【正文】 區(qū)烏蘭察布市化德縣文冠果種植基地新建項目總計建設(shè)文冠果林 1000 畝，栽植文冠果樹 42021 株。 項目建設(shè)規(guī)劃 該項目建設(shè)選址在化德縣長順鎮(zhèn)，用地面積為 1050 畝，其中文冠果種植 1000 畝，作業(yè)道路、房建占地 50 畝，建設(shè)期為 1 年，項目建成后，正常年份年產(chǎn)文冠果 420210 公斤。項目區(qū)呈不規(guī)則長方形，分為種植區(qū)和管理辦公區(qū)，其中種植區(qū)占地面積為 1020畝，占基地面積的 %，包括文冠果種植區(qū) 1000 畝，作業(yè)道路占地面積 20 畝，管理辦公區(qū)占地面積 30 畝，占基地面積的 %。包括：機械基地整平 1000 畝，人工挖穴整地 42021 穴，人工栽植文冠果樹 42021株，人工補植文冠果樹 6300株，購置 2～ 3 年生文冠果苗木 48300 株。 （ 2）設(shè)備配置： 4 噸水罐車 1 臺，小型拖拉機 1 臺，福田 824拖拉機 1 臺，農(nóng)用機具 1 套。 第五章 項目建設(shè)方案 18 基地項目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模詳見表 表 51 項目名稱 規(guī)格、型號 單位 數(shù)量 備注 1 營造林工程費 1 基地整平 機械整平 畝 1000 2 整地 人工挖穴 穴 42021 株行距 4*3 米，每畝 42 穴 3 栽植 人工栽植 株 42021 株行距 4*3 米，每畝 42 株 4 補植 人工補植 株 6300 補植按 15%計算 5 苗木費 23 年生苗 株 48300 一級苗 2 配套設(shè)施建設(shè)費 1 基地作業(yè)主 道 寬 5 米 公里 沙石路面 2 基地作業(yè)副道 寬 3 米 公里 土路面 3 打機電井及配套 井深 60 眼 4 含潛水泵、水管、泵房等 4 供電線路 架空 380V 公里 混凝土電桿 5 灌溉渠 混凝土襯砌 米 2400 80*40*40 厘米 6 基地房建 磚混結(jié)構(gòu) 平方米 400 含辦公室、休息室、機具庫、倉庫等 7 基地圍欄 加高鍍鋅圍欄 米 4000 混凝土立柱 8 基地大門 金屬鐵藝 座 1 3 設(shè)備購置費 1 水罐車 4 噸 臺 1 2 拖拉機 小型 臺 1 3 拖拉機 福田 824 臺 1 4 農(nóng)用機具 套 1 苗木規(guī)格 該基地建設(shè)選擇 2～ 3 年生的文冠果一級苗，要求苗高達到 1 米以上，地徑 1 厘米以上。株、行距 4 米 3 米， 42 株 /667平方米。起苗時切忌傷根系，栽植時要扶正苗木，根系要舒展。為 提高成活率，可待水滲后在樹盤上覆蓋塑料薄膜，既可保持水分，又可提高地溫。文冠果的根蘗萌發(fā)力很強，影響生長發(fā)育和冠形；因此，要結(jié)合中耕除草，隨時除蘗。文冠果 3～ 4 年即可開花結(jié)果。 （ 3）加強水肥管理。在新梢生長、開花坐果及果實膨大期，還應(yīng)適當灌水，可促進生長發(fā)育，獲得穩(wěn)產(chǎn)、高 產(chǎn)。 （ 2）煤污病防治方法：早春噴射 50%樂果乳油 2021倍液毒殺越冬木虱，以后每隔 7 天噴射 1 次，連續(xù)噴射 3 次就可控制木虱的發(fā)生。 該項目的節(jié)能主要是節(jié)水節(jié)電。 該項目沒有廢氣、廢水排放。營造林工程在 3～5 月份完成，配套基礎(chǔ)設(shè)施在 4～ 8 月份完成，生產(chǎn)設(shè)備購置部分預(yù)計在 3～ 7 月份完成，項目在 12 月中旬完成全部在建項目，詳見表52。 （ 2）在生產(chǎn)活動與經(jīng)營管理過程中，有少量的生活污水、垃圾等進行排放。 環(huán)境保護與治理措施 （ 1）制定基地護林防火條例，責任落實到人，明 確責、權(quán)、利，保障護林防火工作有人抓，出現(xiàn)火情有人管。化學(xué)防治要盡量避免殺傷其它生物物種，防止環(huán)境污染。 第六章 環(huán)境影響評價 23 （ 4）少量的生活污水可直接進行排放，但農(nóng)藥藥水必須進行處理，所有的固體垃圾經(jīng)集中后，運往基地外的垃圾場處理。 第七章 項目組織與管理 23 第七章 項目組織與管理 本項目由化德縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室負責全面監(jiān)督管理，林業(yè)局負責全程技術(shù)培訓(xùn)指導(dǎo)，化德縣鑫林林草農(nóng)民專業(yè)合作社組織全面實施，種植基地由化德縣鑫林林草農(nóng)民專業(yè)合作社懂經(jīng)營、善管理、有事業(yè)心和開拓創(chuàng)新精神的精干人員負責全力以赴抓好基礎(chǔ)建設(shè)及整個經(jīng)營管理工作。生產(chǎn)技術(shù)部主要負責林木管理、撫育和果品生產(chǎn)以及先進技術(shù)應(yīng)用；行政辦公室負責后勤保障、管理工 作以及產(chǎn)品銷售。對有特殊貢獻的人才給予優(yōu)惠待遇，使每個崗位的職工都做到各司其職、各負其責。 基地勞動定員為 16人。 基地 生產(chǎn)性人員通過雇傭臨時工解決，根據(jù)生產(chǎn)需要，本基地需雇傭臨時工 50 名，臨時工由當?shù)剞r(nóng)村剩余勞動力解決。工程建設(shè)完成后，按照現(xiàn)代化企業(yè)的管理模式和機制運行。主要培訓(xùn)內(nèi)容為文冠果栽培技術(shù)、撫育管理技術(shù)、林業(yè)科技實用技術(shù)、病蟲害防治技術(shù)，以及合作社的經(jīng)營管理。 安全、 衛(wèi)生 與消防 編制依據(jù) 《建設(shè)項目工程勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》（勞動部 3 號令）； 《工業(yè)合作社設(shè)計衛(wèi)生標準》（ TJ36— 79）。 （ 2）在基地建設(shè)和管理中，要加強病蟲害防治藥品的管理，科學(xué)配置，合理使用，杜絕藥品對工作人員的傷害。 第八章 投資估計與資金來源 26 第八章 投資估算與資金來源 投資估算主要依據(jù)：國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室（ ）《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理實用讀本》，財發(fā) [2021]8 號《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)十五規(guī)劃基本思路》， 1999年農(nóng)業(yè)部、建設(shè)部關(guān)于《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊》第二版的規(guī)定及國家計委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（ 1993）》的方法。建筑工程根據(jù)當?shù)亟ㄖ袌鰧嶋H價格估算，設(shè)備購置根據(jù)廠商咨詢中間價格估算，并考慮運雜費及采購保管費等。 營造林工程費 第八章 投資估計與資金來源 27 營造林工程費共計 萬元。 配套設(shè)施建設(shè)費共計 萬元。 設(shè)備購置費 設(shè)備購置費共計 萬元。 資金來源 為申請中央財政補貼資金 萬元，占項目總投資的 %；地方配套 萬元，占項目總投資的 %；合作社自籌資金 萬元，占項目總投資的 %。 對建設(shè)資金的使用和報銷應(yīng)按照《會計法》和財政部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。采取先施工、后驗收、再劃撥的方法，促使承建單位以質(zhì)量換效益，形成共同管理的良好局面。建立健全外部財務(wù)監(jiān)督和內(nèi)部財務(wù)約束相結(jié)合的監(jiān)督機制，把各項財務(wù)活動納入法制化軌道。 第九章 財務(wù)評價 29 第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù) 財務(wù)評價依據(jù) （ 1）《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）國家發(fā)改委、建設(shè)部 2021 年； （ 2）《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊》（第二版） 1999 年； （ 3）《投資項目可行性研究指南》（試用版）國家發(fā)改委 2021年。 （ 2）項目建 設(shè)征收營業(yè)稅，稅率 17%；城市維護建設(shè)稅，稅率 5%；教育附加稅，稅率 3%。 （ 4） 固定資產(chǎn)折舊費：按等額折舊法計算，土建按 20 年折舊，折舊率為 %，設(shè)備按 15年折舊，折舊率為 %。 （ 5） 攤銷費：遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷，無形資產(chǎn)按 10年攤銷。 （ 7）職工工資及福利：按固定職工 10 人，每年每人按 萬元計算。 第九章 財務(wù)評價 30 （ 9）管理費：按管理技術(shù)人員 6 人，每年每人 萬元估算，包括人員工資、差旅費、工會經(jīng)費、辦公費、職工教育費等。產(chǎn)品產(chǎn)量、價格及規(guī)模見銷售收入、銷售稅金及附加估算表 71。 銷售稅金及附加 計算期內(nèi)總銷售稅金及附加為 萬元，達產(chǎn)年年銷售稅金及附加為 萬元。詳見附表 5。達產(chǎn)年稅后利潤 為 萬元，詳見附表 7。各項分析指標詳見下表。計算結(jié)果詳見下表。進入 21世紀后國內(nèi)國外市場對生活物質(zhì)需求逐年增加，價格逐年攀升，產(chǎn)品價格下幅的可能性很小，因此，價格不會影響本項目的經(jīng)濟效益，相反，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，產(chǎn)品的銷路越來越好。 由此可見，三項因子的變化，其內(nèi)部收益率都遠遠大于基準收益率 12%，說明項目有較強的抗風(fēng)險能力。財務(wù)內(nèi)部收益率 %，大于基準收益率。敏感性分析，各因素變化，不同程度影響財務(wù)效益各項指標，但均滿足財務(wù)效益指標要求。 第十章 社會效益分析 33 第十章 社會效益分析 該項目不僅解決了化德縣能源經(jīng)濟林嚴重不 足的問題，同時還解決了生態(tài)環(huán)境和社會發(fā)展不相適應(yīng)的矛盾，推進全縣生態(tài)林業(yè)與后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展進程，促進全縣經(jīng)濟可持續(xù)健康發(fā)展，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的升級改造，形成完整和諧的產(chǎn)業(yè)化鏈條。加快產(chǎn)業(yè)化調(diào)整步伐，推動當?shù)亟?jīng)濟持續(xù)健康的發(fā)展。 鑫林林草農(nóng)民專業(yè)合作社為當?shù)剞r(nóng)戶提供種苗和技術(shù)，農(nóng)戶通過栽植培育，擴大整個生產(chǎn)規(guī)模和市場份額，以滿足越來越大的市場需求。 本項目實施后，作為示范、帶動基地，可輻射全縣 93個生態(tài)項目實施村轉(zhuǎn)變生產(chǎn)經(jīng)營方式，與項目村同步、快速發(fā)展。 、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收 本項目實施后，將極大的增加林農(nóng)種植文冠果的積極性，使1000個林農(nóng)家庭從事文冠果種植 50000 畝，戶均增收 5000元以上。 對比分析 項目建設(shè)前，項目區(qū)內(nèi)的農(nóng)戶年人均收入為 元，項目建成后，項目區(qū)內(nèi)的農(nóng)戶年人均收入可達到 元，提高 4 倍多，農(nóng)民的生活水平將得到極大的改善。 項目建設(shè)前，化德縣長順鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值達到 9300 萬元，項目建成后， 化德縣長順鎮(zhèn)通過技術(shù)更新改造，加之基地建設(shè)所帶來的生 第十章 社會效益分析 35 態(tài)效益和社會效益， 農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值將達到 10000 萬元，提 高 個百分點，農(nóng)業(yè)的貢獻率將有較大幅度的增加。 41 資金籌措與使用計劃表 附表 4 單位：萬元 序號 項目 合計 計算期（年） 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 1 總投資使用計劃 建設(shè)投資 建設(shè)期利息 流動資金 2 資金籌措及使用 項目資本金 用于建設(shè)投資 用于流動資金 用于建設(shè)期利息 債務(wù)資金 用于建設(shè)投資 用于流動資金 用于建設(shè)期利息 財政投資 其中 :中央財政資金 地方財政配套資金 用于建設(shè)投資 其他資金 用于建設(shè)投資 用于流動資金 用于建設(shè)期利息 42 總 成 本 費 用 估 算 表 附表 5