【正文】 集中財(cái)力，減少資金沉淀。既算經(jīng)濟(jì)效益，也算現(xiàn)金流量。必要時(shí)應(yīng)用法律武器，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，并建立清欠激勵(lì)制度。加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效率。雖然我國在培育和發(fā)展建筑市場中還存在有關(guān)法規(guī)不夠健全、不夠嚴(yán)密的問題，但對(duì)逐漸推行工程施工索賠工作，客觀上還是有一定條件的。第一，《民法通則》第106條規(guī)定：公民、法人違反合同或者不履行其他義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任?！钡?12條規(guī)定：“當(dāng)事人一方違反合同的賠償責(zé)任，應(yīng)當(dāng)相當(dāng)于另一方因此所受到的損失。無論什么情況，只要是發(fā)包人的責(zé)任使建筑企業(yè)遭受到合同價(jià)款以外的損失或影響工期，施工企業(yè)就可以依法要求發(fā)包人采取補(bǔ)救措施，并有權(quán)要求賠償損失，這種要求賠償權(quán)，就是依法索賠權(quán)。在施工合同履行過程中，由于發(fā)包人的過錯(cuò)，建筑企業(yè)可以依據(jù)這些條款向發(fā)包人要求其支付違約金和賠償金，這種要求即為索賠。第三，國家建設(shè)部、國家體改委和國務(wù)院經(jīng)貿(mào)辦發(fā)布的《全民所有制建筑安裝企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制實(shí)施辦法》第34條規(guī)定，要“按照國際慣例，建立工程索賠制度?！钡?條規(guī)定，“工程的承包價(jià)格應(yīng)由企業(yè)與工程發(fā)包單位本著公平、合理的原則，通過投標(biāo)競爭，在雙方簽訂的工程承包合同中規(guī)定。”上述條款也可作為建筑企業(yè)向發(fā)包人要求索賠的依據(jù)。它是組成施工合同的重要部分，其內(nèi)容包括承發(fā)包雙方的要約和承諾，在索賠要求中可以直接作為證據(jù)。在施工管理過程中，發(fā)包人、承包人、監(jiān)理人及有關(guān)針對(duì)工程召開的一切會(huì)議紀(jì)要；但紀(jì)要必須經(jīng)過參與會(huì)議的各方簽認(rèn)，或由發(fā)包人或其代理人簽章發(fā)給建筑企業(yè)才具有法律效力。合同雙方的來往信件，特別是對(duì)建筑企業(yè)提出問題的答復(fù)或認(rèn)可信等。發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師發(fā)出的各種指令、通知，包括工程設(shè)計(jì)變更、工程暫停等指令。這是指包括施工進(jìn)度計(jì)劃在內(nèi)并經(jīng)發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)或施工方案。如施工記錄、施工日?qǐng)?bào)、工長日記、檢查人員日記或記錄以及經(jīng)發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師簽認(rèn)的工程中停電、停水、停氣和道路封閉、開通記錄或證明等。這是指注明日期、可以直觀的工程照片。現(xiàn)場每日天氣狀況記錄,或請(qǐng)發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師簽證的氣象記錄。如隱蔽工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、中間驗(yàn)收工程報(bào)告、材料實(shí)施報(bào)告以及設(shè)備開箱驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。如建筑材料的采購、運(yùn)輸、保管和使用等方面的原始憑證，各種可以公開的成本和會(huì)計(jì)資料等。國家頒發(fā)的法律、法令和政策性文件，特別是涉及工程索賠的各類文件；政府有關(guān)工程造價(jià)主管部門發(fā)布的材料價(jià)格信息、調(diào)整造價(jià)的方法和指數(shù)等，一定要注意積累。工程質(zhì)量因發(fā)包人原因達(dá)不到約定條件 16 1）工程因工程師不正確糾正或其他非承包人原因造成的返工，修改2）包人檢驗(yàn)合格后，又發(fā)現(xiàn)承包人造成的質(zhì)量問題，費(fèi)用由承包人承擔(dān)3）工程師影響施工正常進(jìn)行，如檢驗(yàn)為合格，由發(fā)包人承擔(dān)追加合同價(jià)款 18 工程師要求重新檢驗(yàn)，如工程合格 由于設(shè)計(jì)原因試車達(dá)不到驗(yàn)收要求，發(fā)包人負(fù)責(zé)修改設(shè)計(jì)；由于設(shè)備制造原因試車達(dá)不到驗(yàn)收要求，且設(shè)備為發(fā)包人采購 合同價(jià)款調(diào)整條款（4種情況） 發(fā)包人供材料、設(shè)備延誤或不合格 設(shè)計(jì)變更 不可抗力 工程施工發(fā)現(xiàn)地下障礙和文物而采取的保護(hù)措施 因發(fā)包人原因，解除合同，由發(fā)包人按合同支付已完工程價(jià)款和賠償承包人有關(guān)損失總之，簽好合同是索賠成功的前提，但在簽訂合同時(shí)應(yīng)特別注意兩點(diǎn)：一是盡量為自己一方埋下索賠的機(jī)會(huì)；二是盡量使對(duì)方忽略履行合同時(shí)可能產(chǎn)生的錯(cuò)誤。（二）以《合同法》286條及其司法解釋為依據(jù)的維權(quán)全國人大于1999年頒布實(shí)施的《合同法》第286條規(guī)定：“發(fā)包人未按照約定支付價(jià)款的，承包人可以催告發(fā)包人在合理期限內(nèi)支付價(jià)款。建設(shè)工程的價(jià)款就該工程折價(jià)或者拍賣的價(jià)款優(yōu)先受償。《合同法》286條及其司法解釋對(duì)于建筑企業(yè)維護(hù)自己合法權(quán)益而言，不啻為“一把尚方寶劍”。在對(duì)業(yè)主索賠過程中，把協(xié)商或合同解決經(jīng)濟(jì)損失作為上策，若確實(shí)協(xié)商無法解決，只有收集充足的證據(jù)，并在有效時(shí)限內(nèi)訴諸法律解決，特別是對(duì)于那些誠信度極低且惡意“玩空手道”拖欠工程款的業(yè)主，惟有將他（她）們送上被告席。否則，即屬違法工程。②按我國《行政處罰法》對(duì)工程進(jìn)行強(qiáng)制拆除。這種情況下的建筑企業(yè)可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是受到行政處罰（如：罰款、喪失一定的投標(biāo)權(quán)等）及無法收回工程款。（2）如果其合法性得不到落實(shí)，合同約定支付高比例的進(jìn)度款和中間結(jié)算，切勿墊資；或要求對(duì)方和第三方提保，以保證工程款的支付及非自己原因?qū)е碌膿p失，其擔(dān)保由對(duì)方承擔(dān)。其法律特征不具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人資格。防范措施一般為：①到土地管理部門（國土資源局）查清土地使用權(quán)的所有人，確認(rèn)是否為項(xiàng)目法人；②如果是，盡量不要墊資；③當(dāng)出現(xiàn)進(jìn)度款拖欠時(shí)，要求發(fā)包人讓真正的業(yè)主提供履約擔(dān)保；④如工程已竣工則應(yīng)迅速起訴，列發(fā)包人和真正的業(yè)主為共同被告并保全所建工程和真正業(yè)主的其他資產(chǎn)。而墊資行為一旦發(fā)生，收不回款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)則如影相隨。（2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給材料商和分包商。但債權(quán)轉(zhuǎn)讓必須注意以下幾點(diǎn)：①分包合同、材料購銷合同的約定支付額度不得高于總包合同約定的進(jìn)度款的支付額度。③分包合同和材料購銷合同應(yīng)明確約定：當(dāng)業(yè)主拖欠總包工程款的額度大于分包欠款或材料欠款比例時(shí)，或者由于非總包人原因致使總包工程款不能按合同規(guī)定的時(shí)間確認(rèn)時(shí)，分包商、材料商收到總包人債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知后，同意受讓債權(quán)額度為總包所欠分包或材料商的債務(wù)額度。很難說這些證據(jù)都是真實(shí)的，而這些訴案總是發(fā)生在項(xiàng)目經(jīng)理部解體后而項(xiàng)目不能控制時(shí)。為避免因勞務(wù)或其他零星工程分包而承擔(dān)不必要的風(fēng)險(xiǎn)，分包合同一定要與有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人單位簽訂，即使有時(shí)合同細(xì)節(jié)尚未落實(shí)而需先行進(jìn)場，也應(yīng)先簽訂一個(gè)非常簡單的協(xié)議，表明分包單位是能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人單位。同樣，作為建筑企業(yè)也面臨著更加激烈的市場競爭，建筑企業(yè)能否在市場競爭中立于不敗之地，關(guān)鍵在于能否為社會(huì)提供質(zhì)量優(yōu)、工期短、成本低的產(chǎn)品。它具有客觀存在性和不確定性等特點(diǎn)，如何防范風(fēng)險(xiǎn)對(duì)建筑企業(yè)具有極其重要意義。深圳市廣播電視大學(xué)專科畢業(yè)論文淺談建筑企業(yè)常見風(fēng)險(xiǎn)及防范措施建筑企業(yè)是個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，所涉及的工程規(guī)模大小不一、周期長、資金需求量大、施工環(huán)境復(fù)雜，人員需求量大，素質(zhì)高，流動(dòng)性大，涉及相關(guān)公司多。因此，建筑企業(yè)要想獲得一定的經(jīng)濟(jì)利益，必須考慮如何防范風(fēng)險(xiǎn)或?qū)L(fēng)險(xiǎn)降至最低，風(fēng)險(xiǎn)防范措施對(duì)建筑企業(yè)有深遠(yuǎn)的影響。風(fēng)險(xiǎn)是指不以人們意志為轉(zhuǎn)移而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的現(xiàn)象，它具有客觀存在性和不確定性兩個(gè)主要特點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)的不確定性是指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、形式、規(guī)模以及損失程度等事先難以預(yù)料。第 1頁/共 12頁深圳市廣播電視大學(xué)專科畢業(yè)論文主要表現(xiàn)在異常天氣的出現(xiàn)，如臺(tái)風(fēng)、暴風(fēng)雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗力的自然現(xiàn)象和其它影響施工的自然條件，都會(huì)造成工期的拖延和財(cái)產(chǎn)的損失。設(shè)計(jì)變更會(huì)影響施工安排，從而帶來一系列問題；設(shè)計(jì)圖紙供應(yīng)不及時(shí)，會(huì)導(dǎo)致施工進(jìn)度延誤，造成承包人工期推延和經(jīng)濟(jì)損失。工程施工過程出現(xiàn)與自身技術(shù)專業(yè)能力不相適應(yīng)的工程技術(shù)問題，各專業(yè)間又存在不能及時(shí)協(xié)調(diào)的困難等；由于發(fā)包人管理工程的技術(shù)水平差，對(duì)承包人提出需要發(fā)包人解決的技術(shù)問題，而又沒有作出及時(shí)答復(fù)。要素市場包括勞動(dòng)力市場、材料市場、設(shè)備市場等，這些市場價(jià)格的變化，特別是價(jià)格的上漲，直接影響著工程承包價(jià)格。、材料、設(shè)備供應(yīng)主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應(yīng)的資金、材料或設(shè)備質(zhì)量不合格或供應(yīng)不及時(shí)。（三）合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn) 、顯失公平的合同合同條款不全面、不完善，文字不細(xì)致、不嚴(yán)密，致使合同存在漏洞。發(fā)包人經(jīng)濟(jì)狀況惡化，導(dǎo)致履約能力差，無力支付工程款；發(fā)包第 3頁/共 12頁深圳市廣播電視大學(xué)專科畢業(yè)論文人信譽(yù)差，不誠信，不按合同約定進(jìn)行工程結(jié)算，有意拖欠工程款。合同履行過程中，由于發(fā)包人派駐工地代表或監(jiān)理工程師的工作效率低，不能及時(shí)解決遇到的問題，甚至發(fā)出錯(cuò)誤指令等。（一）控制風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)是使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失降到最低程度，它包括避免風(fēng)險(xiǎn)、消滅風(fēng)險(xiǎn)和減少風(fēng)險(xiǎn)三種。（三）保留風(fēng)險(xiǎn)保留風(fēng)險(xiǎn)或稱自留風(fēng)險(xiǎn),是指當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)不能避免或因風(fēng)險(xiǎn)有可能獲利時(shí)，由自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種做法。對(duì)建筑企業(yè)來說是一種保護(hù)自己，維護(hù)自己正當(dāng)權(quán)益，避免損失，增加利潤的手段。（1）投標(biāo)文件它是組成施工合同的重要部分，其內(nèi)容包括承發(fā)包雙方的要約和承諾，在索賠要求中可以直接作為證據(jù)。（3）來往信函合同雙方的來往信件，特別是對(duì)建筑企業(yè)提出問題的答復(fù)或認(rèn)可信等。（5）施工組織設(shè)計(jì)這是指包括施工進(jìn)度計(jì)劃在內(nèi)并經(jīng)發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工第 5頁/共 12頁深圳市廣播電視大學(xué)?？飘厴I(yè)論文程師批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)或施工方案。（7）工程照片這是指注明日期、可以直觀的工程照片。（9）各種驗(yàn)收?qǐng)?bào)告如隱蔽工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、中間驗(yàn)收工程報(bào)告、材料實(shí)施報(bào)告以及設(shè)備開箱驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。（11）國家發(fā)布的相關(guān)規(guī)定及有效信息國家頒發(fā)的法律、法令和政策性文件，特別是涉及工程索賠的各類文件；政府有關(guān)工程造價(jià)主管部門發(fā)布的材料價(jià)格信息、調(diào)整造價(jià)的方法和指數(shù)等，一定要注意積累。只有這樣，才能為履行合同時(shí)提供索賠的機(jī)會(huì)和索賠成功。發(fā)包人逾期不支付的，除按照建設(shè)工程的性質(zhì)不宜折價(jià)、拍賣的以外，承包人可以與發(fā)包人協(xié)議將該工程折價(jià)，也可以申請(qǐng)人民法院將該工程依法拍賣。”最高人民法院又于2002年6月對(duì)“價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)”問題進(jìn)行了解釋，規(guī)定“建筑工程的承包人的優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)和其它債權(quán)”。維護(hù)建筑企業(yè)的合法權(quán)益，化解工程項(xiàng)目的不同風(fēng)險(xiǎn)，是建筑企業(yè)生存與發(fā)展的必然選擇。（三）防范違法工程的風(fēng)險(xiǎn)我國《建筑法》規(guī)定，允許建筑施工的工程項(xiàng)目應(yīng)具備以下條件：（1）建筑工程用地批準(zhǔn)手續(xù)；（2）在城市規(guī)劃內(nèi)的建筑工程，已經(jīng)取得規(guī)劃許可證；（3）需要拆遷的，其拆遷進(jìn)度符合施工要求等。對(duì)此類工程，政府通常做法主要有兩種：①對(duì)合同雙方（主要是發(fā)包方）進(jìn)行一定的經(jīng)濟(jì)處罰，責(zé)成發(fā)包方補(bǔ)辦相應(yīng)手續(xù)。如廣州市政府于2000年底至2001年初曾先后多次采取這種措施。此類風(fēng)險(xiǎn)主要出現(xiàn)在議標(biāo)工程中，防范的途徑主要有：（1）了解業(yè)主和有關(guān)部門落實(shí)的工程是否合法。（四）防范“爛尾樓”工程的風(fēng)險(xiǎn)“爛尾樓”工程是因業(yè)主資金原因?qū)е峦９r(shí)間較長的工程。很明顯，建筑企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)在于工程款不能回收，停、窩工損失得不到賠償。（五）防范項(xiàng)目法人的風(fēng)險(xiǎn)有一種“發(fā)包人”,由于真正的業(yè)主為了該項(xiàng)工程的管理，甚至第 8頁/共 12頁深圳市廣播電視大學(xué)?？飘厴I(yè)論文為了規(guī)避可能承擔(dān)的責(zé)任而設(shè)立，其表面特征是注冊(cè)資金由真正業(yè)主提供，注冊(cè)資金要么遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于工程標(biāo)價(jià)，要么不實(shí)；項(xiàng)目法人的人員是真正業(yè)主的工作人員，有的項(xiàng)目法人的法定代表人甚至是真正業(yè)主的主要負(fù)責(zé)人；建筑工程的用地由真正的業(yè)主辦理，土地使用權(quán)大多屬于真正業(yè)主。與這類項(xiàng)目法人合作可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)是建筑企業(yè)的工程款難以收回。（六）防范墊資工程的風(fēng)險(xiǎn)建筑市場的不規(guī)范使得墊資施工成為司空見慣的事了，雖然國家明文禁止，但禁而不止。例如：1995年10月23日，中鐵十七局與美蘭機(jī)場簽訂了《墊（帶）資承包美蘭機(jī)場工程項(xiàng)目協(xié)議書》，約定：中鐵十七局對(duì)承包的美蘭機(jī)場土石方工程進(jìn)行部分墊資施工，墊資比例為60％；墊資期限自美蘭機(jī)場確認(rèn)的按工程進(jìn)度計(jì)算的墊資額時(shí)起至項(xiàng)目竣工后一年內(nèi)還清本息的整個(gè)期間，按每筆墊資額分別計(jì)算；，后來對(duì)墊資資金計(jì)算的利息存在異議，至今都沒有完全追回。第 9頁/共 12頁深圳市廣播電視大學(xué)專科畢業(yè)論文（2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給材料商和分包商。但債權(quán)轉(zhuǎn)讓必須注意以下幾點(diǎn)：①分包合同、材料購銷合同的約定支付額度不得高于總包合同約定的進(jìn)度款的支付額度。③分包合同和材料購銷合同應(yīng)明確約定：當(dāng)業(yè)主拖欠總包工程款的額度大于分包欠款或材料欠款比例時(shí)，或者由于非總包人原因致使總包工程款不能按合同規(guī)定的時(shí)間確認(rèn)時(shí)，分包商、材料商收到總包人債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知后，同意受讓債權(quán)額度為總包所欠分包或材料商的債務(wù)額度。很難說這些證據(jù)都是真實(shí)的，而這些訴案總是發(fā)生在項(xiàng)目經(jīng)理部解體后而項(xiàng)目不能控制時(shí)。為避免因勞務(wù)或其他零星工程分包而承擔(dān)不必要的風(fēng)險(xiǎn)，分包合同一定要與有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人單位簽訂，即使有時(shí)合同細(xì)節(jié)尚未落實(shí)而需先行進(jìn)場，也應(yīng)先簽訂一個(gè)非常簡單的協(xié)議，表明分包單位是能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人單位。但只要我們針對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)研究對(duì)策，借鑒和總結(jié)國內(nèi)外各種不同經(jīng)驗(yàn)，并提出治理措施，同時(shí)與國家政策緊密相聯(lián)，做到合法、合理、合情并舉，建筑企業(yè)無論遇到何種風(fēng)險(xiǎn)，都能將風(fēng)險(xiǎn)化解或?qū)L(fēng)險(xiǎn)降至最低點(diǎn)。第 11頁/共 12頁深圳市廣播電視大學(xué)?？飘厴I(yè)論文參考資料:【1】劉刈：“建筑企業(yè)常見風(fēng)險(xiǎn)及防范措施[J]”，《科技信息》，2010年（第21期）?！?】郭敬宇、溫麗紅： “淺談常見建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及防范措施[J]”.《黑龍江科技信息》, 2009年（第12期）。我們目前的國內(nèi)市場尚未發(fā)展成熟，相當(dāng)一部分高超低風(fēng)險(xiǎn)的施工技藝無法完全落實(shí)，這更加使得我們的項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)防控工作顯得重要和緊迫，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、預(yù)防和控制始終都是我們建筑工程項(xiàng)目開展的永恒主題。關(guān)鍵詞：建筑工程；風(fēng)險(xiǎn)控制；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防目 錄一、引言..........................................................................................................1二、建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的種類......................................................................2（一）技術(shù)與環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn).............................................................2（二）組織風(fēng)險(xiǎn).....................................................................................2（三）經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn).........................................................................4（四）合同風(fēng)險(xiǎn)........