸檔。第十四條考核的主要內(nèi)容：員工崗位職責(zé)以及主要工作任務(wù)的完成情況。第十六條考核結(jié)果運(yùn)用。第四章對職業(yè)經(jīng)理人及其班子成員的考核第十七條對職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行考核與任期考核；對職業(yè)經(jīng)理人企業(yè)其他班子成員實(shí)行考核。第十九條考核辦法： ①考核結(jié)合經(jīng)營責(zé)任書，根據(jù)所在單位指標(biāo)完成情況，財(cái)務(wù)科審核職業(yè)經(jīng)理人企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，資監(jiān)委出具經(jīng)營考核結(jié)果報(bào)告，報(bào)董事會審批。第二十條考核結(jié)果運(yùn)用：根據(jù)集團(tuán)公司與職業(yè)經(jīng)理人簽定的《經(jīng)營責(zé)任書》和《任期經(jīng)營責(zé)任書》中的獎懲規(guī)定處理。第二十一條職業(yè)經(jīng)理人及其班子成員的考核與任期考核情況，一式兩份，一份送董事會，一份由資監(jiān)委黨委辦歸檔。第二十三條考核的主要內(nèi)容集團(tuán)公司規(guī)定的崗位職責(zé)，以及集團(tuán)公司與企業(yè)經(jīng)營責(zé)任人簽定的項(xiàng)目委托經(jīng)營任務(wù)書與經(jīng)營責(zé)任書中的約定。②任期考核結(jié)合任期經(jīng)營責(zé)任書，對任期內(nèi)管理企業(yè)的經(jīng)營指標(biāo)完成情況、企業(yè)人力資源狀況、企業(yè)資質(zhì)、企業(yè)信譽(yù)等，由集團(tuán)公司考核小組考核，考核結(jié)果報(bào)董事會審批。第二十六條考核結(jié)果運(yùn)用：根據(jù)集團(tuán)公司與非職業(yè)經(jīng)理人企業(yè)正職簽定的《經(jīng)營責(zé)任書》和《項(xiàng)目經(jīng)營責(zé)任書》中的獎懲規(guī)定處理。第六章對下屬企業(yè)員工的考核第二十七條對企業(yè)一般員工實(shí)行考核，由所在單位“一把手”負(fù)責(zé)。第二十九條考核結(jié)果運(yùn)用。第三十條非職業(yè)經(jīng)理人企業(yè)一般員工的考核情況，一式兩份，一份由用人單位留存，一份送辦公室備案歸檔；職業(yè)經(jīng)理人企業(yè)一般員工的考核情況由職業(yè)經(jīng)理人企業(yè)歸檔。第三十二條提拔前組織考核，在董事會（黨委）的領(lǐng)導(dǎo)下，由集團(tuán)公司考核小組負(fù)責(zé)組織實(shí)施。第三十四條提拔前組織考核的考核程序： ①考核對象提前5天將述職報(bào)告送交考核小組。③召開考核專題會議。④考核小組單獨(dú)征求分管領(lǐng)導(dǎo)與主要人員意見。通報(bào)主要考核情況，重點(diǎn)聽取考核對象對今后工作的努力方向、思路與具體措施。⑦考核小組向董事會提交考核報(bào)告?？己藞?bào)告通過董事會審核后，由董事會或由董事會授權(quán)考核小組向考核對象反饋考核結(jié)果。第八章其他規(guī)定第三十六條集團(tuán)公司參股企業(yè)，建議可參照本管理暫行辦法并結(jié)合企業(yè)實(shí)際制訂。第三十八條本管理暫行辦法自發(fā)文之日起施行。、各全資、控股子公司及其續(xù)延分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱子公司）。公司預(yù)算為公司在預(yù)算期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的定量解釋和分解，是以價(jià)值量或數(shù)量指標(biāo)表示公司在預(yù)算期內(nèi)有關(guān)預(yù)期成果或要求的文件，是公司生產(chǎn)、經(jīng)營、管理的基本目標(biāo)和導(dǎo)向。、總經(jīng)理負(fù)責(zé)、分層管理、全員參與、全過程控制的原則。2預(yù)算管理體系及職責(zé)分工，共分五個(gè)層次，即：董事會，預(yù)算委員會，預(yù)算辦公室，專項(xiàng)預(yù)算歸口管理部門、預(yù)算管理責(zé)任單位。，負(fù)責(zé)批準(zhǔn)公司預(yù)算方案和預(yù)算調(diào)整方案。《預(yù)算編制大綱》和預(yù)算目標(biāo)初案。、專項(xiàng)預(yù)算的調(diào)整。，決定公司預(yù)算的管理方向和改進(jìn)、完善的措施。其主要職責(zé)為： 負(fù)責(zé)建立和完善公司預(yù)算管理體系，起草公司預(yù)算相關(guān)管理文件。、初審、平衡和上報(bào)預(yù)算委員會審定、董事會批準(zhǔn)工作。監(jiān)督各專項(xiàng)預(yù)算、分預(yù)算的預(yù)算執(zhí)行情況，定期向預(yù)算委員會報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況，分析差異原因，對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果提出評價(jià)建議。在預(yù)算前提條件發(fā)生重大變化時(shí)，提出預(yù)算調(diào)整方案。 負(fù)責(zé)根據(jù)《預(yù)算編制大綱》，開展公司各專項(xiàng)預(yù)算的編制、預(yù)審 工作。提出預(yù)算調(diào)整建議。主要負(fù)責(zé)根據(jù)審定的預(yù)算目標(biāo)，編制詳細(xì)預(yù)算，以將預(yù)算目標(biāo)具體落實(shí)到經(jīng)營和管理工作中，實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行與業(yè)務(wù)管理的有機(jī)結(jié)合；定期進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況和差異原因分析，為專項(xiàng)預(yù)算歸口管理部門和預(yù)算辦公室進(jìn)行預(yù)算編制、分析、評價(jià)提供支撐，對未達(dá)到目標(biāo)的預(yù)算指標(biāo)要提出改進(jìn)措施，并積極落實(shí)。 總預(yù)算是以公司總體經(jīng)營為對象，由公司總部預(yù)算和各子公司預(yù)算匯總、合并而成。包括公司資產(chǎn)負(fù)債、利潤、現(xiàn)金流量以及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)等預(yù)算。，通常是對總預(yù)算或分預(yù)算具有較大影響或需要特別控制的預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算管理。并按照預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算分析、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算評價(jià)、預(yù)算改進(jìn)等流程進(jìn)行閉環(huán)管理。其中：自上而下指由公司先自上而下，確定各子公司預(yù)算目標(biāo)初案；自下而上指子公司根據(jù)集團(tuán)公司下達(dá)的目標(biāo)編制預(yù)算上報(bào)；分級編制指子公司預(yù)算的編制由集團(tuán)公司和各子公司逐級布置編制?！额A(yù)算編制大綱》由公司預(yù)算辦公室組織各專項(xiàng)預(yù)算歸口管理部門根據(jù)公司總體戰(zhàn)略和分規(guī)劃，結(jié)合預(yù)算期當(dāng)期經(jīng)營環(huán)境編制。由預(yù)算辦公室上報(bào)預(yù)算委員會審定批準(zhǔn)后，下發(fā)各子公司編制詳細(xì)預(yù)算。，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審核，審核通過后報(bào)送預(yù)算辦公室。，導(dǎo)致預(yù)算前提條件發(fā)生重大變化的，可予以調(diào)整：(1)市場環(huán)境發(fā)生重大變化；(2)國家經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生重大調(diào)整或?qū)I(yè)管理要求發(fā)生變化；(3)公司因內(nèi)部整合發(fā)生分立、合并等重大資產(chǎn)重組行為。，統(tǒng)一組織公司預(yù)算調(diào)整工作，預(yù)算調(diào)整方案須經(jīng)預(yù)算委員會審議后報(bào)董事會 批準(zhǔn)。、分析、評價(jià)、改進(jìn) 預(yù)算執(zhí)行、分析實(shí)行分層運(yùn)作管理。’。應(yīng)對預(yù)算的執(zhí)行情況及時(shí)進(jìn)行跟蹤分析，按照預(yù)算辦公室規(guī)定的時(shí)間編制預(yù)算執(zhí)行 報(bào)告，報(bào)送預(yù)算辦公室。 預(yù)算辦公室定期對預(yù)算責(zé)任單位進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行評價(jià)。在預(yù)算終了，預(yù)算辦公室依據(jù)預(yù)算責(zé)任單位決算結(jié)果，組織預(yù)算執(zhí)行情況評價(jià)，督促預(yù)算責(zé)任單位改進(jìn)預(yù)算管理流程和方法，強(qiáng)化預(yù)算的導(dǎo)向和控制作用，提高管理效益和效率。各子公司在公司《預(yù)算編制大綱》下達(dá)后，需根據(jù)編制大綱要求，及時(shí)布置、安排編制本公司下預(yù)算工作。全資子公司必須嚴(yán)格按公司下達(dá)的預(yù)算目標(biāo)編制詳細(xì)預(yù)算計(jì)劃報(bào)公司備案。寶鋼方派出董事在參加控股子公司董事會審議公司預(yù)算目標(biāo)前，應(yīng)按照公司審議批準(zhǔn)的預(yù)算目標(biāo)代表公司發(fā)表意見并投票表決?？毓勺庸緫?yīng)將股東會表決通過的預(yù)算及時(shí)報(bào)公司預(yù)算辦公室備案。 子公司預(yù)算調(diào)整 子公司預(yù)算目標(biāo)一經(jīng)確定，必須嚴(yán)格按確定的預(yù)算目標(biāo)安排各項(xiàng)經(jīng)營管理工作和跟蹤分析。，將對本公司預(yù)算目標(biāo)完成造 成重大影響的。，以經(jīng)注冊會計(jì)師審計(jì)的財(cái)務(wù)決算報(bào)告為依據(jù)。 本管理辦法自實(shí)施之日起生效，原集團(tuán)公司《預(yù)算管理制度》(BS203053)同時(shí)廢止。第二條 本辦法所稱建設(shè)項(xiàng)目包括列入平朔公司資本支出計(jì)劃建設(shè)工程項(xiàng)目，列入平朔公司安全基金、維簡基金、節(jié)能環(huán)保基金、信息化建設(shè)專項(xiàng)費(fèi)用支出等新建、改擴(kuò)建和技術(shù)改造工程建設(shè)項(xiàng)目，列入平朔公司各單位成本費(fèi)用的工程項(xiàng)目。第四條 本辦法適用于平朔公司及所屬分公司、全資子公司、控股公司，參股公司可以參照本辦法執(zhí)行。對500萬元以下的其他工程建設(shè)項(xiàng)目，按照公司要求及時(shí)開展審計(jì)監(jiān)督。第七條平朔公司監(jiān)察審計(jì)部負(fù)責(zé)組織公司建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作，采取自審或委托外部中介機(jī)構(gòu)方式實(shí)施審計(jì)。第三章審計(jì)程序第八條 建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作程序。監(jiān)察審計(jì)部根據(jù)規(guī)劃發(fā)展部制定的平朔公司資本支出計(jì)劃和安全費(fèi)、維簡費(fèi)等專項(xiàng)基金使用計(jì)劃，結(jié)合工程管理部制定的建設(shè)項(xiàng)目施工及驗(yàn)收計(jì)劃，編制《平朔公司建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃》，經(jīng)公司研究同意，報(bào)中煤集團(tuán)公司審批，按照批復(fù)后的建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃組織開展審計(jì)工作。2．制定項(xiàng)目審計(jì)方案，下發(fā)審計(jì)通知。3．收集審計(jì)資料，深入現(xiàn)場查驗(yàn)。審計(jì)人員在分析資料的基礎(chǔ)上，深入項(xiàng)目現(xiàn)場進(jìn)行查驗(yàn)。審計(jì)人員記錄審計(jì)工作中的重要事項(xiàng)、審計(jì)程序執(zhí)行過程和結(jié)果、獲取審計(jì)證據(jù)等情況，對發(fā)現(xiàn)的問題，提出審計(jì)建議和意見。5．征求審計(jì)底稿意見。如對審計(jì)結(jié)論有異議，需做補(bǔ)充解釋或說明，應(yīng)附相關(guān)支持性的證明材料。6．編制審計(jì)報(bào)告。被審計(jì)單位及相關(guān)部門在37日日內(nèi)回復(fù)書面意見，如在規(guī)定時(shí)間內(nèi)不予回復(fù)也未提出異議的，視為同意審計(jì)報(bào)告。審計(jì)組根據(jù)被審計(jì)單位及相關(guān)部門反饋 意見，對審計(jì)內(nèi)容及結(jié)果進(jìn)一步核實(shí)，完成正式審計(jì)報(bào)告，提交審計(jì)意見或決定。8．整改落實(shí)審計(jì)意見。個(gè)別問題如在規(guī)定時(shí)間內(nèi)難以整改的，需說明原因，并明確后續(xù)整改時(shí)限。監(jiān)察審計(jì)部要對建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)意見整改落實(shí)情況進(jìn)行持續(xù)的跟蹤檢查，并建立整改工作臺賬，定期召開整改