出納人員工作職責-在線瀏覽
2024-10-25 07:15本頁面
【正文】 整無缺，要保守保險箱密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。對原始發(fā)票必須具備憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單位、金額、經(jīng)辦人簽章、大小寫相符方可報銷。認真學習《發(fā)票管理辦法》《銀行法》等法規(guī)，提高業(yè)務水平和專業(yè)水平。二、按照會計制度、審核原始憑證、貸記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，及時編制“銀行存款余額調(diào)整表”。三、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證劵。五、協(xié)助會計做好會計檔案的整理工作。七、遵守職業(yè)道德，做到廉潔奉公，堅持原則，實事求是，熱情服務。二、負責管理本單位現(xiàn)金出納業(yè)務，發(fā)放職工工資、福利費、各項規(guī)定的津貼等國家規(guī)定的對個人的其它支出。四、嚴格遵守現(xiàn)金使用范圍，按照規(guī)定存取現(xiàn)金，不準私搞“小金庫”，不準以個人名義將公款私存。六、嚴格履行報帳手續(xù)，對手續(xù)不全，開支不合理的單據(jù)不予報帳，整理好各種報銷單據(jù)，定期與會計結帳、對帳。八、遵守銀行的結帳制度和現(xiàn)金管理制度，接受銀行、上級單位和其他有關單位及本單位內(nèi)審和會議的監(jiān)督、檢查并如實反映情況。做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字正確、帳目清楚，帳實相符。三、管理好學校經(jīng)費收支，嚴格遵守財經(jīng)紀律和制度，糾正不正之風。保管好帳簿憑證，及時整理，裝訂保存。六、辦理銀行結轉業(yè)務（也可由出納辦理）。八、幫助出納做好工作。出納人員要嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍和庫存現(xiàn)金限額規(guī)定，非現(xiàn)金結算范圍不得用現(xiàn)金收付，超過庫存現(xiàn)金限額的現(xiàn)金及時送存銀行；認真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。出納人員在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核原始憑證，必須經(jīng)過單位領導審核簽章或授權人員簽章，方可辦理。然后進行編號，并登記現(xiàn)金日記
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